836227_2017_雅艺科技_2017年年度报告_2020-10-21.pdf

公告编号：2020-092 1 雅艺科技 NEEQ:836227 浙江雅艺金属科技股份有限公司 ZheJiang Yayi Metal Technology Co.,Ltd.年度报告 2017 公告编号：2020-092 2 公 司 年 度 大 事 记 图 片（如有）2 0 1 7 年6 月7 日，“L A V A 2 0 1 7 年度 S T A R”商标注册成功 武义县纳税百强 公告编号：2020-092 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 公告编号：2020-092 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、雅艺科技 指 浙江雅艺金属科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 最近一次由股东大会审议通过的浙江雅艺金属科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本期、本年度 指 2017 年度,即由 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-092 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶跃庭、主管会计工作负责人程丽英及会计机构负责人(会计主管人员)程丽英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 有限公司时期,公司管理层规范运作意识薄弱,法人治理结构较为简单,治理制度不够健全。股份公司成立后,已建立健全了法人治理制度,截至报告期期末,公司共有自然人股东 27 名,法人股东 1 名。值得注意的是,股东间关联关系较复杂,公司股东之间存在如下关联关系:叶跃庭与金飞春为夫妻关系。金新军、金新波、金飞兰与金飞春为同胞姐弟妹关系。王斌和王震是同胞兄弟关系,施志能和施志晓是兄弟关系,黄跃军、金新胜是连襟关系,同时其配偶与施志能、施志晓是同胞姐弟妹关系,王錁为金飞兰的女儿,王鸣为金飞兰的配偶。较多的关联关系属于典型的家族企业。公司存在大股东利用其控股股东地位、股东间利用关联关系对公司人事、经营决策进行控制或影响,进而损害中小股东利益的公司治理风险。鉴于上述情况,公司治理层监督职能依然需要不断强化,管理层规范运作认识有待不断提高,其公司实际控制人叶跃庭、金飞春、叶金攀对公司治理结构极为重视,本人积极参与股份公司治理结构的的专业培训,以不断提高公司的现代企业管理水平,对公司人事、经营管理进行科学管 公告编号：2020-092 6 理。汇率波动的风险 公司以境外销售为主,且以美元结算为主,此外,公司产品自签订订单至收汇周期较长,人民币升值对公司出口业务影响较大。如果公司不能采取有效措施规避人民币升值风险,则公司将面临盈利能力受汇率波动影响的风险。汇率波动对本公司业绩的影响主要体现为:自签订境外销售订单至该订单款项收汇之日,因期间人民币升值导致营业收入、利润总额及净利润的减少。其中自签订境外销售订单至确认收入期间,公司因人民币升值而减少收入;自确认销售收入形成应收账款至收汇期间,司则因人民币升值而增加汇兑损失。公司为应对出口销售所面临的汇率的风险,积极面对潜在的汇率风险,随着公司应收账款规模的增加和中国金融市场的完善,公司将适时的推动外汇套期保值的金融防范措施。出口退税政策变动的风险 出口退税制度作为避免进口国与出口国对商品实行双重征税的财政机制,已被世界许多国家和地区所广泛运用,在 WTO 的 100 多个成员国中,出口退税政策已作为国际惯例长期用于促进各国和地区经济的发展。在我国,执行出口退税政策是一项基本经济政策。一方面,与国际通行做法相接轨,为国内企业创造参与全球竞争的公平环境;另一方面,出口退税政策的执行,与国家经济发展政策密切相关。虽然现阶段国家强调通过拉动内需来促进经济的发展,但是,国家仍需要大量外汇确保经济稳定增长,因此,维持均衡的进出口贸易是维持国家经济长期安全运行的基本政策,出口退税政策难以在短期内发生根本性变化。就本公司所属行业而言,所生产的产品属于消费品,对我国外贸出口、解决劳动力就业、维护社会稳定起到积极的作用,因此,国家通过给予较高的出口退税率予以扶持,属于国家不予限制的产业领域。从产业升级的角度分析,我国工业企业基本面临产业结构的调整问题,出口退税率的调整是国家促进行业的产业结构升级的途径之一,但该等改变并不能一蹴而就,而是循序渐进的过程,因此,中短期内,行业不存在出口退税率大幅下调甚至快速取消的风险。如果未来国家调整出口退税率,则将对公司经营业绩产生负面影响。对主要客户依赖的风险 报告期内,2017 年,公司的对前五大客户的销售比例分别为:61.83%,72.05%、80.71%存在一定的依赖性,如遇到国家有关政策调整或竞争对手调整销售策略,公司的销售渠道有可能受到影响,从而影响公司的经营业绩。若公司与前五大客户的合作出现异常或者无法继续合作,将对公司的经营情况产生一定影响。公司为应对销售客户依赖性较大的风险,一方面多渠道积极发展合作客户,增加营销推广活动,积极开拓国内市场和欧洲市场,以降低对主要客户的依赖和潜在的经营风险。另一方面,公司加强产品技术研发和质量控制,提高产品竞争力,维持和提高在目前市场的质量口碑,提高双方合作的持续性和稳定性。国内劳动力成本上升的风险 户外休闲家具的生产,相当程度上要依赖工人手工制造,属于劳动密集型行业。近年来,国内劳动力市场供求趋紧,工人工资水 公告编号：2020-092 7 涨船高,对户外家具厂商造成了较大的成本压力。接下来劳动力成本如进一步上升,户外休闲家具行业的毛利率水平可能会受到明显的影响。自主品牌影响力相对较弱 近年来户外休闲家具制造中心已转移到中国等发展中国家,但是销售渠道仍掌握在欧美大型超市、品牌连锁店等渠道商手中,国内制造商主要以加工生产为主,我国户外家具厂商处于整个产业链末端位置,毛利率水平不高,话语权不强,容易受到行业运行波动的影响。随着公司规模的发展,生产技术和产品工艺的提高,公司进行商标注册以避免未来可能面临的品牌纠纷的风险,经营模式将以自主品牌为依托,向直营销售方向进行尝试,以提供公司的品牌知名度和市场议价能力。原材料价格波动的风险 公司主要成本构成为直接材料、直接人工和制造费用,其中直接采购构成主要系铁皮等,报告期内,受我国钢铁等大宗商品供求关系影响,产品所用的铁皮等主要原材料由于市场的原因价格不断降低,2016 年年初所用原材料均价为 4500 元/吨,2016 年 3月所用原材料均价降下降到 3700 元/吨,2016 年末所用原材料均价上涨到 4000 元/吨,2017 年报告期内原材料均价略微有所下降到 3975.87 元/吨,未大幅度变动。报告期内,原材料成本占当期营业成本的比重较高,因此,原材料价格的波动将会直接影响企业生产成本,对企业的盈利能力产生影响。目前国内钢材生产厂家数量众多、行业竞争充分、产能充足,能够充分满足公司生产需求。如果未来钢材的市场价格波动幅度较大,对本公司的成本控制和经营成果有一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-092 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江雅艺金属科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZheJiangYayi Metal Technology Co.,Ltd.证券简称 雅艺科技 证券代码 836227 法定代表人 叶跃庭 办公地址 浙江省武义县茭道镇(二期)工业功能区 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 潘红星 职务 董事会秘书 电话 0579-87603887 传真 0579-87603891 电子邮箱 公司网址 www.china- 联系地址及邮政编码 武义县茭道镇(二期)工业功能区 321200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 9 日 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C21-213-2130 主要产品与服务项目 户外火盆、气炉系列产品等户外休闲家具的研发、设计、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）52,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 叶跃庭 实际控制人 叶跃庭、金飞春、叶金攀 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330700776454800N 否 注册地址 武义县茭道镇(二期)工业功能区 否 公告编号：2020-092 9 注册资本 52,500,000.00 否-五、中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈志维、郑慧美 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2020-092 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 141,763,514.78 147,024,441.46-3.58%毛利率%42.84%42.63%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,952,340.39 28,642,634.62-9.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,184,619.78 26,501,536.40-4.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.52%40.97%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.61%38.11%-基本每股收益 0.57 0.64-10.94%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 130,409,263.12 111,683,085.71 16.77%负债总计 28,992,026.10 28,988,189.08 0.01%归属于挂牌公司股东的净资产 101,417,237.02 82,694,896.63 22.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.93 1.84 4.89%资产负债率（母公司）21.71%26.09%-资产负债率（合并）22.23%25.96%-流动比率 3.28 2.68 -利息保障倍数 236.40 79.62 -三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 39,096,542.47 4,364,678.23 795.75%应收账款周转率 4.17 5.76-存货周转率 4.61 5.06-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.77%17.14%-营业收入增长率%-3.58%2.03%-净利润增长率%-9.39%95.53%-五、股本情况 公告编号：2020-092 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 52,500,000 45,000,000 16.67%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-7,455.68 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)694,561.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 333,815.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,821.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,023,742.21 所得税影响数 256,021.60 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 767,720.61 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2020-092 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司致力于设计研发、销售户外家居用的火炉、火盆、气炉等用品，凭借行业领先的技术水平、产品成本优势以及战略化销售布局，主要以国外，尤其是北美、加拿大市场为主要方向，努力成为国外经销商的优质供应商，通过在国内组织采购生产所需的原材料，公司设立子公司组织生产，出口到国外知名的大型超市，并依此获取利润与现金流。借助于行业广大空间和未来发展趋势，公司的业务规模将持续扩大，公司的竞争实力将逐步增强，商业模式趋于稳定、合理、有效、可持续。公司销售以间接销售为主，这主要由于公司的下游客户主要为大型超市等直接零售商决定的。公司的主要客户为家得宝、沃尔玛、劳氏等大超市。主要销售方式为公司提供宣传册，客户从中选择进行订货；或者接受客户来样加工。公司销售业务主要由营销部完成，技术研发部门根据目标客户需求，为营销事业部提供研发样品支持。公司经过多年的发展，公司的产品远销美国、加拿大、英国、德国、澳大利亚等国家和地区，公司同时和第三方公司签订合约提供高效的售后服务，实现了物流、资金流、信息流的健康、有序、高效的运转。报告期内，商业模式并未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年，公司围绕年度经营目标和任务，稳步推进各项业务发展，较好的完成了 2017 年度的研发任务和经营计划。一方面公司进一步积极开拓海外市场的业务，另一方面公司不断加强研发投入力度，优化产品结构和质量，提升客户体验度，改良原有产品服务功能，开发新产品，增加竞争力在 2016 年公司调整产品结构，下决心取消了低毛利产品线，集中精力做中高端市场火盆和气炉的产品，2017 年度在高端市场的产品销售额稳步增长。1、公司财务状况 报告期内，公司总资产为 130,409,263.12 元，同比增长 16.77%；负债总额 28,992,026.10 元，同比增长 0.01%；归属于挂牌公司股东的净利润为 25,952,340.39 元，同比下降 9.39%。公司财务状况持续良好。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 141,763,514.78 元，较上年同期下降 3.58%，其中主营业务收入140,703,783.29 元，占总营业收入的 99.25%，营业收入上降的主要原因为公司从 2016 年起调整产品结 公告编号：2020-092 13 构，取消了低毛利产品，集中精力做高毛利的中高端市场火盆和气炉产品。为公司今后取得稳定的营业收入增长做铺垫。3、报告期内持续经营评价 本年度公司经营情况仍然保持健康成长，公司业务的市场占有率较为稳定，经营业绩稳定，资产 负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。（二）行业情况（二）行业情况 我国家具行业近年来的发展，使得整个产业的生产销售、技术装备、质量效益得到全面提高，目 前已经成为世界最大的家具出口国。与此同时，我国也已经成为世界上最大的户外家具、户外休闲用品 生产国及出口国。欧洲、北美是火盆、火炉家具主要消费地区之一，火盆、火炉家具随着欧洲经济的复苏呈稳步增 长趋势。在欧洲、北美市场，德国、法国、英国、西班牙、意大利、荷兰、美国等国家都是火盆、火炉 家具的主要消费国。从全球火盆、火炉户外家具市场分布看火盆、火炉作为家具当中一股新的时尚，体现着人们一种 休闲放松的生活。目前火盆、火炉家具的主要消费市场还是集中在欧美发达国家。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 19,698,318.95 15.10%14,153,506.35 12.67%39.18%应收账款 29,644,342.16 22.73%38,364,741.82 34.35%-22.73%存货 17,639,059.15 13.53%17,540,100.17 15.71%0.56%长期股权投资-固定资产 26,667,758.56 20.45%25,541,184.06 22.87%4.41%在建工程 744,000.00 0.57%412,000.00 0.37%80.58%短期借款-长期借款-资本公积 16,214,434.05 12.43%3,944,434.05 3.53%311.07%其他流动资产 23,923,804.98 18.35%5,709,655.43 5.11%319.01%资产总计 130,409,263.12 100.00%111,683,085.71 100.00%16.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、2017年度货币资金为1969.83万元，较上年增长39.18%，主要原因是报告期内，公司向银行赎回了可随时赎回的理财产品，进而公司账面上流动资金比较充裕，导致期末货币资金增加。2、2017年度应收账款为2964.43万元，较上年下降22.73%，主要原因系公司平均收款期限在60-90天，2017年季末同期相比销售额同比下降，导致应收账款也下降。3、2017年度存货为1763.91万元，较上年下降0.56%，主要原因是由于公司期末的销售额同比减少，加上内部物控有效管理所致。4、2017年其他流动资产2392.38 万元，较上年增长319.01%，主要变动原因是公司办理随时可赎回的理 公告编号：2020-092 14 财产品申购业务。5、2017年度固定资产为2666.78万元，较上年增长4.41%，主要原因是公司在2017年参加了技改备案项目，生产上增加了新的固定资产，导致报告期内固定资产同比增加。6、2017年度在建工程为74.4万元，较上年增长80.58%，主要原因是公司在2017年参加了技术备案项目，生产上增加了需要安装、检测的设备，导致报告期内在建工程同比增加。7、2017年度资本公积1621.44万元，较上年增长311.07%，主要变动原因根据公司2017年10月29日第七次临时股东大会决议，方东晖、叶跃庭以2.68元/每股的价格分别向本公司溢价增资1,608万元和402万元，合计增资2,010万元。其中750万元计入股本，扣减承销验资等费用33万元后计入资本公积1,227万元。8、2017年度总资产13040.93万元，较上年增长16.77%，主要变动原因有公司流动资金充裕、固定资产增加，净利润为正，增加未分配利润。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 141,763,514.78-147,024,441.46-3.58%营业成本 81,027,800.05 57.16%83,754,208.53 56.97%-3.26%毛利率 42.84%-42.63%-管理费用 12,072,701.45 8.52%12,578,802.43 8.56%-4.02%销售费用 12,519,709.56 8.83%11,758,983.72 8.00%6.47%财务费用 2,321,100.09 1.64%-1,202,218.54-0.82%-293.07%营业利润 33,989,594.30 23.98%36,000,956.07 24.49%-5.59%营业外收入 23,168.97 0.02%3,071,287.98 2.09%-99.25%营业外支出 26,458.09 0.02%642,616.75 0.44%-95.88%净利润 25,952,340.39 18.31%28,642,634.62 19.48%-9.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年度公司火盆销售收入较 2016 年度下降 3.58%，主要原因为公司调整产品结构带动影响销售额上涨。2、2017 年度管理费用支出 12,072,701.45 元，较上年度下降 4.02%，主要原因是公司销售收入下降导致管理费用同比下降。3、2017 年度销售费用支出 12,519,709.56 元，较上年度增加 6.47%，主要原因是产品结构发生了变化,货物的拖运费用变动是根据客户的订单量的变化而变化的，客户订单分散导致出口货柜数量同比上期增加，货柜增多拖运费用也增加。4、2017 年度财务费用较上年度大幅增长，主要原因公司的营业收入都是出口产品，2017 年度人民币对美元汇率走势情况，给公司带来的汇兑损益金额较大,直接造成财务费用的大幅增长。5、2017 年度营业利润较上年下降 5.59%，主要是报告期内营业收入下滑，带动营业利润小幅下降。6、2017 年度营业外收入较上年度减少 99.25%，主要原因是 2017 年度公司的政府补助款694,561.00 元，本期计入其他收益。7、2017 年度营业外支出较上年度减少 95.88%，主要原因是公司去年取得了一批固定资产处置损益 公告编号：2020-092 15 304,320.66 元。8、2017 年度实现净利润 2595.2 万元，上年同期净利润为 2864.26 万元，较上年减少 269.06 万元，同比减少 9.39%，主要原因是 2017 公司受美元走势的影响，直接带来汇兑损失 2,128,243.76 元。9、2017 年度税金及附加 1,175,817.35 元，同比下降 44.35%，主要原因是因为本年度公司改成外贸流通企业后，交纳增值税减少，影响税金及附加同比减少。10、2017 年度资产减值损失-316,176.69 元，主要是因为公司期末销售量减少，导致应收账款余额减少，同时计提的资产减值损失也同比减少。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 140,703,783.29 146,557,262.83-3.99%其他业务收入 1,059,731.49 467,178.63 126.84%主营业务成本 80,014,213.05 82,576,752.54-3.10%其他业务成本 1,013,587.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%火盆 80,369,712.04 56.69%59,865,071.00 40.72%火盆桌 21,341,152.81 15.05%29,174,879.80 19.84%气炉 1,655,708.62 1.17%19,291,680.76 13.12%气炉桌 29,026,082.45 20.48%19,480,818.92 13.25%其他 9,370,858.86 6.61%19,211,990.98 13.07%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%境外 139,465,300.15 98.38%145,146,427.96 98.72%境内 2,298,214.63 1.62%1,878,013.50 1.28%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-收入构成中其他业务收入同比上年同期增加 126.84%，其主要原因为其他业务收入主要是公司对外出售的下角料，因下角料中铁皮的价格同期上涨所致。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 THE HOME DEPOTUSA INC 60,361,433.62 42.58%否 2 WALMART 集团 30,037,098.11 21.19%否 3 CANADIAN TIRECORPORATION LTD 9,470,235.66 6.68%否 4 ACEHARDWAREINTERNATIONAL HOLDINGS,LTD 7,361,476.15 5.19%否 公告编号：2020-092 16 5 LI&FUNG(TRADING)LIMITED 7,185,151.98 5.07%否 合计合计 114,415,395.52 80.71%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 永康市贵贸金属材料有限公司 12,194,122.95 19.93%否 2 永康市天丰和宝金属制品有限公司 6,509,024.40 10.64%是 3 浙江武义张氏包装实业有限公司 4,639,409.44 7.58%否 4 钢海集团有限公司 4,269,617.15 6.98%否 5 武义成红泡沫包装厂 3,839,937.75 6.27%是 合计合计 31,452,111.69 51.40%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 39,096,542.47 4,364,678.23 795.75%投资活动产生的现金流量净额-26,069,625.02 15,210,271.81-271.39%筹资活动产生的现金流量净额-7,374,377.71 -16,988,817.07 56.59%现金流量分析现金流量分析：2017 年度公司经营活动产生的现金流量净额较上年度大幅增加，主要原因是：2017 年度公司收取的销售款较上年度大幅增加。经营活动产生的现金流量净额为 39,096,542.47 元，主要原因是经营性应收项目较上年增加 3473.19 万元左右。2017 年度公司投资活动产生的现金流量净额较上年度大幅减少 271.39%的原因主要是公司将多余的闲置资金向银行购买了可随时赎回的理财产品，合理提高公司收益。2017 年度公司筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加56.59%的主要原因是今年吸收投资2010万元所引起。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 全资子公司名称：武义勤艺金属制品有限公司 住所：武义县茭道镇胡宅垄村（浙江雅艺金属科技有限公司内）注册资本：壹仟叁佰壹拾万 法定代表人：叶跃庭 公司类型：有限责任公司 经验范围：火盆、火炉、日用金属用品的制造、销售 子公司武义勤艺金属制品有限公司营业收入 92,102,225.56 元，营业成本 77,703,885.51 元，净利润 5,999,448.51 元，其中该公司取得的收入 89,806,391.88 元销售给母公司。全资子公司名称：龙游蓝蝶金属制造有限公司 住所：龙游县湖镇镇雅艺路 88 号 注册资本：伍佰万圆整 法定代表人：叶跃庭 公司类型：有限责任公司 经验范围：休闲用品（火盆、火炉、休闲帐篷）公告编号：2020-092 17 全资子公司本年度净利润-7,695.42 元，对公司净利润的影响不到 10%。根据公司经营发展的需要,为提高管理效率和运作效率,公司注销全资子公司龙游蓝蝶金属制造有限公 司。注销该子公司不会对公 司整体业务发展和盈利水平产生重要影响。,此次注销全资子公司龙游蓝蝶 金属制造有限公司已由公司 2018 年 3 月 3 日召开的第一届董事会第二十二次会议审议通过,按照 公司章程规定,不需要提交股东大会审议。公司控股子公司龙游蓝蝶金属制造有限公司已于 2018 年 2 月 6 日办妥工商注销手续。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，期初理财产品无发生额，本期购买不同期限理财产品的累计发生额为 69,500,000.00 元，赎回 47,500,000.00 元，取得的投资收益 333,815.11 元。?（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 不适用 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，维护员工的合法权益，依法参加失业保险并足额缴纳失业保险费，报告期内未出现裁员情况，诚心对待客户和供应商，公司今后将一如既往地诚信经营，支持国家扶贫工作，承担企业社会责任。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构能完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险管控等各项重大事项内部控制体系运行良好；主要财务、业务等都经营指标健康，行业及公司的双重增长指标良好；且公司现金流充足，并拥有持续融资能力；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有违法、违规行为。因此公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 一、公司治理风险 股份公司成立后,已建立健全了法人治理制度,截至报告期期末，公司共有自然人股东 27 名,法人股东1 名。值得注意的是,股东间关联关系较复杂,公司股东之间存在如下关联关系：叶跃庭与金飞春为夫 公告编号：2020-092 18 妻关系。金新军、金新波、金飞兰与金飞春为同胞姐弟妹关系。王斌和王震是同胞兄弟关系,施志能和施志晓是兄弟关系,黄跃军、金新胜是连襟关系，同时其配偶与施志能、施志晓是同胞姐弟妹关系，王錁、王鸣为金飞兰的子女。较多的关联关系属于典型的家族企业。公司存在大股东利用其控股股东地位、股东间利用关联关系对公司人事、经营决策进行控制或影响,进而损害中小股东利益的公司治理风险。对策：鉴于上述情况，公司治理层监督职能依然需要不断强化，管理层规范运作认识有待不断提高，其公司实际控制人叶跃庭、金飞春夫妇对公司治理结构极为重视，本人积极参与股份公司治理结构的专 业培训，以不断提高公司的现代企业管理水平，对公司人事、经营管理进行科学管理。公司将根据公众 公司要求，进一步健全公司治理结构和机制，不断完善公司的股东大会、董事会、监事会的运作机制，完善信息披露机制，提高公司内部管理水平，严格执行公司内部控制制度，以尽可能减少公司治理和内 部控制风险。二、汇率波动的风险 公司以境外销售为主，且以美元结算为主，此外，公司产品自签订订单至收汇周期较长，人民币升值 对公司出口业务影响较大。如果公司不能采取有效措施规避人民币升值风险，则公司将面临盈利能力受 汇率波动影响的风险。汇率波动对本公司业绩的影响主要体现为：自签订境外销售订单至该订单款项收 汇之日，因期间人民币升值导致营业收入、利润总额及净利润的减少。其中自签订境外销售订单至确认 收入期间，公司因人民币升值而减少收入；自确认销售收入形成应收账款至收汇期间，公司则因人民币 升值而增加汇兑损失。对策:公司为应对出口销售所面临的汇率的风险，积极面对潜在的汇率风险，随着公司应收账款规模 的增加和中国金融市场的完善，公司将适时的推动外汇套期保值的金融防范措施。三、出口退税政策变动的风险 出口退税制度作为避免进口国与出口国对商品实行双重征税的财政激励机制，已被世界许多国家和地区所广泛运用，在 WTO 的 100 多个成员国中，出口退税政策已作为国际惯例长期用于促进各国和地区 经济的发展。在我国，执行出口退税政策是一项基本经济政策。一方面，与国际通行做法相接轨，为国 内企业创造参与全球竞争的公平环境；另一方面，出口退税政策的执行，与国家经济发展政策密切相关。虽然现阶段国家强调通过拉动内需来促进经济的发展，但是，国家仍需要大量外汇确保经济稳定增长，因此，维持均衡的进出口贸易是维持国家经济长期安全运行的基本政策，出口退税政策难以在短期内发 生根本性变化。就本公司所属行业而言，所生产的产品属于消费品，对我国外贸出口、解决劳动力就业、维护社会稳定起到积极的作用，因此，国家通过给予较高的出口退税率予以扶持，属于国家不予限制的 产业领域。从产业升级的角度分析，我国工业企业基本面临产业结构的调整问题，出口退税率的调整是 国家促进行业的产业结构升级的途径之一，但该等改变并不能一蹴而就，而是循序渐进的过程，因此，中短期内，行业不存在出口退税率大幅下调甚至快速取消的风险。如果未来国家调整出口退税率，则将 对公司经营业绩产生负面影响。对策：公司将继续加大对新业务、新技术的研发投入，保持公司技术优势；此外，随着公司业务规 模的不断扩大，公司盈利能力及抗风险能力不断加强，出口退税优惠政策对公司盈利水平的影响也会进 一步降低。四、对主要客户依赖的风险 报告期内,2017 年,公司的对前五大客户的销售比例分别为:61.83%,72.05%、80.71%存在一定的依赖性,如遇到国家有关政策调整或竞争对手调整销售策略,公司的销售渠道有可能受到影响,从而影响公司的经营业绩。若公司与前五大客户的合作出现异常或者无法继续合作,将对公司的经营情况产生一定影响。对策：公司为应对销售客户依赖性较大