836181_2017_银丰股份_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

1 2017 年度报告 银丰股份 NEEQ:836181 安徽银丰药业股份有限公司 Anhui Yinfeng Pharmaceutical Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月，公司经安徽省农业产业化工作指导委员会认定为“农业产业化省级龙头企业”。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2017 年 11 月，公司获得由颍东农商银行举办的“诚信阜阳”颍东农商银行杯第二届“阜阳市创新先锋优胜企业”荣誉称号。2017 年 8 月，公司经阜阳市经济和信息化委员会、阜阳市企业家联合会、阜阳市工业经济联合会评选为“2017阜阳企业100强”。2017 年 12 月，公司企业技术中心经阜阳市经济和信息化委、阜阳市发展改革委、阜阳市科学技术局、阜阳市财政局、阜阳市地税局、阜阳海关等七家单位认定为“阜阳市企业技术中心”（证书编号：2017034）。2017 年 4 月，公司获得太和县委县政府“2016 年度发展经济突出贡献奖”表彰。2017 年 12 月，公司经安徽省经济和信息化委员会认定为“2017 年度安徽省专精特新中小企业”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、银丰股份、银丰药业 指 安徽银丰药业股份有限公司 银丰现代 指 安徽银丰现代农业综合开发有限公司 正太投资 指 太和县正太投资管理部（有限合伙）安徽拜善晟 指 安徽拜善晟制药有限公司 恒珀进出口 指 安徽恒珀进出口有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 上市公共公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 公司章程 指 安徽银丰药业股份有限公司章程 审计报告 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中兴财光华审会字（2018）第 213069 号审计报告 报告期 指 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 安徽银丰药业股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽银丰药业股份有限公司董事会 监事会 指 安徽银丰药业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 食品级薄荷脑 指 是指符合 GB1886.199-2016 食品添加剂天然薄荷脑标准的薄荷脑产品 中药提取物 指 是中成药国家药品标准的处方项下载明的，具有单独国家药品标准，且用于中成药投料生产的挥发油、油脂、浸膏、流浸膏、干浸膏、有效成份、有效部位等成份。中药提取物薄荷脑 指 是指使用中药提取物管理方法生产的薄荷脑 药用薄荷脑 指 是指符合中华人民共和国药典（2015 年版）标准的薄荷脑产品 进料加工 指 是指国内有外贸经营权的单位用外汇购买进口部分或全部原料、材料、辅料、元器件、配套件和包装物料加工成品或半成品后再返销出口国外市场的业务。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人常松、主管会计工作负责人葛绍东及会计机构负责人（会计主管人员）葛绍东保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、原材料价格波动风险 薄荷脑、薄荷素油的原材料为薄荷醇、薄荷原油。薄荷醇、薄荷原油全球产量 90%在印度，印度的薄荷醇现货市场、期货市场价格将直接影响公司原材料价格，并在很大程度上影响公司产品成本及销售价格。2、公司治理及实际控制人不当控制的风险 股份公司刚设立不久，公司的法人治理结构不够完善。股份公司设立后，虽逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但各项管理控制制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。3、对外投资的风险 2016 年公司与魏勇共同出资设立安徽拜善晟制药有限公司（以下简称“安徽拜善晟”），主要从事原料药、医药中间体的生产。安徽拜善晟注册资本 2000 万元，计划 2018 年初实现投产，但也存在建设工期延期、产品市场行情变化等潜在的因素影响，暂时不能实现销售及利润。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、客户集中度较高的风险 2017 年公司前五名客户的销售金额合计占当期主营业务收入的 28.50%，占比已经下降到正常水平，该占比不再是构成企业重要风险。随着公司经营规模的逐步扩大以及营业额的快速增长，大客户销售收入占公司营业收入的比重将维持同期水平。6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽银丰药业股份有限公司 英文名称及缩写 ANHUI YINFENG PHARMACEUTICAL CO.,LTD.(YINFENG)证券简称 银丰股份 证券代码 836181 法定代表人 常松 办公地址 安徽省阜阳市太和县经济开发区 D 区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴松 职务 董事会秘书 电话 0558-8211111 传真 0558-8211001 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省阜阳市太和县经济开发区 D 区(236600)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-05-15 挂牌时间 2016-04-13 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-日用化学产品制造 主要产品与服务项目 薄荷脑、薄荷素油 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）70,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 常松 实际控制人 常松 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9134120059573538XR 否 注册地址 安徽省阜阳市太和县经济开发区 D 区 否 注册资本 7000 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 谭寿成、吴建华 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则新规，股转公司将于 2018 年 1 月 15 日对采取协议转让方式的股票自动切换为集合竞价方式。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 226,535,771.60 197,223,695.91 14.86%毛利率%19.87%12.73%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,672,714.27 7,105,043.41 261.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,193,265.56 2,697,864.78 685.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.99%9.26%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.82%3.52%-基本每股收益 0.37 0.10 270.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 219,648,276.60 157,750,419.89 39.24%负债总计 111,793,666.01 75,468,982.22 48.13%归属于挂牌公司股东的净资产 105,976,733.55 80,304,019.28 31.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.51 1.15 31.30%资产负债率%（母公司）42.35%48.38%-资产负债率%（合并）50.90%47.84%-流动比率 1.32 1.52-利息保障倍数 10.53 2.50-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-22,259,535.91 70,094,541.36 应收账款周转率 5.29 5.03-存货周转率 3.24 3.14-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%39.24%-7.57%-营业收入增长率%14.86%43.04%-净利润增长率%261.08%269.37%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 70,000,000 70,000,000-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 5,403,367.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-112,839.14 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,290,527.90 所得税影响数 803,579.19 少数股东权益影响额（税后）7,500.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,479,448.71 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事天然香料、中药提取物的研发、生产及销售，主要产品涵盖薄荷脑、薄荷素油等薄荷产品，客户类型为贸易型企业、食品生产企业、日化产品、药品生产企业，收入来源是薄荷脑、薄荷素油（食品添加剂级别和药用级别）的销售收入。公司拥有全国工业产品生产许可证、中药提取物备案号经营资质。根据全国股转公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“C2684 制造业-化学原料和化学制品制造业-日用化学产品制造”。公司通过直销和分销方式开拓业务，境内销售模式主要有三种：一、通过参加展销会推进产品销售；二、上门推销，即通过上门拜访客户然后介绍产品，进行产品销售；三、长期客户继续维护，即是继续维持或扩大与老客户的合作。境外销售模式均采取“经销+直销”的横向与纵向相结合模式：一方面对重要的客户采取专人直销服务，另一方面对当地或周边地区的小规模客户通过经销商进行销售，即公司采取买断的方式将产品销售给经销商、再由其对外销售（经销）。采购模式：公司原料采购业务由总经理、物料部采购经理共同负责。主要采购范围包括关键生产用原料薄荷醇、薄荷油、薄荷全草等薄荷系列产品。根据采购原料的区域不同分为境外采购和境内采购，境外主要采购薄荷醇，境内主要采购薄荷油、薄荷全草。在保证公司生产能够全面、稳定运营的情况下，秉承“适时，适量，适质，适价”原则，实现采购成本与采购价值的最大化匹配。公司目前拥有已授权发明专利 3 项，实用新型专利 8 项，已申请在审发明专利 4 项。表明公司生产技术能力不断增强。公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照年初制定的预算和经营计划，提升产品档次、营销推广、建设内控管理制度，销售增长显著，保持了稳定的经营能力，全年实现营业收入 22,653.58 万元，完成年初经营计划 94.38%，同比增长14.86%，归属于母公司的净利润2,567.27万元,完成年初经营计划197.48%，同比增长261.08%。截止报告期末，公司注册资本 7,000 万元，总资产 18,580.88 万元，净资产 10,712.65 万元。以上数据表明公司财务状况较去年同期有了明显的增长。2017 年产品销售价格持续上涨，营业利润同比增长 913.90%，公司报告期初低位补进原料较多致存11 货平均成本较低，毛利率同比增长 56%。报告期内产品销售价格的幅度超出去年年初制定的预算和经营计划，但对公司经营无负面影响。报告期内，公司严格按照公司法、证券法和其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司治理结构，健全内部控制体系，加强公司内控管理，控制防范风险，规范公司运作，提高运作效率，不断提高公司治理水平，使公司各项内控制度得到有效的贯彻执行。(二二)行业情况行业情况 本年度薄荷行业受印度原材料价格影响，薄荷产品销售价格也在持续上涨。本次价格上涨对公司营业利润有较大影响，本年度营业利润同比增长 913.90%。安徽省食品药品监督管理局根据国家食品药品监督管理局下发的关于加强中药生产中提取和提取物监督管理的通知（食药监药化监2014135 号），自 2017 年 2 月份接受中药提取物备案企业使用进口薄荷原材料加工成中药提取物薄荷脑、薄荷素油，该政策的实施将对药用薄荷市场产生较大影响，第一、使有条件的相关薄荷生产企业成为有资质的药用薄荷产品生产商，第二、降低了药用薄荷产品生产商的原材料成本，第三、将会扩大药用薄荷市场的供应量，市场竞争将会更加激烈。本公司作为省内首批申请使用进口薄荷原料加工成中药提取物薄荷脑、薄荷素油的企业，不仅从获得备案的时间上，还是药用薄荷产品生产质量管理上或优质客户资源上，公司都将拥有最有利的因素。所以上述发展趋势对公司未来经营业绩和盈利能力都是有利因素。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,072,842.24 0.49%25,146,754.38 15.94%-95.73%应收票据 477,800.00 0.22%3,973,326.00 2.52%-87.97%应收账款 48,827,801.13 22.23%36,802,092.58 23.33%32.68%预付账款 2,937,666.84 1.34%369,505.80 0.23%695.03%其他应收款 1,341,400.00 0.61%33,938.75 0.02%3,852.41%存货 73,027,302.27 33.25%38,944,585.72 24.69%87.52%其他流动资产 1,220,661.69 0.56%1,530,663.08 0.97%-20.25%长期股权投资 -固定资产 29,452,474.32 13.41%32,363,234.19 20.52%-8.99%在建工程 41,860,188.63 19.06%9,177,265.38 5.82%356.13%无形资产 4,798,445.58 2.18%4,912,512.66 3.11%-2.32%递延所得税资产 2,391,512.14 1.09%1,896,541.35 1.20%26.10%其他非流动资产 12,240,181.76 5.57%2,600,000.00 1.65%370.78%短期借款 74,359,745.74 33.85%46,771,761.44 29.65%58.98%应付账款 10,870,209.06 4.95%17,961,044.41 11.39%-39.48%预收款项 615,620.69 0.28%3,110,053.52 1.97%-80.21%应付职工薪酬 415,287.10 0.19%364,318.23 0.23%13.99%12 应交税费 3,545,510.66 1.61%430,746.55 0.27%723.11%应付利息 879,531.45 0.40%411,282.02 0.26%113.85%其他应付款 3,633,134.30 1.65%1,137,079.00 0.72%219.51%一年内到期的非流动负债 3,000,000.00 1.37%长期借款 10,000,000.00 4.55%资产总计 219,648,276.60-157,750,419.89-39.24%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比下降 95.73%，主要原因为本期大量采购原材料、部分大客户使用电子银行承兑汇票替代现金支付，同时子公司安徽拜善晟购建原料药及制剂生产项目支出较大。2、应收票据同比下降 87.97%，主要原因是公司使用未到期承兑汇票付采购款及支付子公司安徽拜善晟原料药及制剂生产项目工程款。3、应收账款同比增长 32.68%，主要原因是 2017 年底销售价格上涨，公司存货充裕，为扩大销售给予客户一定账期，特别是新开发的药企客户账期较长，按照公司回款机制，相应的期后回款数额增加。4、预付款项同比增长 695.03%，主要原因是 2017 年原材料价格持续上涨，公司为降低采购成本，采用预付款提前订购，该原料现已全部入库。5、其他应收款同比增长 3,852.41%，主要是子公司安徽拜善晟贷款支付保证金 900,000.00 元。6、存货同比增长 87.52%，主要原因是 2017 年原材料价格持续上涨，公司采购成本增加，同时由于公司 2016 年底实施去库存管理措施致本期期初存货较少，在本期补充原料采购所致。7、在建工程同比增长 356.13%，主要原因是子公司安徽拜善晟购建原料药及制剂生产项目增加32,402,581.36 元。8、其他非流动资产同比增长 370.78%，主要原因是预付子公司安徽拜善晟原料药及制剂生产项目设备款增加9,199,085.76元及公司新建年产700吨药用薄荷脑生产线技术改造项目设备款441,096.00元。9、短期借款同比增长 58.98%，主要原因是公司向徽商银行股份有限公司阜阳太和支行贸易融资增加 16,587,984.30 元及子公司安徽拜善晟新增安徽太和农村商业银行借款 15,000,000.00 元。10、应付账款同比下降 39.48%，主要原因是原材料价格持续上涨，公司为争取低价订单，降低采购成本，及时偿付货款。11、预收款项同比下降 80.21%，主要原因是公司本期存货充裕，及时交货，当期实现营业收入。12、应交税费同比增长 723.11%，主要原因是随公司利润增加应交企业所得税增加 2,683,710.68 元；应交增值税增加 240,071.78 元。13、应付利息同比增长 113.85%，主要原因是公司短期借款增加了 12,587,984.30 元及子公司安徽拜善晟新增贷款 28,000,000.00 元年末按权责发生制计提的未付利息。14、其他应付款同比增长 219.51%，主要原因是报告内向常松借入资金增加了 2,488,100.00 元。15、一年内到期的非流动负债 3,000,000.00 元系子公司安徽拜善晟向徽商银行股份有限公司阜阳太和支行长期借款转入。16、长期借款 10,000,000.00 元系子公司安徽拜善晟向徽商银行股份有限公司阜阳太和支行项目借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入13 的的比重比重 的的比重比重 营业收入 226,535,771.60-197,223,695.91-14.86%营业成本 181,516,886.48 80.17%172,124,957.19 87.27%5.46%毛利率%19.87%-12.73%-管理费用 12,488,210.84 5.51%12,220,714.88 6.20%2.19%销售费用 3,295,562.96 1.45%2,866,546.67 1.45%14.97%财务费用 1,924,213.87 0.85%6,535,873.75 3.31%-70.56%营业利润 25,045,920.57 11.06%2,470,244.41 1.25%913.90%营业外收入 4,134,397.12 1.83%5,221,644.03 120.05%-20.82%营业外支出 112,839.26 0.05%36,728.00 0.02%207.23%净利润 25,573,172.92 11.29%7,082,461.80 3.59%261.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用同比下降 70.56%，主要原因为报告期初偿还安徽太和农村商业银行 15,000,000.00 元利率 9.72%的和 18,000,000.00 元利率 10.44%的贷款，新借安徽太和农村商业银行 18,000,000.00 元贷款利率下降为 8.52%、新增贷款主要是徽商银行股份有限公司阜阳太和支行利率为 4.50%的贸易融资贷款、本期收到贴息款 260,900.00 元以净额法冲减当期利息支出、前期收到与资产相关的专门借款财政贴息款以净额法冲减当期利息支出 775,862.04 元；子公司安徽拜善晟当期利息资本化 525,951.65 元。2、营业利润同比增长 913.90%，主要原因是 2017 年销售价格持续上涨，从年初薄荷脑平均价 115元/千克左右上涨到年末 200 元/千克左右，公司报告期初低位补进原料较多致存货平均成本较低，毛利率同比增长 56%，同时公司大力开发利润率较高的药厂客户，药品级成品销售达 12,159,918.79 元。3、营业外支出同比增长 207.23%，主要原因是报告期对外捐赠支出 90,000.00 元。4、净利润同比增长 261.08%，主要原因是报告期销售价格持续上涨随营业利润增加。?(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 226,535,771.60 197,223,695.91 14.86%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 181,516,886.48 172,124,957.19 5.46%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%薄荷脑 170,776,400.88 75.39%167,593,624.94 84.98%薄荷素油 36,830,767.12 16.26%19,501,359.72 9.89%薄荷脑（药用级）9,792,606.74 4.32%6,501,474.15 3.30%薄荷素油（药用级）2,367,312.05 1.05%2,259,059.94 1.15%黄原胶 3,674,854.7 1.62%624,572.65 0.32%薄荷萜 1,117,968.38 0.49%245,131.64 0.11%其他 1,975,861.73 0.87%498,472.87 0.25%合计 226,535,771.60 100.00%197,223,695.91 100.00%14 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一大客户 17,223,309.37 7.60%否 2 第二大客户 13,434,223.43 5.93%否 3 第三大客户 13,179,026.48 5.82%否 4 第四大客户 11,511,991.46 5.08%否 5 第五大客户 9,390,263.83 4.15%否 合计合计 64,738,814.57 28.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一大供应商 60,993,243.21 28.17%否 2 第二大供应商 38,201,620.50 17.65%否 3 第三大供应商 19,786,933.31 9.14%否 4 第四大供应商 19,447,577.15 8.98%否 5 第五大供应商 14,529,230.88 6.71%否 合计合计 152,958,605.05 70.65%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-22,259,535.91 70,094,541.36-投资活动产生的现金流量净额-39,906,730.55-12,327,401.80-223.72%筹资活动产生的现金流量净额 39,953,371.73-34,868,366.72-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额报告期减少 92,354,077.27 元，主要原因是由于公司 2016 年底实施去库存管理措施致本期期初存货较少，公司资金宽裕，偿还部分银行借款，本期增加银行借款补进原料采购所致。2、投资活动产生的现金流量净额报告期增加流出 27,579,328.75 元，主要原因是报告期子公司安徽拜善晟原料药合成及制剂生产项目支出增加及公司新建年产 700 吨药用薄荷脑生产线技术改造项目支出增加。3、筹资活动产生的现金流量净额增加 74,821,738.45 元，主要原因是公司上期偿还银行借款而报告期增加银行借款，同时子公司安徽拜善晟新增短期借款 15,000,000.00 元、长期借款 13,000,000.0015 元用于购建原料药及制剂生产项目。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司控股（全资）子公司 2 家，参股子公司 1 家，控股（全资）子公司分别是安徽拜善晟制药有限公司和安徽恒珀进出口有限公司，参股子公司为安徽银丰现代农业综合开发有限公司。安徽拜善晟制药有限公司是本公司与魏勇共同出资设立，安徽拜善晟统一社会信用代码：91341222MA2MW9Y735,法定代表人为常松，住所:安徽省阜阳市太和县经济开发区钜阳路，注册资本:2,000 万元，其中：银丰股份、魏勇分别持有安徽拜善晟 90%、10%的出资额。其经营范围包括：药用中间体、原料药及成品药生产，医药原料及成品的研究开发，自产产品销售及提供相关配套股务。公司截止 2017 年 12 月 31 日向安徽拜善晟出资 1,800 万元。截止 2017 年 12 月 31 日，安徽拜善晟总资产5,660.72 万元、净资产 1,877.88 万元，营业收入 0 万元，净利润负 99.47 万元，净利润影响达不到 10%。公司出资安徽拜善晟已经 2016 年 4 月 26 日召开的公司第一届董事会第八次会议审议通过。公司已于 2016 年 4 月 27 日在全国股转公司指定信息平台披露了 关于对外投资设立控股子公司的公告（公告编号：2016-014）。根据非上市公众公司重大资产重组管理办法第二条规定，公司本次对外投资金额未达到银丰股份最近一个会计年度经审计的期末资产总额的 50%，不构成重大资产重组。安 徽 恒 珀 进 出 口 有 限 公 司 是 本 公 司 全 资 子 公 司，恒 珀 进 出 口 统 一 社 会 信 用 代 码：91341222MA2N12NH8G,法定代表人为常松，住所:安徽省阜阳市太和县经济开发区 D 区安徽银丰药业股份有限公司院内，注册资本:500 万元。其经营范围包括：香精香料、化工产品、医药原料、粮油食品销售，自营和代理各类商品及技术进出口业务。公司截止 2017 年 12 月 31 日向恒珀进出口出资 100 万元。截止 2017 年 12 月 31 日，恒珀进出口总资产 116.06 万元、净资产负 94.93 万元，营业收入 71.36 万元，净利润负 5.05 万元。公司出资恒珀进出口已经 2016 年 9 月 20 日召开的公司第一届董事会第十一次会议审议通过。公司已于 2016 年 9 月 22 日在全国股转公司指定信息平台披露了关于对外投资设立全资子公司的公告（公告编号：2016-022）。根据非上市公众公司重大资产重组管理办法第二条规定，公司本次对外投资金额未达到银丰股份最近一个会计年度经审计的期末资产总额的 50%，不构成重大资产重组。安徽银丰现代农业综合开发有限公司是本公司参股子公司，银丰现代法定代表人为陈昊然，统一社会信用代码证号:91341222055780905X,住所:安徽省阜阳市太和县旧县镇史桥村何庄 26 号，注册资本:2,000 万元（实收注册资本 500 万元），其中：太和县供销社、银丰股份、陈昊然出资比例分别为 35%、33%、32%。经营范围包括:中药材、香料、花卉、水果、蔬菜、农作物的种植及加工销售，观光农园，农业技术研究及应用。公司出资银丰现代已经 2015 年 12 月 5 日召开的公司第一届董事会第四次会议及 2015 年 12 月 20日召开的公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过。公司已于 2017 年 11 月 29 日将持有银丰现代的认缴出资额 660 万元，出资比例 33%全部转让给陈昊然先生。截止 2017 年 12 月 31 日，公司不再持银丰现代股权。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 16 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终将企业社会责任放在重要位置，诚信经营、照章纳税，认真做好企业应尽的社会责任。2017 年 1 月份，公司向太和县人民政府举行的春节送温暧活动捐赠 2 万元人民币帮助贫团户、低保户温暧过春节。2017 年 6 月份，公司向太和县红十字会捐款 5 万元，用于红十字会爱心活动。2017 年 7月份，公司向安徽省太和县开发区友谊村委会贫困户捐款 1 万元。2017 年 10 月份，公司向安徽省太和县开发区扶贫捐款 1 万元。2017 年共计捐款 9 万元，体现公司积极参与扶贫及社会责任的企业心态。公司一贯秉承“以质量保生存，以质量树品牌，以质量求效益，以质量促发展”的质量方针。视产品质量为企业生命，严把产品质量关，建立产品质量管理的长效机制和全面质量管理体系，从原料控制、技术保障、生产过程控制、销售环节控制等各个环节加强质量控制与保证，为客户提供放心产品。公司制定了一系列的优惠政策，实施了招贤纳士、引进人才的措施，对引进的人才为其解决配偶的工作、住房等，让他们切身感受到我们的工作是诚心诚意的，来的高兴、干的满意。员工是企业最大的财富，员工在目前社会条件下过得很艰辛，公司从关心和保护员工的根本利益出发从严管理，同时在日常工作中又非常重视关心员工生活和思想。公司为了解决员工的住宿问题，给员工创造一个家的温暖，前后投入 400 多万元，建设员工公寓、健身娱乐室。每年春节，公司领导层都会对全体员工进行慰问。每年组织一次全体员工外出旅游活动。公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，注重履行企业环境保护的职责，积极践行环境友好及资源节约型发展；将环保管理纳入企业的管理体系，深入产品生产各个环节。首先，公司在各部门中加强宣传，提高企业全体员工的环境意识。其次，将环境管理指标落实到产品生产过程中的每一个环节，建立起从企业高层、中层到班组基层的目标责任制，形成管理网络，及时通报各部门产排污情况，做到责任到位，奖惩分明，真正把环境保护和环境理念深入到每个员工。三、三、持续持续经经营营评价评价 公司实施股份制改造后，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定。报告期内发生了公司产品格局的变化，实现产品升级，对持续经营能力有利影响，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。因此，公司具有较强的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 17 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 本年度薄荷行业受印度原料价格影响，薄荷产品销售价格也在持续上涨。本次价格上涨对公司营业利润有较大影响，本年度营业利润同比增长 913.90%。自 2017 年 6 月份安徽省食品药品监督管理局根据国家食品药品监督管理局下发的关于加强中药生产中提取和提取物监督管理的通知（食药监药化监2014135 号），接受中药提取物备案企业使用进口薄荷原材料加工成中药提取物薄荷脑、薄荷素油，该政策的实施将对药用薄荷市场产生较大影响，第一、使有条件的相关薄荷生产企业成为有资质的药用薄荷产品生产商，第二、降低了药用薄荷产品生产商的原材料成本。此后势必会加大药用薄荷市场的供应量，市场竞争将会更加激烈。本公司作为省内首批申请使用进口薄荷原料加工成中药提取物薄荷脑、薄荷素油的企业，不仅从获得备案的时间上，还是药用薄荷产品生产质量管理上或优质客户资源上，公司都将拥有最有利的因素。所以上述发展趋势对公司未来经营业绩和盈利能力都是有利因素。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司所经营的行业与安徽省战略性新兴产业和阜阳市首位产业生物医药产业高度吻合，公司将依托国家鼓励发展中药提取物及香精香料的产业政策，结合自身的优势，致力于研发、生产品质优异的薄荷系列产品，为中国及全球广大客户提供差异个性化的产品服务。公司发展目标是将自身打造成一家在薄荷系列产品国际知名国内著名、具有社会责任感的国际化企业，成为中国