836624_2017_新圆沉香_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

公告编号：2018-007 1 新圆沉香 NEEQ:836624 广东新圆沉香股份有限公司 Guangdong Xinyuan Agarwood Co，.Ltd 年度报告 2017 公告编号：2018-007 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 7 月公司第一批沉香树成功提炼 沉香精油 2017 年 9 月公司自主生产的沉香精油通过 SGS 认证 2017 年 12 月沉香精油通过哈拉认证申请 2017年12月与马来西亚客商磋商沉香精油销售订单 2017 年 12 月参加第八届中国国际沉香文化艺术博览会 公告编号：2018-007 3 目 录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.26 第七节 融资及利润分配情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节 行业信息.35 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-007 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 股东大会 指 广东新圆沉香股份有限公司股东大会 董事会 指 广东新圆沉香股份有限公司董事会 监事会 指 广东新圆沉香股份有限公司监事会 主办券商、湘财证券 指 湘财证券股份有限公司 会计师 指 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)律师 指 北京市盈科(深圳)律师事务所 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 沉香谷/子公司 指 惠州市沉香谷农林发展有限公司 华夏古韵/全资子公司 指 广东华夏古韵沉香产业有限公司 珈瑜文化/控股子公司 指 珈瑜文化(惠州)发展有限公司 沉香 指 指白木香在受到自然界伤害或者人为破坏后,在自我修复过程中分泌的油脂受到特殊真菌感染,所凝结出的分泌物。元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-007 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林建环、主管会计工作负责人林琼花及会计机构负责人(会计主管人员)蓝艳芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当风险 公司控股股东和实际控制人林建环直接持有公司 49.18%的股份。公司其他股东可能面临公司实际控制人通过股东大会和董事会行使表决权,对公司的重大经营决策以及公司董事选举、高级管理人员选聘、确定股利分配政策、公司章程修改等其他重大事项实施重大影响进而对公司实施控制的风险。实际控制人参与公司经营,能够对公司的经营状况、发展方针等产生重大影响,虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求,建立了比较完善的法人治理结构,制定了包括股东大会议事规则在内的三会议事规则、关联交易管理制度等在内的各项制度,但公司的实际控制人仍可凭借其控股地位,通过行使表决权等方式对公司的财务、人事、生产和经营决策等进行不当控制,从而损害公司及公司中小股东的利益。自然灾害风险 自然灾害风险是农林业生产的主要风险之一。干旱、洪涝、病虫害、火灾等自然灾害对公司树木生产影响较大。因此,未来若发生严重的自然灾害,将会对公司树木种植产生影响。沉香树等 公告编号：2018-007 6 珍贵树种对生长环境有要求,在国内主要在海南、广东、广西、云南、福建等少部分区域可种植,沉香种植面临病虫害、台风暴雨等风险。因此,公司面临一定的自然灾害风险。税收优惠政策变动风险 报告期内公司享受的税收优惠情况如下:根据中华人民共和国企业所得税法第 27 条;中华人民共和国所得税法实施条例第 86条;国家税务总局关于贯彻落实从事农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策有关事项的通知(国税函2008850 号);财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知(财税2008149 号)之规定。公司业务可享受免征企业所得税的优惠政策。如果税收优惠政策发生变化,将对公司经营业绩产生一定影响。公司治理风险 股份公司设立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间距今较短,各项内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规模的扩大,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险 技术人才流失风险 公司作为专业从事苗木花卉及沉香树等珍贵树种植的企业,重视培育种植技术研发,掌握了主要的核心技术,并培养了一批技术人才。苗木花卉及沉香树的种植、销售是公司的主营业务。公司种植的绿化树木产品,特别是沉香树等珍贵树木具有一定的技术含量,除要求技术人员具备土壤分析、肥水管理、养护等相关专业知识外,还须具备多年的树木培育管理经验。因此,一旦出现关键技术人员大量流失,将会对公司造成一定的损失。公众认知风险 沉香特有的生物学特性,决定了沉香在药品、养生香品、日化用品等终端领域都有特殊的地位,沉香产业的发展,有赖于公众对沉香价值的认可,如果沉香的价值不能更快、更深入地为公众熟知,必然会影响沉香产业的进一步发展。存货跌价准备风险 报告期内,公司的存货余额为 8,199 万元,占总资产的比例分别为 79.70%。公司存货绝对金额和占比均较大,如果存货滞销或市场销售价格大幅下降,公司的资金流动性受到一定的影响,将导致存货的账面价值高于其可变现净值,使公司面临因存货跌价造成损失的风险。流转租赁合同无法续签的风险 公司苗木培育种植基地主要来源于流转的农村承包租赁用地,上述承包租赁流转土地与当地村委会和村民签订土地承包租赁合同租赁期限均再 10 年至 20 年以上,并取得博罗县农林业局颁发的中华人民共和国林权证。如在未来期间,国家对农村土地政策作出重大调整,将会导致公司租赁土地存在无法按时续期的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东新圆沉香股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Xinyuan Agarwood Co,.Ltd 证券简称 新圆沉香 证券代码 836624 法定代表人 林建环 办公地址 广东省惠州市博罗县泰美镇三径村沉香谷 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 林琼花 职务 董事会秘书 电话 0752-6831622 传真 0752-6831633 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省惠州市博罗县泰美镇三径村沉香谷 516166 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 广东省惠州市博罗县泰美镇三径村沉香谷 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 7 月 17 日 挂牌时间 2016 年 4 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农业-A0143 花卉种植、A0149 其他园艺种植、A0174 中药材种植 主要产品与服务项目 种植、加工、销售:花卉、苗木、盆景;园林绿化工程设计、施工、养护;土石方工程、市政工程。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）87,000,000 优先股总股本（股）做市商数量 控股股东 林建环 实际控制人 林建环 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914413220507085763 否 注册地址 惠州市博罗县泰美镇三径村委 否 注册资本 87,000,000.00 否 公告编号：2018-007 8 五、中介机构 主办券商 湘财证券 主办券商办公地址 长沙市天心区湘府中路 198 号新南城商务中心 A 栋 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李永萍、罗皖 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式进行转让。公告编号：2018-007 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 15,221,927.82 12,214,573.40 24.62%毛利率%45.87%36.64%25.19%归属于挂牌公司股东的净利润 1,283,443.65-109,178.61 1,275.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 533,799.76-1,118,857.72 147.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.45%-0.12%加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.60%-1.27%基本每股收益 0.01-0.01 200.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 102,869,065.18 95,877,177.84 7.29%负债总计 13,472,863.84 7,764,420.15 73.52%归属于挂牌公司股东的净资产 89,396,201.34 88,112,757.69 1.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.03 1.01 1.98%资产负债率（母公司）11.25%7.32%-资产负债率（合并）11.15%8.10%-流动比率 1,172.00%1,382.00%-利息保障倍数 10.21 0.40-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-406,893.13-244,062.07 66.72%应收账款周转率 136.00%204.00%-存货周转率 10.00%9.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.29%1.92%-营业收入增长率%24.62%48.65%-净利润增长率%1,275.54%75.39%-五、股本情况 公告编号：2018-007 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 87,000,000 87,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、政府补助 1,000,000.00 2、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-474.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 999,525.19 所得税影响数 249,881.30 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 749,643.89 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-007 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司属于农林牧渔行业中的林业，主要经营沉香树的种植和采香，沉香的精加工和销售，以及绿化苗木，公司采取一整套的采购-种植-养护-销售的经营模式，生产经营销售业务结构完整。公司业务主要立足于苗木花卉和沉香树的种植和销售。其中公司目前主要的经营业务为各类苗木花卉、沉香树苗的培育与销售，公司以沉香苗木种植行业全产业链的发展模式，利用惠州市优越的自然条件发展，这为公司种植沉香等珍贵苗木提供了特有良好的土地资源，目前已建立规模化的沉香苗木种植基地。公司所需的主要苗木、化肥及其他物资均通过采购部集中统一采购。公司从市场信息收集与分析开始，了解顾客的需求和期望，通过对沉香产业的延伸服务，公司不断研发新产品，不断满足顾客提出的新要求，另一方面，不断进行新市场的开辟。公司建立并逐步完善了线上线下等销售渠道，丰富了不同的沉香产品系列，以满足不同市场的需求，公司与沉香行业上下游建立了稳定良好的合作关系，这能够为公司提供较为积极的外部发展环境，同时为公司业务的拓展和产业链的延伸奠定了坚实的基础。公司拥有完整的产品研发、采购、制造、仓储、销售、服务等业务环节，经营模式清晰，商业模式稳定。公司主要收入来源是产品销售收入。公司拥有完整的产品研发、采购、制造、仓储、销售、服务等业务环节，经营模式清晰，商业模式稳定。报告期内，公司的商业模式没有发生变化，对公司的经营也没有明显影响。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司管理层根据年初制定的战略规划和经营计划，积极开拓市场，持续完善内部控制体系，强化公司规范运作意识，提升公司的经营管理水平。报告期内，公司完成营业收入 1,522.19 万元，上年同期 1,221.46 万元，同比增长 24.62%；毛利率45.87%，公司总资产为 10,286.91 万元，净资产为 8,939.62 万元，总资产同比增长 7.29%，净资产同比增加 1.46%。报告期公司净利润为 128.34 万元，去年同期为-10.92 万元，比去年同期增加 1,275.54%，主要是为开拓市场，同时提高了毛利率的原因。公告编号：2018-007 12 报告期内业务模式没有发生较大变动。公司业务稳健经营，严控风险，报告期内主营业务基本稳定，公司围绕年度经营计划，坚持以市场为导向，以满足客户需求为根本，以优质的产品质量，良好的销售服务，赢得客户的满意，基本完成了全年经营计划，业务开展稳中有进。（二）行业情况（二）行业情况 1、沉香行业的自然属性，沉香从几千年来从尊贵的地位走向亲和大众。沉香，这种自古就是王宫贵族身份与尊贵的象征物，能够购买沉香制品的群体都是所谓的高净值人群。无论从香文化发展，还是作为名贵药材，沉香自汉代入宫，隋唐盛行，明清繁荣，至清末开始稀缺、匮乏，在中国历史上经历了由盛及衰。近些年来，沉香种植、沉香收藏、沉香研究、沉香文化渐渐热起来了。在沉香企业的大力推动下，沉香产品投资的门槛降低了，加上生活消费水平的逐年提高，消费者消费意识的日趋理性，沉香，从“奢侈品”逐渐转向平民投资消费市场。另一方面，随着沉香产业链的不断完善，沉香也从高雅殿堂步入寻常老百姓家。沉香洗面奶、沉香沐浴露、沉香牙膏、沉香精油、沉香茶、沉香酒等日常消费品不断出现，融入到普通大众的生活中，沉香消费已成大众趋势，走向了平民消费。2、沉香行业市场增速迅猛，给市场带来巨大的发展机遇。沉香市场前景广阔。正如中国沉香研究会秘书长钱国富所言：“沉香迈向大众消费品是一块很大的蛋糕。”沉香可以衍生多元化产品，沉香产业链将是一块价值千亿元的蛋糕。事实上，已经有广东省沉香协会等不少协会和企业正在尝试推动沉香产业化，茶烟酒等日用品的开发、药用、精油开发以及收藏和贸易等，完整的沉香产业链已初现。沉香树尽管全世界都在用，但只有少地方才能种。沉香树对生长环境有要求，一般生于海拔 400 米以下，年平均温 19-25，在国内只有海南全省、广东、广西、云南、福建等少部分区域可种植，并且沉香属深根系弱阳性树种，非常利于水土保护，是桉树改造的最佳品种，而且在种植过程中，农药需求量较少，不会危害土质及人体的健康，有益于生态维护，具备极高的生态效益，沉香树主要的经济价值是成年的沉香木与通过生物方式使沉香树结成“沉香”。3、影响行业发展的不利因素。沉香业已形成制假售假的成熟链条，沉香收藏家张信初称：“沉香市场正因假货横行面临空前危机。”而记者随机调查时也发现，假货在中国沉香市场交易占据了空前繁荣的高度，也将真货逼到了极其危险的地步。研究者估计，市场上真沉香和赝品的比例已经达到了二比八。一些媒体这样评价当今沉香业：“欣欣向荣、乱象丛生、无法无天：这三个词正可精确形容目前的沉香收藏市场。而支撑这个繁荣并必将更加繁荣的市场，正是已高度成熟的制假、造势、售假完整链条。在热钱汹涌、全民痴狂的沉香市场之中，“流通”成了第一位，“真假”永远排在最后。”公告编号：2018-007 13 4、新圆沉香公司把握行业发展的机会，倡导沉香消费日常化的大趋势，潜心培育沉香产业。虽然沉香树总体上产出效益很高，但沉香种植种植期的前期 78 年会有投资压力，预计第 8 年以后应形成正收入效应。公司经营层很清晰发展沉香产业既不能指望一夜暴富，也不能按稀缺资源情况来计算沉香产业的未来收益。公司培育沉香的路径是：初期种植阶段投入时，公司通过采集沉香树叶、果实、花朵等制作沉香茶以及工艺品、保健品（入药）开始有经济收入，持续 3-5 年左右，以产业养产业；搭台发展旅游养生产业。当开始采香后，实行小数量、多批次的循序渐进方式采香，使得产业具有可持续性和价值不断提升；在这样的培育过程中，公司进行一些研发、生产、产业化推广的投入，与社会研发机构、高等药学院合作成立研发中心，向市场推出更多的高品质沉香产品带给消费者，造福于民众，共享沉香产业带来的红利。公司将致力于将把握沉香行业发展的商业机会。5、公司在 2018 年主要有两大方向，打造沉香产业良性发展格局。一是把沉香精油向国外市场推进；二是用沉香相关产品研发成符合更多消费者需求的日化用品，目前正与广东医科大学等研发机构合作成立研发中心，结合市场研发出优质适应市场的日化用品。研发和适合市场的营销模式的竞争，所有品种研发和市场行为需要结合市场需求及市场趋势来进行。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 74,866.93 0.07%303,276.28 0.32%-75.31%应收账款 14,806,546.20 14.39%7,614,200.06 7.94%94.46%存货 81,989,947.01 79.70%81,838,654.62 85.36%0.18%长期股权投资 -固定资产 1,016,492.94 0.99%897,096.72 0.94%13.31%在建工程 -短期借款 -长期借款 2,000,000.00 1.94%1,200,000.00 1.25%66.67%资产总计 102,869,065.18 95,877,177.84 7.29%公告编号：2018-007 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金增长较上年减少了 75.31%，主要原因是公司销售收入增加但货款未及时回笼所致。2、应收帐款从 761.42 万增至 1480.65 万元，增加 94.39%，主要原因是公司销售收入大幅增加和积极拓展市场渠道和业务，在整个经济形势下行的情况下公司决策层适度对合作优质客户放宽收款政策导致。3、存货从 8,183.87 万元增至 8,198.99 万元，变动比率为 0.18%，存货变化比率不大，报告期购入存货与销售存货相差不大，属于经营的正常范围。4、固定资产增加了 13.31%，主要是子公司购入集装箱屋导致固定资产增加。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 15,221,927.82 12,214,573.40 24.62%营业成本 8,240,157.38 54.13%7,739,756.93 63.36%6.47%毛利率 45.87%36.64%-25.19%管理费用 3,240,859.86 21.29%4,196,135.76 34.35%-22.77%销售费用 875,899.65 5.75%837,472.59 6.86%4.59%财务费用 190,395.31 1.25%196,007.89 1.60%-2.86%营业利润 576,140.19 3.78%-1,118,857.72-9.16%-151.49%营业外收入 1,001,600.87 6.58%1,009,679.11 8.27%-0.80%营业外支出 2,075.68 0.01%0.00%净利润 1,283,443.65 8.43%-109,178.61 -0.89%-1,275.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期营业收入、营业成本分别增长 24.62%和 6.47%，是因为 2017 年公司逐步优化产品，减少绿化苗木销售，着力打造沉香系列产品，通过对沉香树进行结香提取精油、油膏、料粉，并进一步加工成沉香精油、沉香痛经贴等产品销售以及通过采摘沉香树叶作为沉香初级产品出售。2、毛利率上升了 25.19%，主要是整个市场环境影响所致，同时销售对象从零售个人到批发给公司团体组织机构所致，公司销售了没有库存成本的沉香叶，所以毛利率较去年提高。3、管理费用减少了 22.77%，主要原因是因“新三板”挂牌 2016 年支付各个中介挂牌费用，2017中介费用支出下降导致管理费用下降。4、销售费用增长 4.59%，主要原因是因公司业务的发展，从而加大了广告宣传和业务招待的费用。5、营业利润增加了 151.49%，主要是原因是销售收入的增加。综述，报告期内公司为保证主营业务的增长，一方面加强了内部管理和销售团队的建设，另一方面公司在整合相应的战略合作联盟平台；同时公司规模的扩大，一方面增加了相关的人力成本、办公成本，另一方面也为公司未来业绩的增长奠定了基础。公告编号：2018-007 15 （2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 15,221,927.83 12,214,573.40 24.62%其他业务收入 主营业务成本 8,240,157.38 7,739,756.93 6.47%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%园林绿化苗木、花卉等 7,235,197.00 47.53%10,297,240.69 84.30%工程设计、施工 -沉香树养护 690,644.70 4.54%687,522.02 5.63%销售沉香树 804,140.00 6.58%销售沉香产品 7,177,191.99 47.15%285,982.08 2.34%活动收入 139,688.61 1.14%其他 118,894.14 0.78%-合计 15,221,927.83 100.00%12,214,573.40 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司主营业务的收入总额较去年增长 24.62%，收入结构 2017 年与去年同期相比，各类别所占比重发生重大变化，公司加大了沉香产品销售，其收入占比从 2.34%上升到 47.15%；是因为 2017年公司逐步优化产品，减少绿化苗木销售，着力打造沉香系列产品，通过对沉香树进行结香提取精油、油膏、料粉，并进一步加工成沉香精油、沉香痛经贴等产品销售以及通过采摘沉香树叶作为沉香初级产品出售。2、同时客户群体发生了变化，从农业特色的个人客户向企业团体组织过渡的变化。为了未来更好推广沉香产品，让更多的消费者了解沉香，子公司沉香谷开发了乡村旅游项目，让更多的消费参与乡村游活动,从而体验沉香文化。3、公司以市场需求为导向，围绕沉香为主的系列产品，开拓多元化销售方式，创造市场需求，拓宽产品线。（3）主要）主要客户情况客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 惠州市正奇百耀实业有限公司 5,907,327.29 38.81%否 2 博罗县泰美镇作海花木场 3,669,530.00 24.11%否 公告编号：2018-007 16 3 惠州揽胜力文艺术传媒有限公司 1,003,160.00 6.59%否 4 惠州揽胜园林工程有限公司 1,001,585.00 6.58%否 5 何伟炎 961,840.00 6.32%否 合计合计 12,543,442.29 82.41%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 博罗县泰美镇作海花木场 3,469,121.52 50.36%否 2 刘绍端 1,392,000.00 20.21%否 3 中山市博雅沉香产业投资有限公司 1,055,985.00 15.33%否 4 广东大众农业科技股份有限公司 238,950.00 3.47%否 5 惠州市惠城区惠环供销合作社第六农资门市 118,900.00 1.73%否 合计合计 6,274,956.52 91.10%注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-406,893.13-244,062.07 66.72%投资活动产生的现金流量净额-503,612.62-2,117,022.00-76.21%筹资活动产生的现金流量净额 682,096.40 2,217,254.29 -69.24%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，本期经营活动产生的现金流量净额为负，经营活动产生的现金流量净额较上期减少，主要是销售款没能如期回笼所致，随着公司业务量的增加导致公司应收账款余额增加，尚需要经过一定的周期才能完全收回账款。2、2017 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-503,612.62，主要是报告期公司支付各场地的基础建设所需资金。3、筹资活动产生的现金流量净额 682,092.40 元，是由本公司向建行贷款的流动资金 300 万所致，此 300 万贷款是由关联方控股股东林建环旗下的公司惠州市汉诺管理咨询有限公司的房产抵押担保取得。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 全资子公司情况 惠州市沉香谷农林发展有限公司 企业名称 惠州市沉香谷农林发展有限公司 成立日期 2014 年 03 月 26 日 公司类型 有限责任公司（法人独资）公告编号：2018-007 17 法定代表人 林建环 注册资本 人民币伍拾万元 公司占股 100%住所 博罗县泰美镇三径村老围经济合作社邓公坑 经营范围 种植、加工、销售：花卉、苗木、盆景植物：承接园林绿化工程、土石方工程、市政工程；生态农业观光、农业技术研发、农产品展示；销售家禽、家畜；农家乐观光旅游；食用农产品销售。销售沉香制品、沉香工艺品；从事货物与技术的进出口业务。广东华夏古韵沉香产业有限公司 企业名称 广东华夏古韵沉香产业发展有限公司 成立日期 2016 年 05 月 11 日 公司类型 有限责任公司（法人独资）法定代表人 林建环 注册资本 人民币壹仟万元 公司占股 100%住所 惠州市博罗县泰美镇三径村民委员会（一照多址）经营范围 沉香、降香、檀香等香树的种苗培育、种植及其产品研发、加工及销售；茶叶、农作物、苗木、花卉、盆景、中药材、农副产品的植物、收购、加工、销售；农业、林业技术开发、推广及咨询服务；农机作业服务；园林绿化工程设计、施工、养护；旅游生态农业开发；文化艺术培训；文化艺术交流；沉香产业投资；农业投资；林业投资；科技项目投资；股权投资；实业投资；创业投资；管理及咨询服务；品牌推广策划；商务信息咨询；市场营销策划；电子商务；销售：预包装食品、保健品、化妆品、日用品、土特产、茶、酒、饮料、工艺品、纪念品；国内贸易；货物及技术的进出口。控股子公司情况 企业名称 珈瑜文化(惠州)发展有限公司 成立日期 2016 年 12 月 18 日 公司类型 其他有限责任公司 法定代表人 孙玉涛 注册资本 人民币捌佰万元 住所 博罗县泰美镇三径村委 公司占股 51%经营范围 销售；日化用品、化妆品、护肤品、工艺品。本报告期末，公司全资子公司沉香谷开始布局作为沉香产品的推广窗口，2017 年度资产总额为 6,666,830.41 元，净资产为-101,150.22 元。营业收入为 3,751,392.53 元，净利润为-205,028.65元。2016 年成立了全资子公司广东华夏古韵沉香产业有限公司和控股子公司珈瑜文化(惠州)发展有限公司，两个子公司至报告期末尚未开始经营。公告编号：2018-007 18 成立子公司是基于公司长远发展战略做出的决策，可以提升公司的综合实力。但此事项仍存在一定的经营或管理风险，后续公司将加强建立合作机制，建立完善的投资管控机制，以不断适应业务要求及市场变化，积极防范及应对上述风险。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 公司本年无委托理财及衍生品投资。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起执行，采用未来适用法处理。公司执行上述第 42 号企业会计准则对公司本年财务报表没有影响。2、2017 年 12 月 25 日，财政部发布财会201730 号“关于修订修订印发一般企业财务报表格式的通知”，对一般企业财务报表格式进行了修订。公司 2016 年、2017 年没有发生非流动资产处置事项，公司执行财会201730 号文，对公司的财务报表没有影响。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司作为一家新三板挂牌的公众公司，始终坚持“客户第一”，不断满足客户需求，在追求企业价值最大化的同时，积极承担社会责任，2017 年，新圆沉香股东员工等在泰美镇雷公村带动志愿者参加各种探访及义捐活动，公司通过公益无偿捐赠，为贫困基层带来福音，在当地树立了良好的社会形象。公司始终践行为股东创造财富，为员工提供良好的平台,致力于服务当地经济建设和社会发展,树立和强化生态意识,切实履行好经济责任、社会责任和环境责任。我们将同社会各界一起,努力建设青山绿水的美好生活的家园。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，因此公司拥有良好的持续经营能力。公司以自主创新为依托，强化沉香产品创新经营，实行超常规、跨越式大发展，在三-五年内，把公司建设成为主业突出、资产优良、管理科学、财务稳健、具有一定实力、行业地位和影响力的现代农业企业，成为中国沉香种植行业的龙头企业。公告编号：2018-007 19 报告期内，公司治理逐步完善，公司三会及业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定；注重人才培养，逐步培养出了一支核心骨干队伍，充分发挥员工的主观能动性，群策群力共发展，有效防范和应对人才流失风险提供了一定保障。公司拥有自己的研发产品和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司在强化质量的基础上，不断加强与用户沟通的同时，获得了用户的认可，巩固了市场地位，为公司持续经营打下了坚实基础。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制系运行良好；主要财务、业务等经营指标稳步上升；公司筹资能力不断提高，多年积累的良好信用，在中小企业不断改善的金融环境中，公司融资能力不断增强。综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。四、未来展望四、未来展望 适用（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 沉香，这种自古就是王宫贵族身份与尊贵的象征物，以前都是作为艺术品在拍卖会上出现，而能够购买沉香制品的群体都是所谓的高净值人群。而今，在沉香企业的大力推动下，沉香产品投资的门槛降低了，加上生活消费水平的逐年提高，消费者消费意识的日趋理性，沉香，从“奢侈品”逐渐转向平民投资消费市场。另一方面，随着沉香产业链的不断完善，沉香也从高雅殿堂步入寻常老百姓家。沉香洗面奶、沉香沐浴露、沉香牙膏、沉香精油、沉香茶、沉香酒等日常消费品不断出现，融入到普通大众的生活中，沉香消费已成大众趋势，走向了平民消费。随着人们生活与经济水平的不断提高，“香”制品消费受众的年龄层次、消费能力也在不断扩大、提升，人们更加注重环保健康、时尚自然、返璞归真，同时国家近两年来积极倡导、鼓励传统文化产业的复兴，因此天然沉香、环保无烟香、文化用香等产品将逐渐成为未来市场发展趋势，市场潜力巨大。从国内外香类产品市场来看，随着产品功能和类型不断丰富、延伸，消费群体也随之不断年轻化、白领化，“香”不只是我们传统观念中的敬神礼佛之必备，而是更加广泛的应用于改善家居环境、提高生活品味、礼尚往来的日用消费品、文化用品，“品香”、“用香”逐渐成为一种时尚的生活理念、文化品味。随着人们对生活、居住、工作环境的日益重视及消费水平的日益提高，市场对卫生香的需求持续增长；熏香通过天然植物芳香成分改善人体的亚健康状态，迎合了国际上芳香疗法的潮流，市场需求也 公告编号：2018-007 20 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 公司始终坚持以“沉香产业化、科技化、大众化”发展为己任。通过近 6 年的经营和发展，公司已逐步完善上下游资源整合、技术研发、产品生产、市场营销并明确行业市场定位需求等各产业链条环节。在稳定和优化现有主营业务的基础上，公司将始终以“科技为第一生产力”，不断提高生产技术，加强产品创新、提高产品质量，优化产业结构，探索 延伸产业链条，力争在下一个十年，将公司打造为国际知名、国内一流的香企，成为行业领航者。公司制定了长远、稳定的战略规划。在未来的企业生产、经营过程中，公司计划稳固和扩大现有的沉香种植产业推广，加强自有沉香产品的研发，构建自有营销网络，建立有效的以沉香为主的销售网络平台，提高公司