836155_2017_小小科技_2017年公司年度报告_2018-04-11.pdf

1 2017 年度报告 小小科技 NEEQ:836155 安徽省小小科技股份有限公司（Anhui Xiaoxiao Science and Technology Inc.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 11 月，公司引进毅达皖江、宣城火花二家机构，股票发行 1000 万股，募集资金总额 1 亿元。2017 年 7 月 20 日高新技术企业通过复审（证书编号：GR201734000854）。新能源汽车机电耦合关键零部件主传动毂总成的研发获得安徽省科技重大专项。2017 年 9 月 22 日，“自动抓料的装置（专利号：ZL201510608436.3）”发明专利获得授权。荣获宣城市宛陵英才创新团队称号。获得安徽省支持制造强省建设专项资金。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、小小科技 指 安徽省小小科技股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国元证券、主办券商 指 国元证券股份有限公司 律师、天衍禾 指 上海天衍禾律师事务所 会计师、天职国际会计所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 芜湖瑞建 指 芜湖瑞建汽车产业创业投资有限公司 县工投 指 绩溪县工业投资有限公司 黄山安元 指 黄山市安元现代服务业投资基金有限公司 毅达皖江 指 安徽高新毅达皖江产业发展创业投资基金（有限合伙）宣城火花 指 宣城火花科技创业投资有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许道益、主管会计工作负责人章树佳及会计机构负责人（会计主管人员）章树佳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人许道益，持有公司 20,300,000 股股份，占公司总股本的 52.28%，对公司经营具有决定性影响。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益，但若公司控股股东利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。原材料价格波动的风险 公司产品所需主要原材料为钢材，主要包括圆钢及带钢，两种钢材占产品成本的比例较高。原材料价格的上涨将直接增加生产成本，因此对于原材料价格波动带来的成本压力，公司与主要客户在合同中约定了价格调整方案，制定了定期调整价格的政策以最大化地减小由于原材料价格波动造成的成本损失。此外，随着生产规模的持续扩大，公司对上游原材料供应商议价能力亦有所增强。但如果原材料价格大幅上涨仍将一定程度导致公司成本上升，从而直接影响公司的收益。下游产业波动的风险 公司主要业务为汽车传动系统零部件的生产和销售，报告期内公司的汽车传动系统零部件销售收入占主营业务收入的比例为95.75%，比重较高。尽管下游汽车产业发展比较成熟，且公司的主要客户均系国内外知名的整车（整机）和零部件制造商，但若传统汽车产业发生不利变动或主要汽车类客户经营发生波动及新能源汽车产业的快速推进，将对公司业务造成不利影响。6 人民币汇率变动的风险 报告期内，公司产品出口美国、欧洲等国际市场，主要结算货币为美元和欧元。随着公司逐步拓展国际业务，采用外汇结算的销售收入将逐渐增加。对于汇率波动带来的风险，公司与客户在合同中约定了价格调整方案，以最大化地减小由于汇率波动造成的损失。但若人民币汇率持续较大的波动或国家外汇政策发生变化，则仍将在一定程度上影响本公司汇兑损益。主要客户相对集中的风险 公司对前五大客户的销售额占营业收入总额的比例为81.47%。报告期内公司前五名的客户主要是大众、福特、长城、上汽、长安、吉利、江淮等国际知名汽车零部件供应商。公司所在汽车整车行业、一级供应商的集中度较高的行业特点决定了公司客户的集中度较高，虽然稳定的客户、较大的批次订单有利于提高生产效率、降低生产成本，但公司还是存在客户过于集中的风险，如果有某大客户自身的经营发生不利变化、或者减少甚至取消与本公司的合作，将对公司生产经营带来不利影响。经营资金相对紧张的风险 报告期内，公司资产负债率为46.99%，流动比率1.44，流动比率较低，利息保障倍数3.6，与上年相比有很大的改观。但新项目不断开发量产，厂房、设备、流动资金的投资将大幅增加。虽然公司资信状况良好，资金周转正常，未因较高的资产负债率而影响生产经营及到期债务的偿还，但较高的资产负债率仍然使公司面临较大的偿债压力和风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽省小小科技股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Xiaoxiao Science and Technology Inc.证券简称 小小科技 证券代码 836155 法定代表人 许道益 办公地址 安徽省宣城市绩溪县生态工业园区霞间路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 章树佳 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0563-8158208 传真 0563-8166203 电子邮箱 公司网址 Http:/ 联系地址及邮政编码 安徽省绩溪县生态工业园区霞间路 1 号 245300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995-10-31 挂牌时间 2016-03-16 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C36 汽车制造业 主要产品与服务项目 汽车传动系统零部件精锻件的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）38,833,300 优先股总股本（股）-做市商数量 0 控股股东 许道益 实际控制人 许道益 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913418001535541274 否 注册地址 安徽省绩溪县生态工业园区霞间路 1 号 否 注册资本 38,833,300 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号国际金融中心 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周学民、江峰 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式进行转让。第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 183,322,459.40 98,715,827.30 85.71%毛利率%28.46%29.29%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,321,465.12 5,350,157.28 279.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,498,901.64 2,844,890.06 550.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.34%13.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.60%6.91%-基本每股收益 0.68 0.22 209.09%9 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 388,875,156.80 231,009,320.60 68.34%负债总计 182,726,833.51 144,333,405.83 26.60%归属于挂牌公司股东的净资产 206,148,323.29 86,675,914.77 137.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.31 3.01 76.41%资产负债率%（母公司）46.99%62.48%-资产负债率%（合并）46.99%62.48%-流动比率 1.44 1.77-利息保障倍数 3.60 2.20-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 21,148,291.25-2,804,858.57-应收账款周转率 4.11 2.67-存货周转率 3.40 3.07-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%68.34%49.51%-营业收入增长率%85.71%29.23%-净利润增长率%279.83%36.46%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 38,833,300 28,833,300 34.68%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-5,069.06 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切2,169,645.78 10 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 51,137.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-71,522.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,144,192.33 所得税影响数 321,628.85 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,822,563.48 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所在行业属于“汽车制造业”（C36）；根据国家统计局发布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所在行业属于“汽车零部件及配件制造”（C3660）。公司立足于汽车零部件及配件制造行业，专业从事汽车传动系统零部件精锻件及成品件的研发、生产和销售。公司紧跟行业发展趋势和客户市场需求变化，通过自主研发、技术引进等方式，依托多年的理论研究和反复实践，自主研发了一批独创核心技术，并广泛应用于生产中。在公司客户端方面，公司对客户直接销售，通过多年来的客户积累和市场开拓，公司在行业内建立了具有领先优势的国际化客户群体，并在现有客户的基础上，积极开拓新市场，与更多国际知名公司进行接洽。为客户提供 SUV风动箱齿轮环、齿套、双离合变速器系列空心轴总成、双离合变速器控制模块自动换挡执行器元件电磁阀、8AT汽车太阳轮支撑轴和内外毂等汽车传动系统零部件产品。产品广泛应用于乘用车、商用车传动系统变速器、分动箱等关键组成部分。1采购模式 本公司的主要原材料为圆钢及带钢等。公司采购模式为“以产定购”，采购部根据部门提供的采购明细表和生产计划，编制采购计划，下达采购订单，分批向供应商采购。公司经过多年的生产经营，已经形成了稳定的采购渠道和供应商关系，完全能满足公司生产经营需要。2生产模式 公司生产模式主要是以销定产，销售部根据客户的销售合同和订单情况每月向生产部门下达生产通知单。生产部根据生产通知单向车间下达生产任务单组织生产，品管部建立对产品一体化质量控制流程，确保产品质量。3销售模式 产品采取直接销售给客户的模式，公司通过多年来的客户积累和市场开拓，在行业内建立了具有领先优势的国际化客户群体，与美国、德国、台湾以及国内等多个国家或地区的知名汽车零部件制造企业建立了长期稳定的合作关系，其中包括博格华纳扭矩传输系统公司（塞内卡工厂）BorgWarner TorqTransfer Systems（Seneca）、贺尔碧格传动技术（德国）有限公司以及国内的博格华纳联合传动系统有限公司、贺尔碧格传动技术（常州）有限公司、博格华纳汽车零部件（天津）有限公司、天津天海同步科技有限公司等公司。在现有客户的基础上，积极开拓新市场，与更多国际知名汽车零部件企业进行接洽，为公司未来在全球市场占有率及影响力的进一步提高奠定了基础。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 12 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司业务发展较快，超额完成了年初制定的销售计划。报告期内，公司根据市场需求不断研发新产品，提高产品性能，努力提高市场占有率，公司整体营业收入保持较大幅度的增长。2017 年，公司实现营业收入 183,322,459.40 元，较上年同比增长 85.71%。实现净利润 20,321,465.12 元，同比增长279.83%。报告期内，公司主营业务收入相对于中国汽车行业继续保持了良好的增长态势，主要产品的销售增长得益于公司主要客户配套业务的增长；出口产品销售额占营业收入的比例为 33.82%，国内产品销售额占营业收入的比例为 66.18%。2017 年，公司整体运营良好，订单充足，各工序的产能利用率和出产量继续提升，有效地保障了报告期内公司业绩的良好增长。公司立足全球化视野，用国际化、标准化等科学管理方法，强化企业内部管理，国际先进设备的大批购置，自动化水平的通过不断提升，工艺流程的不断优化，提升了产品质量和产量，增强了国际知名客户的粘性。报告期内，受益于我国汽车产销量超预期增长，公司依托高品质产品影响力和快速响应客户需求能力，公司订单持续增长。2017 年，公司有 2 项新能源车电机转子毂项目进入批量生产，1 项新能源车 P3 行星架项目进入小批量生产，还有 20 项新能源汽车零部件进入试制阶段；另有多项新能源项目正在洽谈中，这些项目都已成立项目组并按计划开发中，且均获得了客户的提名。若这些新项目在未来获取订单进入批量生产，将有力地支撑公司主营业务未来的良好发展和业绩增长。2017 年，公司继续加强资本运作。2017 年 11 月，公司引进毅达皖江、宣城火花两家机构，发行股票 1,000 万股，募集资金 1 亿元，用于购置机器设备及补充公司流动资金。本次股票发行募集资金为公司的产能提升提供了资金保障。(二二)行业情况行业情况 2017年是“十三五”开局第二年，全年汽车产销量连续九年蝉联全球第一。根据中国汽车工业协会统计，2017年我国乘用车产销分别完成2,480.7万辆和2,471.8万辆，比上年同期分别增长1.6%和1.4%。随着国内汽车产销量规模不断扩大，我国汽车零部件亦实现突飞猛进的发展，中国汽车零件在全球市场的竞争力日益强大。近年来，全球乘用车市场迅速发展，尤其是我国市场的崛起，加快了汽车制造行业的发展。随着我国经济的稳步增长，居民家庭的生活水平和消费水平也有相应的提高，消费者对汽车驾驶舒适性的要求也有了更高的标准和要求，汽车自动变速器已成为现代汽车上的关键部分。因此，作为汽车自动变速器核心部件也得到了快速的发展。我国自动变速器工业起步晚，外商独资及合资汽车变速器公司牢牢掌控中国汽车自动变速器市场的绝大部分市场份额。我国自主研发的自动变速器所占市场份额较小，自主变速器产品尚未实现成熟的产业化，是当前中国汽车技术发展的最大制约。国内 DCT 双离合自动变速器主要由博格华纳与舍弗勒公司这两家供应。从我国自动变速器行业现状来看，核心技术的缺失是制约中国汽车工业发展的主要技术因素。跨国公司及合资企业控制自动变速器的主要市场份额，为保持其较高的利润率，跨国公司纷纷来中国建厂，并采取产品垄断及技术封锁政策，在产品价格制定上占据主导地位。目前，国内各大自主品牌和整车厂商都在积极进行自动变速器的研发生产，根据对公开信息进行的不完全统计，国内正在进行自动变速器研发的厂商约18家。13 随着公众对汽车的舒适度、安全度方面的追求，汽车零部件的更新换代步伐加快，手动变速器是更新升级的重点领域之一，一些更符合公众需求的自动变速器的发展前景愈被人们看好。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 95,753,288.75 24.62%35,411,825.21 15.33%170.40%应收账款 53,819,290.63 13.84%35,376,665.43 15.31%52.13%存货 47,273,250.98 12.16%29,909,740.99 12.95%58.05%固定资产 151,703,524.57 39.01%97,738,702.50 42.31%55.21%在建工程 1,484,144.48 0.38%171,538.47 0.07%765.20%应收票据 50,000.00 0.03 3,545,000.00 2.89-98.59 预付款项 1,778,508.24 0.46%2,580,514.88 1.12%-31.08%递延所得税资产 1,557,818.27 0.40%473,916.82 0.21%228.71%其他非流动资产 31,179,107.23 8.02%21,206,915.82 9.18%47.02%短期借款 39,950,000.00 10.27%19,500,000.00 8.44%104.87%应付账款 7,874,698.48 2.02%4,555,021.89 1.97%72.88%应付职工薪酬 8,577,885.15 2.21%4,947,796.00 2.14%73.37%一年内到期的非流动负债 53,690,000.00 13.81%2,250,000.00 0.97%2,286.22%长期借款 38,140,000.00 9.81%82,430,000.00 35.68%-53.73%递延收益 6,114,741.86 1.57%864,998.59 0.37%606.91%资产总计 388,875,156.80-231,009,320.60-68.34%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金同比增加170.40%,主要是2017年11月，公司引进毅达皖江、宣城火花二家机构，发行股票1,000万股，募集资金1亿元,截止报告期末，募集资金账户余额55,662,170.03元所致。（2）应收账款同比增加52.13%，主要是销售增长所致。（3）存货同比增加58.05%，主要是销售订单增加，销售规模扩大，原材料、库存商品、在产品、发出商品增加所致。（4）固定资产同比增加55.21%，主要为新增项目产品不断量产，设备投资较大。（5）在建工程同比增加765.20%，主要是智能制造汽车高端零部件生产基地项目及污水处理工程项目投资所致。（6）应付票据同比减少98.59%，主要为货款回笼银行承兑汇票减少及银行承兑汇票支付设备采购所致。（7）预付款项同比减少31.08%，主要为原材料预付款减少所致。（8）递延所得税资产同比增加228.71%，主要为资产减值准备同比增加296439.96元，递延收益同比增加787461.49元所致。14 （9）其他非流动资产同比增加47.02%，主要为公司设备购置加大，设备工程款预付款加大所致。（10）短期借款同比增加104.87%，主要是新增中行绩溪支行等短期借款，用于补充流动资金。（11）应付账款同比增加72.88%，主要是公司业务量加大，原辅材料款订购量加大及设备保证金尾款所致。（12）应付职工薪酬同比增加73.37%，主要是公司2017年度新增人员227人，同时员工工资上涨所致。（13）一年内到期的非流动负债同比增加2,286.22%，主要是因为一年内到期的长期借款转入一年内到期的非流动负债所致。（14）长期借款同比减少53.73%，主要是因为一年内到期的长期借款转入一年内到期的非流动负债所致。（15）递延收益同比增加606.91%，主要为政府补助如工业强基技术改造项目设备补助378万元，技术改造补助110.13万元等所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 183,322,459.40-98,715,827.30-85.71%营业成本 131,144,148.86 71.54%69,804,508.99 70.71%87.87%毛利率%28.46%-29.29%-管理费用 14,959,192.48 8.16%14,294,106.61 14.48%4.65%销售费用 4,428,686.98 2.42%2,884,366.53 2.92%53.54%财务费用 8,817,745.99 4.81%5,791,611.16 5.87%52.25%营业利润 21,726,399.88 11.85%3,986,295.25 4.04%445.03%营业外收入 1,138,000.00 0.62%2,961,817.52 3.00%-61.58%营业外支出 71,522.07 0.04%14,444.32 0.01%395.16%净利润 20,321,465.12 11.09%5,350,157.28 5.42%279.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入比上期增加85.71%，其主要原因是：本期新产品进入批量生产，客户订单增加，销售量较上期增长所致。（2）营业成本比上期增加87.87%，其主要原因是：本期销售收入增长85.71%，营业成本同步增加，且钢材价格大幅增长。（3）销售费用比上期增加53.54%，其主要原因是：本期销售增长，运输费用、差旅费增长所致。（4）财务费用比上期增加52.25%，其主要原因是：公司借款增加，致使利息支出增加；报告期内人民币兑美元、欧元汇率上升，导致汇兑损失增加。（5）营业利润比上期增加 445.03%，其主要原因是：本期销售增加，新产品附加值加大所致。（6）营业外收入比上期减少 61.58%，其主要原因是：2016 年公司上市挂牌、固定资产投资、研发中心平台建设等奖励，2017 年本公司自 2017 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）相关规定，采用未来适用法处理，将政府补助计入其他收益项目所致。（7）净利润比上期同比增加 279.83%，其主要原因：收入增长大且新产品附加值加大所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 15 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 182,951,613.09 98,526,788.75 85.69%其他业务收入 370,846.31 189,038.55 96.17%主营业务成本 131,141,175.52 69,804,508.99 87.87%其他业务成本 2,973.34-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%汽车传动系统零部件 175,521,970.00 95.75%92,905,734.23 94.11%链条套筒 7,429,643.09 4.05%5,621,054.52 5.69%其他业务收入 370,846.31 0.20%189,038.55 0.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：部分汽车传动系统零部件研发产品双离合变速器系列空心轴总成、双离合变速器控制模块自动换挡执行器元件电磁阀进入批量生产，报告期汽车传动系统零部件比上期增长 82,616,235.77 元，增长 88.92%；链条套筒相比增长 1,808,588.57 元，增长 32.18%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 博格华纳扭矩传输系统公司（塞内卡工厂）BorgWarnerTorqTransfer Systems（Seneca）54,344,330.22 29.70%否 2 博格华纳联合传动系统有限公司 40,381,309.15 22.07%否 3 贺尔碧格传动技术（常州）有限公司 25,187,899.89 13.77%否 4 博格华纳汽车零部件（天津）有限公司 19,668,190.19 10.75%否 5 天津天海同步科技有限公司 9,149,307.68 5.00%否 合计合计 148,731,037.13 81.29%-注：截止 2017 年 12 月 31 日，上述前五大客户对应期末应收账款余额分别是 8,492,914.01 元、19,262,866.5元、6,951,827.2 元、5,484,646.27 元、3,678,341.13 元。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京钢铁股份有限公司 13,698,852.80 15.61%否 2 石家庄钢铁有限责任公司 10,341,427.18 11.78%否 3 无锡和茂物资贸易有限公司 9,041,834.02 10.30%否 4 江阴市美阳金属制品有限公司 7,804,717.86 8.89%否 5 湖州亚飞贸易有限公司 3,139,538.05 3.58%否 合计合计 44,026,369.91 50.16%-16 注：截止 2016 年 12 月 31 日，上述前述前五大供应商期末应付账款余额分别是 317,648.54 元、304,646.28元、800,340.18 元、418,799.84 元、331,096.05 元。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 21,148,291.25-2,804,858.57-投资活动产生的现金流量净额-87,017,578.02-33,637,108.48 158.70%筹资活动产生的现金流量净额 119,695,449.84 55,349,887.47 116.25%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 23,953,149.82 元，主要是本期销售增加，销售商品、提供劳务收到的现金增加 61,490,863.91 元，收到的出口退税返还增加 4,785,339.24 元，原研发产品逐步进入量产阶段，购买商品支付的现金增加 29,423,060.61 元；因人员增加及工资上调，支付给职工以及为职工支付的现金增加 12,920,351.68 元；2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少 53,380,469.54 元，其主要原因：由于报告期内公司为扩大产能，投资建设年产 100 万套 DCT-湿式、干式双离合变速器主传动毂总成、双离合变速器控制模块自动换挡执行器元件电磁阀等项目，提高生产的自动化水平，购建固定资产支出较上年增加53,380,469.54 元所致；3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 64,345,562.37 元，其主要原因：新增银行借款32,700,000.00 元，新增毅达皖江、宣城火花二家机构，股票发行 1,000 万股，募集资金 1 亿元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为提高资金的使用效率，在不影响公司主营业务的正常发展，并确保公司经营需求的前提下，公司利用闲置自有资金进行了两次委托理财，委托中国邮政储蓄银行绩溪县支行理财投资保本固定收益型财富日日升，获得额外的资金收益。两次投资理财分别经公司2017年1月6日和9日的总经理办公会通过。公司于2017年1月9日购入280万元、2017年1月11日购入460万元，460万元理财于2017年1月11日终止、280万元理财于2017年1月23日终止，以上理财投资收入4,941.98元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策的变更（1）本公司自2017年1月1日采用企业会计准则第16号政府补助（财会201715号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：17 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 在合并及母公司利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，将计入其他收益的政府补助在该项目反映。“营业外收入”、“其他收益”将自 2017 年 1 月 1 日起与日常活动相关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”列报，比较数据不予调整。调增利润表“其他收益”本期金额 1,031,645.78 元，调减利润表“营业外收入”本期金额 1,031,645.78元。（2）本公司自2017年5月28日采用企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组及终止经营（财会201713号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 在合并及母公司利润表中区分“持续经营净利润”与“终止经营净利润”。“持续经营净利润”在合并及母公司利润表中区分“持续经营净利润”与“终止经营净利润”项目，并追溯调整 调增利润表“持续经营净利润”本期金额 20,460,686.12元。调增利润表“持续经营净利润”上期金额5,350,157.28 元。（3）本公司自2017年1月1日采用财政部 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 在合并及母公司利润表中新增“资产处置收益”项目，并追溯调整。“营业外收入”、“营业外支出”、“资产处置收益”在合并及母公司利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分至“资产处置收益”项目，比较数据相应调整。调增利润表“资产处置收益”本期金额-5,069.06元，调增上期金额 0.00 元；调减利润表“营业外支出”、“营业外收入”本期合计金额-5,069.06元，调减上期合计金额 0.00 元。（二）会计估计的变更 本公司本财务报告期内未发生会计估计变更事项。（三）前期会计差错更正 本公司本财务报告期内未发生前期重大会计差错更正事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 18 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司提高员工薪资标准，确保员工收入水平持续上升；公司通过多种招聘渠道，不断招贤纳才，吸引各类专业人才；公司坚持以待遇留人，感情留人，事业留人，能力提升机会留人，职业生涯发展留人，让各类人才安居乐业，人才本地化。2017 年解决社会就业人员 227 人。公司积极从事社会公益事业活动，乐于奉献社会，受到地方政府和社会各界人士的好评，塑造了小小科技的良好形象。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、行业发展前景广阔。公司主营业务是汽车传动系统零部件的生产和销售。2017 年是“十三五”开局第二年，全年汽车产销量连续九年蝉联全球第一。根据中国汽车工业协会统计，2017 年我国乘用车产销分别完成 2480.7 万辆和 2,471.8 万辆，比上年同期分别增长 1.6%和 1.4%。随着国内汽车产销量规模不断扩大，我国汽车零部件亦实现突飞猛进的发展，中国汽车零件在全球市场的竞争力日益强大。2、公司营业收入稳定，持续盈利。公司主营业务突出，市场仍有较大的发展空间，公司通过扩大生产规模、不断改进生产工艺、提高自动化水平、挖潜降本，进一步提高市场份额。2016 年度和 2017 年公司营业收入分别为 98,715,827.30 元和 183,322,459.40 元，公司收入成逐年增长趋势，盈利稳定，产品毛利率维持在 29%左右，分别实现净利润 5,350,157.28 元和 20,321,465.12 元。3、公司产品开发设计能力强和自动化生产程度高，具有成本优势。公司专注于汽车关键零部件的开发设计，不断满足不同客户的多样需求并进行个性化定制生产；公司从图纸设计、生产加工、到组装全部工艺均内部完成，产品开发设计能力走在行业前端。国家布局新能源汽车产业战略，公司紧跟产业政策调整，2017 年公司有 2 项新能源车电机转子毂项目进入批量生产，1 项新能源车 P3 行星架项目进入小批量生产，还有 20 项新能源汽车零部件进入试制阶段，另有多项新能源项目正在洽谈中，这些项目都已成立项目组并按计划开发中。这些项目均获得了客户的提名，这些新项目的获得，将有力地支撑公司主营业务未来的良好发展和业绩增长。公司成本优势主要体现在以下方面：2017 年公司大量购置国际一流设备，自动化生产程度相对较高，自动化生产一方面可以降低人力成本，另一方面自动化的生产可以提高产品合格率，能够有效控制生产进度和工艺流程，