836075_2017_三禾生物_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 1 2017 年度报告 三禾生物 NEEQ:836075 浙江三禾生物工程股份有限公司 Zhejiang Sanhe BioZhejiang Sanhe Bio-tech Co.tech Co.，LtdLtd 浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年度三禾生物获得，浙江省食品添加剂和配料行业协会颁发的行业创新成长企业荣誉 参展记录参展记录 2017 年 05 月 09 日-05 月 11 日 欧洲国际营养保健食品展 Vitafoods Europe 2017 2017 年 06 月 20 日-06 月 22 日 2017 第 17 届世界制药原料中国展（CPHI CHINA）2017 年 09 月 27 日-09 月 28 日 美国天然、健康和创新原料（西部)展览会 SupplySide West 2017 2017 年 02 月 28 日-03 月 03 日 2017 年俄罗斯食品配料博览会Ingredients Russia 2017 2017 年度三禾生物获得，江山市人民政府颁发的 2017 年度江山市市长特别奖（企业成长奖）浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、三禾生物、股份公司、三禾股份 指 浙江三禾生物工程股份有限公司 三禾有限 指 浙江三禾生物工程有限公司 股东会 指 浙江三禾生物工程有限公司股东会 股东大会 指 浙江三禾生物工程股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江三禾生物工程股份有限公司董事会 监事会 指 浙江三禾生物工程股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会和监事会的统称“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 经公司股东大会通过的公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 经全国股份转让系统公司审查通过后在全国中小企业股份转让系统挂牌的行为 公开转让 指 挂牌后经中国证监会核准在全国中小企业股份转让系统公开转让的行为 主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 天健会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）控股股东 指 对公司的股东大会、董事会表决、董事及高管的任免以及公司的经营管理、组织运作及公司发展战略具有实质性影响的股东 关联交易 指 关联方之间的交易 报告期 指 2017 年度 本报告 指 浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年年度报告 元、万元 指 人民币元、万元 红曲 指 红曲菌接种在大米上经固态发酵而成的产品的总称 功能性红曲 指 以大米为原料，用红曲霉发酵生成的含发酵自然产生的莫纳可林 K 等生物活性物质的红曲 Monacolin K 指 莫纳可林 K,一种胆固醇合成抑制剂 浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑立新、主管会计工作负责人郑立忠及会计机构负责人（会计主管人员）王玮华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、食品安全风险 随着经济的快速发展及人民生活水平的迅速提高，近年来消费者及政府对食品安全重视程度不断增强,国家先后颁布实施的食品安全法、食品安全法实施条例，进一步强化了食品或其添加剂生产者的社会责任,规范了食品生产企业的经营行为，加大了食品安全领域的监管力度并确立了惩罚性赔偿制度。公司自成立以来一直严格控制产品质量。依据食品添加剂红曲米(粉)(GB4926-2008)、功能性红曲米(粉)(QB/T2847-2007)相关的标准及法律法规的要求,结合公司实际情况，在原材料采购、生产加工、产成品验收出库等各业务环节均建立健全了质量管理体系，通过了 ISO9001:2008 质量管理体系认证、ISO22000:2005 食品安全管理体系认证。公司设立至今未发生过重大食品安全事故，但仍有可能因质量监控措施未严格执行、加工程序操作不当导致产品质量和食品安全问题，从而对公司声誉和业绩造成不利影响。2、客户相对集中的风险 报告期内，公司前五大客户收入占比为 82%，客户集中度相对较高。客户相对集中可能对公司未来的持续经营产生一定的负面影响，并可能承受失去重要客户所带来的经营风险。3、公司出口退税政策取消风险和汇率波动风险 报告期内，公司产品外销收入占营业收入的比例达到 63.74%、公司享受功能性红曲 13%或 15%的出口退税率。报告期内出口退税金额、汇兑损益金额较小，且占净利润的比重较低,免抵退税额较大。如果未来国家降低出口退税率或取消出口退税政策，以及汇率出现大幅波动，将对公司的经营产生一定的影响。浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 6 4、公司治理风险 有限公司阶段，公司治理机制不完善，公司治理方面存在瑕疵,如未严格按时召开股东会、会议召集程序存在瑕疵，会议文件归档保存不规范等。股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等治理制度，但由于相关治理机制建立时间较短,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。5、实际控制人不当控制风险 报告期内，郑立新、郑立忠分别持有公司 42.50%、42.50%的股权，为公司的控股股东、实际控制人。虽然公司在股份改制的过程中制定了一系列的规章制度、建立了相对完善的公司治理结构，但若在实际运行中，公司实际控制人郑立新、郑立忠利用实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江三禾生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Sanhe Bio-tech Co.,Ltd 证券简称 三禾生物 证券代码 836075 法定代表人 郑立新 办公地址 浙江省江山市双塔街道景星东路 300 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑立新 职务 董事长、董事会秘书 电话 0570-4691338 传真 0570-4962558 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省江山市双塔街道景星东路 300 号 邮编 324123 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11 月 05 日 挂牌时间 2016 年 3 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C14 食品制造业-C149 其他食品制造-C1495 食品及饲料添加剂制造 主要产品与服务项目 功能性红曲的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郑立新、郑立忠 实际控制人 郑立新、郑立忠 浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330800755913844Q 否 注册地址 浙江省江山市景星东路 300 号 否 注册资本 8,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 周小民 陈艳 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 27,657,687.76 20,889,629.39 32.40%毛利率%71.79%58.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,818,778.26 5,421,869.56 117.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,132,305.91 4,006,802.04 177.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）46.64%28.86%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）43.93%21.18%-基本每股收益 1.48 0.68 117.65%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 40,425,108.46 39,507,723.62 2.32%负债总计 11,375,043.58 17,876,437.00-36.37%归属于挂牌公司股东的净资产 29,050,064.88 21,631,286.62 34.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.63 2.70 34.30%资产负债率%（母公司）28.14%45.25%-资产负债率%（合并）28.14%45.25%-流动比率 1.43 0.86-利息保障倍数 24.57 8.35-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,241,988.02 6,780,334.25 124.80%应收账款周转率 3.74 3.37-存货周转率 1.83 1.57-浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.32%12.24%-营业收入增长率%32.40%16.07%-净利润增长率%117.98%55.65%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,000,000 8,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)764,878.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 42,714.61 非经常性损益合计非经常性损益合计 807,593.19 所得税影响数 121,120.84 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 686,472.35 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专业从事功能性红曲的研发、生产和销售，已形成了以高含 Monacolin K 功能性红曲为核心技术的原料供应业务，能同时向客户提供 Monacolin K 不同含量的全规格功能性红曲产品、服务与解决方案。功能性红曲产品覆盖医药、食品、保健、化妆品等领域的应用。公司功能性红曲产品以纯天然、高效、无毒副作用在行业内拥有良好的知名度和质量口碑。产品主要销往欧美、东南亚，特别是法国、意大利等几大医药及保健品生产企业需求量大，公司和客户建立了长期、稳定的合作关系，有利于公司业务的持续经营和发展。1、采购模式 公司生产所需的原材料为无公害大米、有机大米等。公司按就近原则与周边大米生产基地建立了紧密的合作关系。由于公司客户对功能性红曲产品在农药残留、桔霉素、重金属含量、是否为转基因产品等方面要求严格，因此公司对原材料的质量采取严格的检测机制。大米生产基地将稻谷材料送样至检测机构，经检测符合公司生产需要的签订采购合同。签订采购合同后，公司对原材料进行随机抽样，送检测机构检测，以确保原材料质量。实际生产领用过程中，再次进行抽样检测，以确保原材料的安全性。公司每月对大米原料制定用料计划，采购部门根据计划情况采购供应。由于水稻的种植和收获具有季节性，采购部根据公司实际使用原材料的情况安排采购，在收获季加大采购力度。部分小批量订单采取零星采购的方式进行。2、生产模式 功能性红曲具备良好的储藏性能，公司设计产能 500 吨。在生产过程中，不同批次生产出来的半成品中含 Monacolin K 的成分高低不同，公司实施厂区不间断生产，达到半成品条件后进行储藏，并根据订单客户的指标要求对半成品进行粉碎调和，达到客户指标要求后包装出售。3、销售模式 公司面向的主要客户为降脂类药品、保健品、功能食品等相关产品的生产企业。公司产品市场包括国外市场和国内市场，63.74%的产品外销到欧盟国家、美国及东南亚国家，36.26%的产品销往国内。国外市场的销售以经销为主，直销为辅的营销模式，以培养和发展几大经销商为主要营销策略；国内客户以直销为主，经销为辅，着重以重点区域发展有影响力的重点客户为目标，建立直接的业务关系。公司浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 12 每年会定期参加国内和国外的各种专业性展会，如 Cphi China、SUPPYSIDE WEST、HIE、FIE 等等，通过展会可短时间内结识大量潜在客户，融洽现存客户的关系。同时展示了公司自身实力，扩大企业的影响力。同时公司也在线上进行“互联网+”营销，在阿里巴巴中文站、国际站及国外其他互联网站点销售。积极推广和销售公司高品质的功能性红曲产品。4、研发模式 公司重视研发和质量控制，专门设立研发质量部，以及检测中心和研发中心等监控部门及科研机构，不断进行技术革新与新产品开发。公司拥有专业的生物发酵技术人员和先进的发酵平台技术，长期与中科院过程工程研究所、浙江大学、浙江工业大学、华中农业大学等院所合作，研发水平处于国内领先水平。公司制定了严格的质量标准和品质控制流程，成功地在传统行业中实现了标准化生产和规范化管理，公司通过了 ISO9001-2008 质量管理体系认证、ISO22000:2005 食品安全管理体系认证、欧盟有机产品认证、美国农业部有机产品认证、清真认证和犹太洁食等认证，为稳定产品质量提供了保证。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、生产经营方面：报告期内，公司加大了功能性红曲产品国内外市场的开拓，全年实现营业收入总额 2765.77 万元，较上年的 2088.96 万元增加了 676.81 万元，增幅为 32.40%；实现税后净利润 1181.88 万元较上年同期的542.19 万元增加 639.69 万，增幅为 117.98%。二、企业管理方面：1、大力加强了员工队伍建设。通过加强管理，加强培训，不断提高员工的操作水平，引导员工严格按工艺要求操作，效果明显，产品质量有了很大的提升，同时也培养了一批训练有素的员工，为企业发展提供了有力保障。2、通过多项认证复审。先后通过了 GMP 审核，商检审核，有机认证审核，清真认证审核，通过了 ISO9001食品质量管理体系和 ISO22000 食品安全管理体系认证。浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 13 (二二)行业情况行业情况 功能性红曲是通过天然发酵获取的功能性红曲包含 Monacolin K、-氨基丁酸、降血糖物质、不饱和脂肪酸等物质，能有效起到降血脂、调节血压、调节血糖、保护肝脏、抗癌作用、抗动脉粥样硬化和心脑血管病等作用。因其疗效好，比合成他汀类药品疗效更好，安全性更高，费用低，具有较强的调血脂能力，目前已越来越广泛地应用于临床高血脂症的治疗。随着人们物质生活水平的提高，饮食结构的改变和老年人口的增加，目前三高人群的占比不断提高，高血脂症的发病率有明显增高的趋势。因此，降血脂产品在中国市场具有巨大的潜力。同时由于人们健康意识的不断增强，由传统的有病医治到无病养生观念的转变，功能性红曲的市场不断扩大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 5,654,673.98 13.99%2,188,499.47 5.54%158.38%应收账款 6,812,226.42 16.85%7,970,429.00 20.17%-14.53%存货 3,592,331.88 8.89%4,952,770.19 12.54%-27.47%长期股权投资-固定资产 17,913,012.11 44.31%8,389,860.09 21.24%113.51%在建工程 2,565,209.95 6.35%11,767,571.23 29.79%-78.20%短期借款 7,330,000.00 18.13%12,460,000.00 31.54%-41.17%长期借款-资产总计 40,425,108.46-39,507,723.62-2.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上期末增加了 364.62 万元，增长 158.38%，主要是报告期内企业销售增加，货款回笼及时所致。2、应收账款较上期末减少了 115.82 万元，降幅 14.53%，主要是报告期内加大应收账款催收力度，应收账款回款情况好于往年所致。3、存货较上期末减少 136.04 万元，降幅 27.47%，主要是报告期内公司销售量增大，出货量增加所致。4、固定资产较上期末增加了 952.32 万元，增长 113.51%，主要是报告期内在建工程 3#、4#、6#厂房建设完工结转所致。5、在建工程较上期末减少了 920.24 万元，降幅 78.20%，主要是报告期内在建工程转入固定资产所致。6、短期借款较上期末减少了 513 万，降幅 41.17%，主要是报告期内企业偿债能力增加，根据企业实际需求对已到期的短期借款进行偿还。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入的占营业收入的浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 14 的的比重比重 比重比重 营业收入 27,657,687.76 -20,889,629.39-32.40%营业成本 7,801,123.57 28.21%8,579,066.47 41.07%-9.07%毛利率%71.79%-58.93%-管理费用 3,874,524.50 14.01%4,634,666.82 22.19%-16.40%销售费用 1,605,325.47 5.80%1,694,724.85 8.11%-5.28%财务费用 885,881.96 3.20%548,403.03 2.63%61.54%营业利润 13,640,710.69 49.32%4,714,425.61 22.57%189.34%营业外收入 42,835.52 0.15%1,686,184.89 8.07%-97.46%营业外支出 120.91 0.00%23,450.86 0.11%-99.48%净利润 11,818,778.26 42.73%5,421,869.56 25.95%117.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上期增加 676.81 万元，增幅为 32.40%，主要原因系报告期内公司开拓新客户，产品增加所致。2、毛利率本期为 71.79%，较上期 58.93%上升，其主要原因系本期销售平均单价提高和产品单位成本下降所致。销售单价较上年同期平均提高了 4.95%，主要原因是外销产品结构发生变化，Monacolin K 高含量的产品销售占比增加，导致销售平均单价上升；产品平均成本较上年同期下降了 35.16%，主要原因是公司对生产工艺进行了改进，改良了产品发酵的培养基，优化了发酵条件和调控技术，相应产品的出品率大幅提高，经统计，公司完成技改后的平均产品出品率较技改前提高了 44%，进而使公司产品的单位成本大幅下降。3、财务费用较上期增加 33.75 万元，增幅为 61.54%，主要原因系报告期内美元汇率下降，导致汇兑损益较上年同期增幅所致。4、营业利润较上期增加 892.63 万，增幅为 189.34%，主要原因系本期公司销售额增加，毛利率上升，同时公司加强了费用控制，期间三项费用率降低所致。5、营业外支出较上期减少 2.33 万元，降幅为 99.48%，主要原因系上期固定资产处置损失较多所致。6、营业外收入本期较上期减少 164.33 万元，降幅为 97.46%，主要原因系报告期内公司按新会计准则将收到与企业日常活动相关的各项政府补助 76.48 万元，计入“其他收益”，不再计入“营业外收入”。7、净利润较上期增加 639.69 万，增幅 117.98%，主要原因系企业扩大销售额，降低产品生产成本，营业毛利大幅增加，同时管理费用本期较上年同期下降 16.4%，销售费用本期较上年同期下降 5.28，营业利润大幅增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 27,270,749.22 19,272,937.67 41.50%其他业务收入 386,938.54 1,616,691.72-76.07%主营业务成本 7,216,290.41 7,207,836.43 0.12%其他业务成本 584,833.16 1,371,230.04-57.35%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 15 红曲 27,270,749.22 98.6%19,272,937.67 92.26%其他收入 386,938.54 1.4%1,616,691.72 7.74%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%出口销售 17,629,564.54 63.74%14,615,113.66 69.96%国内销售 10,028,123.22 36.26%6,274,515.73 30.04%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入主要为功能性红曲产品，报告期收入结构未发生较大变化；同时产品以出口为主，报告期产品区域构成未发生较大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 8,857,003.29 32.02%否 2 第二名 7,264,956.95 26.27%否 3 第三名 2,466,863.98 8.92%否 4 第四名 2,255,908.66 8.16%否 5 第五名 1,833,848.50 6.63%否 合计合计 22,678,581.38 82.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 龙游县粮食收储有限公司 912,095.58 25.96%否 2 浙江天草生物制品有限公司 816,970.10 23.25%否 3 江山仙霞米业有限公司 603,672.56 17.18%是 4 江山粮食收储有限责任公司 444,033.63 12.64%否 5 瑞安市华利贸易有限公司 211,794.93 6.03%否 合计合计 2,988,566.80 85.06%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 15,241,988.02 6,780,334.25 124.80%投资活动产生的现金流量净额-1,426,993.10-2,108,899.83 32.33%浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 16 筹资活动产生的现金流量净额-10,123,136.24-3,458,711.39-192.69%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加 124.80%，主要原因是报告期内销售货款的回笼较上年同期增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加 68.19 万元，增长幅度 32.33%，主要原因是报告期内固定资产建设投入支出较上期有所减少。3、筹资活动产生的现金额流量净额较上期减少 666.44 万元，降幅 192.69%，主要原因是报告期内公司进行了股利分配所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。2.本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对 2017 年度财务报表的可比数据无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任-浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 17 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、所处行业 公司所处行业属国家重点高新技术领域，能享受国家相关产业政策扶持和税收减免等优惠政策。2、治理能力 在报告期内，公司建立健全了较为完善的治理结构和内控体系制度，股东大会、董事会和监事会能够按照公司章程规定，规范运行。公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，具有独立完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力和承担责任、风险的能力。3、技术创新能力 公司十分重视新产品和新技术的研发，报告期内投入的研发费用占营业收入的6%。拥有自主知识产权十余项。4、团队管理能力 公司拥有一支技术实力雄厚、管理理念先进、服务意识优良、执行力强的运作团队，能够为客户提供从产品研发、生产、销售的服务体系，有能力客户提供全方位的服务。5、盈利能力 公司主营业务稳定、资产负债结构合理、现金量充足、整体盈利显著增强。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 功能性红曲是通过天然发酵获取的功能性红曲包含 Monacolin K、-氨基丁酸、降血糖物质、不饱和脂肪酸等物质，能有效起到降血脂、调节血压、调节血糖、保护肝脏、抗癌作用、抗动脉粥样硬化和心脑血管病等作用。因其疗效好，比合成他汀类药品疗效更好，安全性更高，费用低，具有较强的调血脂能力，目前已越来越广泛地应用于临床高血脂症的治疗。随着人们物质生活水平的提高，饮食结构的改变和老年人口的增加，目前三高人群的占比不断提高，高血脂症的发病率有明显增高的趋势。因此，降血脂产品在中国市场具有巨大的潜力。同时由于人们健康意识的不断增强，由传统的有病医治到无病养生观念的转变，功能性红曲的市场不断扩大。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司未来几年的发展目标和方向：进一步加大科技投入，深化企业的技术改造和创新，继续提升工艺水平，在现有降血脂功能性红曲产品的基础上研发出诸如治疗和预防高血压和老年痴呆症、预防骨质疏松、抗癌等功能的红曲系列产品，保持并扩大优势；延伸红曲产品的产业链，加强功能性终端产品的生产研发，开发出相关功能的药品、特殊膳食食品、保健食品，进一步提升原有产品的附加值。并在成本、质量、效率、人才培养引进、企业规范化管理等几个方面做强企业，使得公司能够持续稳定发展。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司计划2018年销售收入增长30%，利润实现增长30%。制定这样的经营目标和公司对投资方的承诺没有关联，而是根据公司正常的营业收入增长的趋势做出的判断。公司从严抓产品质量，做好做精产品；改变营销模式，变被动为主动，加强技术营销，积极拓展市浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 18 场；进一步从原材料采购，生产，品管，销售，财务等各个环节强化管理，合理安排，规范管理，在保证产品质量的前提下，压缩产品成本，特别是生产成本等方面来保证经营目标的实现。(四四)不确定性因素不确定性因素-五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、食品安全风险 公司自成立以来一直严格控制产品质量，在原材料采购、生产加工、产成品验收出库等各业务环节均 建 立 健 全 了 质 量 管 理 体 系，通 过 了 GB/T9001-2008/ISO9001:2008 质 量 管 理 体 系 认 证、GB/T22000-2006/ISO22000:2005 食品安全管理体系认证。公司设立至今未发生过重大食品安全事故，但仍有可能因质量监控措施未严格执行、加工程序操作不当导致产品质量和食品安全问题，从而对公司声誉和业绩造成不利影响。防范措施：公司将继续通过强化管理，加强培训，不断提高员工的操作水平，引导员工严格执行质量监控措施，严格按工艺要求操作，从而避免出现产品质量和食品安全问题。2、客户相对集中的风险 报告期内，公司向前五名客户合计销售的金额占当期营业收入总额的比例为 82%，所占比例较高，存在一定的大客户依赖风险。如果公司与重要客户的合作关系发生变化或客户需求发生变动，将对公司持续经营产生一定的负面影响，并可能承受失去重要客户所带来的经营风险。防范措施：公司在继续加大与向前五名客户的合作的同时，在提高公司产能的基础上，不断发展新客户，做大其他客户的业务量，以总业务量的绝对数来降低向前五名客户的占比，以降低对大客户依赖风险。3、公司出口退税政策取消风险和汇率波动的风险 报告期内，公司产品外销收入占营业收入的比例达到 63.74%、公司享受功能性红曲 13%或 15%的出口退税率。如果未来国家降低出口退税率或取消出口退税政策，以及汇率出现大幅波动，将对公司的经营产生一定的影响。防范措施：公司一方面将密切关注国家出口退税率、出口退税政策的变化，及时与国外客户就政策变化达成价格等方面的调整，以便将政策的影响降到最低；另一方面，加强国内市场的培育，加大产品国内销售的份额，以抵御外销占比较高而带来出口退税政策取消风险和汇率波动的风险。4、公司治理的风险 股份公司建立了三会议事规则以及关联交易、重大投资、对外担保等相关管理制度，提高公司治理水平。但由于相关治理机制建立时间较短，特别是股份挂牌之后，对公司的治理水平提出了更高层次的要求，公司管理层需要持续提升规范运作意识，同时相关管理制度有效运行尚有待于进一步检验和健全。在规范管理逐步提升的过程中，公司仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。防范措施：公司将加强相关人员对公司法、公司章程、三会议事规则以及关联交易、对外担保、重大投资等决策管理制度的学习；公司股东大会、董事会、监事会以及管理层切实履行公司法和公司章程赋予的各项职责，促使各项管理制度得到有效执行，持续规范公司运作；同时，公司将按照全国股份转让系统的要求，做好信息披露和投资者关系管理等工作，以符合非上市公众公司的监管要求。公司在内控体系建设方面，将以绩效为导向，不断优化企业管理流程，建立现代企业管理模式，培育团结、进取、积极向上的企业文化，增加公司的凝聚力、导向力、辐射力，促进公司的进一步发展。浙江三禾生物工程股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 19 5、实际控制人不当控制风险 报告期内，郑立新、郑立忠分别持有公司42.50%、42.50%的股权，为公司的控股股东、实际控制人。虽然公司在股份改制的过程中制定了一系列的规章制度、建立了相对完善的公司治理结构，但若在实际运行中，公司实际控制人郑立新、郑立忠利用实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东权益带来风险