836058_2017_欧赛能源_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

公告编号：公告编号：2018-003 1 2017 年度报告 欧赛能源 NEEQ:836058 欧赛新能源科技股份有限公司（OCELL NEW ENERGY TECHNOLOGY CO.,LTD）公告编号：公告编号：2018-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2017 年 7 月，公司被评为湖北省科技小巨人。二、2017 年 12 月 18 日公司召开第一届董事会第十二次会议，审议通过了关于修改的议案，计划发行股份 484.62 万股，募集资金人民币 3,150 万元。公告编号：公告编号：2018-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 第十一节第十一节 财务报告财务报告.42 公告编号：公告编号：2018-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 欧赛新能源科技股份有限公司 深圳欧赛 指 深圳市欧赛科技有限公司 深圳创投 指 深圳市创新投资集团有限公司 楚商创投 指 楚商先锋（武汉）创业投资中心（有限合伙）鹏德创投 指 深圳市鹏德创业投资有限公司 湖北红土 指 湖北红土创业投资有限公司 鹏德基金 指 深圳市鹏德成长投资基金企业（有限合伙）欧赛基业 指 宜昌欧赛基业资产管理合伙企业（有限合伙）欧赛兴业 指 宜昌欧赛兴业资产管理合伙企业（有限合伙）武汉恒业 指 武汉欧赛恒业资产管理合伙企业（有限合伙）宜昌国投 指 宜昌国投产业基金合伙企业（有限合伙）前海鹏德 指 深圳市前海鹏德移动互联网创业投资基金（有限合伙）主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 律师、律师事务所 指 湖北诚业律师事务所 会计师、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 欧赛新能源科技股份有限公司章程 股东大会 指 欧赛新能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 欧赛新能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 欧赛新能源科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 动力锂电池 指 容量在 3AH 以上的锂离子电池，目前则泛指能够通过放电给设备、器械、模型、车辆等驱动的锂离子电池。一次电池 指 一次电池即原电池，是放电后不能再充电使其复原的电池，通电电池有正极、负极电解以及容器和隔膜等组成。例如锌锰电池、碱性锌锰电池等。二次电池 指 二次电池又称为充电电池或蓄电池，是指在电池放电后可通过充电的方式使活性物质激活而继续使用的电池。例如铅酸电池、镍镉电池、镍氢电池、锂离子电池等。动力电池 指 为工具提供动力来源的电源，多指为电动汽车、电动列车、电动自行车、高尔夫球车提供动力的蓄电池。锂电池正极材料 指 用于锂离子电池正极上的储能材料。目前已经市场化的锂电池正极材料包括钴酸锂、锰酸锂、磷酸铁锂和三元材料等产品。磷酸铁锂、正极材料、磷酸铁锂正极材指 化学式为 LiFePO4，一种新型锂离子电池电极材料。其公告编号：公告编号：2018-003 5 料 特点是放电容量大，价格低廉，无毒性，不造成环境污染。一般用于储能设备、轻型电动车辆等锂离子电池作正极材料。电解液 指 是电池中离子传输的载体。一般由锂盐和有机溶剂组成。负极材料 指 用于锂离子电池负极的材料，通常为天然石墨或人造石墨。电芯 指 正极材料制作完成后，与负极材料、钢壳等经由电芯生产工序制造成为电芯，是电池的基本储能单元 保护板 指 电池模块内的一片电路板，对电芯进行充电电压上限、放电电压下限及电流上限等保护。BMS、电源管理系统 指 对若干电芯、电池模块的充电、放电等过程进行控制、监测、报警的软件程序。电源管理系统有不同复杂度的版本，以与所管理的电源相适应。电池模块 指 电池模块是由电芯、保护板、外壳等构成。电源模组 指 电池模块单独或级联后与电源管理系统构成电源模组。根据对于容量、电压等具体需求，电源模组又可单独或级联后与电源管理系统进一步组合构成更加复杂的电源系统。钴酸锂 指 化学式为 LiCoO2，是一种无机化合物，主要用于制造手机和笔记本电脑及其它便携式电子设备的锂离子电池作正极材料。锰酸锂 指 化学式为 Li2MnO4，锂离子电池正极材料之一，具有资源丰富、成本低、无污染、安全性好、倍率性能好等优点，主要用于制造手机和笔记本电脑及其它便携式电子设备的锂离子电池作正极材料。碳酸锂 指 化学式为 Li2CO3，无色单斜晶系结晶体或白色粉末，是常用的锂离子电池原料。公告编号：公告编号：2018-003 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄德勇、主管会计工作负责人车筱青及会计机构负责人（会计主管人员）夏英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东股权质押，发生变更的风险 2016 年 4 月 22 日，公司与湖北银行宜昌五一广场支行签订流动资金借款合同。该笔贷款由宜昌市中小企业担保投资有限公司提供担保，公司实际控制人及欧赛基业、欧赛兴业将其所持股权质押给该公司进行反担保。税收优惠变化风险 公司适用“免、抵、退”的增值税退税政策。报告期内，公司外销收入占比较高，未来若退税政策变化或退税率下降，则会对公司利润水平带来一定影响。公司部分房产未取得房产证风险 深圳欧赛从直接出租方（深圳市东豪物业管理有限公司）租赁厂房、办公区及员工宿舍并与直接出租方签署了租赁协议，但是，最终出租方（深圳市宝安区观澜镇大布巷社区村委会）尚未取得对租赁标的的产权，且最终出租方对直接出租方的委托授权状况未明确。若出租方（最终出租方及直接出租方）因最终出租方对出租标的的产权问题或最终出租方对直接出租方的授权问题不能正常履约，深圳欧赛将被迫重新选址搬迁。由于租赁协议中未明确约定此情形发生时由出租方承担深圳欧赛的重新选址搬迁费用及赔偿对公司正常生产经营造成的损失，公司因此面临潜在风险。针对该问题，公司已与 2017 年 8 月寻找了新的办公场所，该场所证照齐全，计划于 2018 年度完成搬迁。偿债风险 报告期末末的资产负债率（母公司报表口径）为 47.14%，2016年末为 47.67%。虽然公司的资产负债率在报告期内有下降的态势，但是绝对占比仍然较高。公司通过合理安排流动资金、提高资产营运能力等途径，保持生产经营正常进行。同时，公司公告编号：公告编号：2018-003 7 积极拓展融资渠道，利用股权融资降低资产负债率、低成本的债务融资减少财务成本。尽管如此，随着公司未来规模和产能的进一步提升，公司的资金需求量会继续增大，如果公司的盈利能力下降、资产负债管理不当或融资环境恶化，公司可能面临偿债风险或流动性不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：2018-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 欧赛新能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ocell New Energy Technology Co.,Ltd 证券简称 欧赛能源 证券代码 836058 法定代表人 黄德勇 办公地址 宜昌市猇亭区亚元路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴环 职务 董事会秘书 电话 0717-6515848 传真 0717-6515533 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宜昌市猇亭区亚元路 1 号 443007 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 9 月 18 日 挂牌时间 2016 年 4 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）本公司生产磷酸铁锂正极材料所属行业为制造业中的化学原料和化学制品制造业，行业代码为 C26；生产电芯及及电池模块所属行业为电气机械及器材制造业大类，行业代码为 C38 主要产品与服务项目 电池及电池原材料和组件、太阳能产品、环保产品研发、生产、销售及进口业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）112,264,012 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄德勇、李晓春、朱希平、陈立冬、覃卫群五位自然人及欧赛基业，欧赛兴业两家合伙企业 实际控制人 黄德勇、李晓春、朱希平、陈立冬、覃卫群五位自然人 公告编号：公告编号：2018-003 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420500679760371N 否 注册地址 宜昌市猇亭区亚元路欧赛电池工业园 否 注册资本 112,264,012 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李勤耕、刘金进 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价方式进行转让。公告编号：公告编号：2018-003 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 168,664,105.00 221,890,164.29-23.99%毛利率%23.87%31.30%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,131,402.05 17,818,514.79-93.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,409,622.11 13,079,531.30-110.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.54%10.75%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.68%10.68%-基本每股收益 0.01 0.17-94.12%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 395,161,872.49 396,118,829.44-0.24%负债总计 186,295,558.51 188,821,652.30-1.34%归属于挂牌公司股东的净资产 208,866,313.98 207,297,177.14 0.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.86 1.85 0.54%资产负债率%（母公司）45.44%45.67%-资产负债率%（合并）47.14%47.67%-流动比率 1.32 1.26-利息保障倍数 1.23 3.02-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,426,317.69 20,821,951.02-121.26%应收账款周转率 1.84 4.90-存货周转率 1.43 2.20-公告编号：公告编号：2018-003 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.24%-0.01%-营业收入增长率%-23.99%69.32%-净利润增长率%-93.65%71.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 112,264,012 112,264,012 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 16,490.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,956,568.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,029.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,987,087.25 所得税影响数 446,063.09 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,541,024.16 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 273,186.85 226,094.05 资产处置损益 0 47,092.80 本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调公告编号：公告编号：2018-003 12 整法，2017、2016 年度比较财务报表已重新表述。对 2016 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”47,092.80 元，减少“营业外收入”47,092.80 元。公告编号：公告编号：2018-003 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司通过国内直销、与海外电池经销商合作等方式拓展及维护国内外市场，从位于国内磷、锂矿产资源丰富区域的矿产企业采购生产所需原材料，依托自主研发和外部合作所积累的技术与工艺，将原材料按标准化的生产流程加工制造成为磷酸铁锂正极材料、电芯和电池模块及定制产品等，销售给电芯、电池厂商及以电池模块为零部件的生产企业等下游企业，获得产品销售收入用于本公司再生产及利润分配。公司成立了两个销售部，其中材料销售部设在公司总部宜昌，主要负责公司磷酸铁锂正极材料的销售，下游主要客户为电池厂家，电源销售部设在深圳，主要客户为传统电源销售，主要市场在海外。设立两个销售部也减少对正极材料厂家的冲击，同时电源销售的业务范围主要为原来铅酸电池的替代市场，主要为电动工具、医疗器械等，与公司正极材料的客户形成市场分离，避免产生与自己的客户形成竞争。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年公司实现销售收入 16,866 万，比 2016 年同期下降了 23.99%，2017 年实现净利润 113.00 万，同比 2016 年下降 93.65%，公司收入和净利润的下滑主要原因为受国家产业政策影响，中小型磷酸铁锂动力行业订单减少，正极材料的售价呈下降趋势，每吨平均售价较上年相比下降了 20.00%左右，同时受上游原材料影响，导致净利润大幅下降。公司目前正增加磷酸铁锂正极材料的订单，同时提升磷酸铁锂正极材料的各项指标，根据下游客户进行定制化产品，配合下游电池厂家的终端用户需求，从成本、电化学性能、加工性能等指标进行生产，为各类客户定制适当的产品，给客户最优的产品配比。(二二)行业情况行业情况 2017 年初开始，由于补贴下降和产能过剩，动力电池进入降价通道，上半年动力电池均价对比 2016公告编号：公告编号：2018-003 14 年下降 20%以上。而在上游，碳酸锂持续高涨。上下游压力的传导集中在中游体现，导致中游电池材料价格出现明显分化，而公司主营的磷酸铁锂正极材料价格出现明显下滑，中游价格的波动与分化也对产业链带来极大影响，正极材料对于原材料的掌控能力差和相对电池企业的弱势导致其在整个产业链上的议价能力存在很大的不确定性。公司 2016 年大幅扩大磷酸铁锂正极材料的产能，导致公司的流动资金压力增大。2016 年 12 月 30 日,财政部、科技部、工信部、发改委四部委联合出台关于调整新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知。通知规定，除燃料电池汽车外，其余车型补贴金额全面下调，快充类纯电动客车下调幅度高达 60%，并且进一步提升了各类车型获得补贴资格的技术条件。2017 年 1 月 6 日，工信部出台新能源汽车生产企业及产品准入管理规定。规定对新能源汽车的定义、资质考核要求、监管要求、不合格惩罚措施等进行了详细规定。国家新的补贴政策导致磷酸铁锂正极材料在中小型电池企业中相比三元正极材料不占优势，导致供应中小型电池企业的磷酸铁锂正极材料企业业绩受到较大影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,289,689.38 1.59%24,138,239.50 6.09%-73.94%应收账款 92,807,030.56 23.49%90,630,580.31 22.88%2.40%存货 100,515,988.73 25.44%78,765,738.98 19.88%27.61%长期股权投资 450,842.07 0.11%450,842.07 0.11%-14.35%固定资产 164,594,992.97 41.65%171,622,711.43 43.33%-4.09%在建工程 50,427.35 0.01%1,107,998.54 0.28%-95.45%短期借款 47,000,000.00 11.89%30,000,000.00 7.57%56.67%长期借款 0.00-0.00-应付账款 66,430,432.66 16.81%57,270,006.24 14.46%16.00%预收款项 1,399,904.69 0.35%1,536,391.24 0.39%-8.88%应交税费 3,736,726.02 0.95%4,082,966.73 1.03%-8.48%应付利息 1,357,228.79 0.34%-0.00%100.00%一年内到期的非流动负债 29,000,000.00 7.34%30,000,000.00 7.57%-3.33%长期应付款 31,483,396.25 7.97%31,108,490.56 7.85%1.21%资产总计 395,161,872.49-396,118,829.44-0.24%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金减少 73.94%，主要为本期公司扩大产能后提升了产量，增加了原材料的购买等，导致本期货币资金的减少。2、报告期内，应收账款占总资产比列为 23.49%，主要因公司客户账期较长，平均为 90 天至 120 天，公告编号：公告编号：2018-003 15 报告期末未能及时收回所致。3、报告期内，存货占总资产比 25.44%，比上年度增加了 27.61%，主要因增加了电芯的储存测试周期，同时各类产品备库存增加，导致存货占比金额较大。4、报告期内，固定资产占总资产比 41.65%，主要为公司生产所需机器设备等固定资产，较上期未发生明显变化。5、报告期内，在建工程减少 95.45%，主要为本期设备及工程已完工验收入账，同时投资设备及工程减少。6、报告期内，短期借款增加 56.67%，主要为本期为生产经营，新增银行借款 1,700.00 万元所致。7、报告期内，应付账款占比 16.81%，同比增长 16%，主要为本期加大了原材料等商品的采购金额，且付款周期加长所致。8、报告期内，应付利息增加 100%，主要因上年度公司无应付利息，本期部分利息未支付所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 168,664,105.00-221,890,164.29-23.99%营业成本 128,399,548.21 76.13%152,439,666.29 68.70%-15.77%毛利率%23.87%-31.30%-管理费用 20,379,505.10 12.08%22,628,006.79 10.20%-9.94%销售费用 8,499,404.61 5.04%9,568,875.14 4.31%-11.18%财务费用 8,980,398.24 5.32%11,442,635.32 5.16%-21.52%营业利润 1,941,403.41 1.15%19,647,327.25 8.85%-90.12%营业外收入 48,337.19 0.03%226,094.05 0.10%-78.62%营业外支出 34,307.94 0.02%138,889.70 0.06%-75.30%净利润 1,131,402.05 0.67%17,818,514.79 8.03%-93.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，营业成本占比 76.13%，比上年度下降 15.77%，主要原因为本年度销售产品的收入减少，所对应的营业成本也相对减少。2.报告期内，管理费用占比 12.08%，比上年度下降了 9.94%，报告期内管理费用的主要构成为研发支出，日常办公人员工资福利支出及零星审计办公费用支出，下滑的主要原因是公司在报告期内节约了部分开支，同时研发费用较上年度减少 252.89 万元。3.报告期内，营业利润为 1,941,403.41 元，较上年同期减少 90.12%，主要因营业收入较去年同期大幅减少，且受行业环境影响，公司产品毛利率下滑所致。4.报告期内，营业外收入为 48,337.19 元，较上年同期减少 78.62%，主要因本期取得政府项目补助资金减少。5.报告期内，营业外支出为 34,307.94 元，较上年同期减少 75.3%，主要原因为对外捐赠费用减少。6.报告期内，净利润为 1,131,402.05 元，较上年同期减少 93.658%，主要因本期收行业环境影响，销售收入及毛利均大幅度减少所致。公告编号：公告编号：2018-003 16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 167,757,461.71 221,890,164.29-24.40%其他业务收入 906,643.29 100.00%主营业务成本 127,543,864.87 152,439,666.29-16.33%其他业务成本 855,683.34 100%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%正极材料 65,563,844.40 39.08%133,901,279.20 60.35%电芯 24,370,963.45 14.53%10,094,043.65 4.55%电源 77,822,653.86 46.39%77,894,841.44 35.11%合计 167,757,461.71 100.00%221,890,164.29 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 137,587,801.33 82.02%189,532,776.91 85.42%国外 30,169,660.38 17.98%32,357,387.38 14.58%合计 167,757,461.71 100.00%221,890,164.29 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本年度主营业务收入较上年度下滑 24.40%，主要系公司正极材料由于本年度受国家新能源补贴政策调整，磷酸铁锂的市场进入调整期，公司部分下游客户订单在减少，导致公司正极材料销售收入大幅减少所致。电芯收入占比较上年增加主要因本年度征集材料收入下滑，且电芯客户增加购买订单所致。公司本年度国内收入占比下滑，主要系本年度公司正极材料销售收入减少，且公司国外销售收入与去年基本持平所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏海四达电源股份有限公司 36,195,726.59 21.46%否 2 东莞市智库新能源技术有限公司 16,293,885.13 9.66%否 3 珠海市鹏辉电池有限公司 9,841,367.49 5.83%否 4 广州市鹏辉电池有限公司 9,145,299.13 5.42%否 5 广州旭洲新能源科技有限公司 8,734,970.10 5.18%否 合计合计 80,211,248.44 47.55%-公告编号：公告编号：2018-003 17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宜昌市龙玉化工科技有限公司 11,625,010.29 10.17%否 2 江西赣锋锂业股份有限公司 8,642,905.98 7.56%否 3 江苏容汇通用锂业股份有限公司 8,606,837.60 7.53%否 4 深圳市裕盛通新能源有限公司 8,059,611.78 7.05%否 5 广州鹏辉能源科技股份有限公司 7,669,948.05 6.71%否 合计合计 44,604,313.70 39.02%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,426,317.69 20,821,951.02-121.26%投资活动产生的现金流量净额-4,433,900.00 -45,435,462.67 -90.24%筹资活动产生的现金流量净额 5,843,699.24 22,088,021.11-73.54%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，经营活动产生现金净流量-4426317.69 万元，较上年同期减少 121.26%，主要因公司收入较上期减少 24.4%，同时公司下游客户的货款账期较长，导致货未能及时回收，经营活动现金流量减少 2.报告期内，投资活动产生现金净流量-4433900.00 元，较上年同期减少 90.24%，主要为公司对固定资产的投资较上期大幅减少，投资活动产生的净现金流出减少。3.报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 5843699.24 元，较上年同期减少 73.54%，主要因报告期股本金及筹资款投入较去年减少 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司成立了全资子公司五峰三江新材料科技有限公司，但未形成实质性经营，基本情况如下：注册资本：人民币 1000.00 万元；统一社会信用代码：91420529MA48YQU17P；成立日期：2017 年 5 月 3 日；企业地址：五峰渔洋关镇南北二路 经营范围：电池原材料及组件、太阳能产品、环保产品研发、生产、销售及进出口业务(法律、行政法规禁止或限制以及指定经营的进出口项目除外)(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营)。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 公告编号：公告编号：2018-003 18 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。1、根据财政部制定的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会【2017】30 号）的要求，针对 2017 年实施的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会【2017】13 号）和企业会计准则第 16 号政府补助（财会【2017】15 号）的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017、2016 年度比较财务报表已重新表述。对 2016 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”47,092.80 元，减少“营业外收入”47,092.80 元。2、根据财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会【2017】13 号）的规定，调整增加了“持有待售资产”、“持有待售负债”、“资产处置收益”、“持续经营净利润”、“终止经营净利润”等财务报表列报项目。自 2017 年 5 月 28 日起实施。3、根据财政部指定的企业会计准则第 16 号政府补助（财会【2017】15 号）的规定，政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。自 2017 年 6 月 12 日开始实施。对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本年度，公司通过对外投资设立新增合并范围内子公司 1 家，截止报告期末，本公司合并范围内子公司共 4 家。新增子公司名称：五峰三江新材料科技有限公司，基本情况如下：注册资本：人民币 1000.00 万元；统一社会信用代码：91420529MA48YQU17P；成立日期：2017 年 5 月 3 日；企业地址：五峰渔洋关镇南北二路 经营范围：电池原材料及组件、太阳能产品、环保产品研发、生产、销售及进出口业务(法律、行政法规禁止或限制以及指定经营的进出口项目除外)(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营)。目前该新增子公司尚未实际经营。公告编号：公告编号：2018-003 19 (八八)企业社会责任企业社会责任 2017 年公司积极履行社会责任，参与精准扶贫，与石坂村结成定点帮扶对象，对该村提供多个工作岗位，为当地居民早日脱贫提供良好的就业平台，同时对在职困难员工提供金秋助学，节假日慰问等。同时积极的在少数民族聚集地招聘，公司少数民族员工占总用工的 30%以上，被评为全国少数民族就业示范基地。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、市场拓展能力增强。公司在 2017 年完成了多家客户正极材料需求的开发工作，截至报告之日，公司的订单大幅增长。2、本公司技术水平进一步提高。公司在报告期内已开发出适销的多款产品，同时对产品进行了专利的申请，报告期内，本公司授权 4 项实用新型。同时还申请了 1 项发明专利。3、公司资本实力进一步增强。报告期内，公司进行了 2017 第一次股票增发，共计划发行股份 484万股，募集资金总额 3150 万元。截止报告之日，上述股票发行已完成，大幅补充了公司的流动资金，保证了公司的正常运作以及订单的增长。4、公司的客户群体进一步扩大，报告期内公司与多家国内的电池制造企业达成了合作意向，同时新的客户正在跟踪，在 2018 年部分客户会有大的突破，正极材料的销售会呈现爆发式的增长。5、公司在 2017 年 7 月被湖北省经信委评为科技小巨人。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 报告期内，国家补贴逐步退坡，整个动力领域进入后补贴时代，磷酸铁锂成本优势正在逐步体现。磷酸铁锂动力电池在商用体系车辆的优势正逐步展现。未来 2-3 年，物联网及城市智能交通正逐步走向市场，对磷酸铁锂动力电池的需求也将呈现上升趋势，公司作为正极材料的提供商，将有广阔的市场供我们大展宏图。同时储能市场国外已经开始了大规模的布局，磷酸铁锂电池将迎来下一个爆发点。(二二)公司发展战略公司发展战略 根据报告期内公司的销售结构和未来的发展趋势来看,公司在未来一段时间的主要销售收入增量将在正极材料的销售，为了应对目前的市场和下游客户的增量，本公司磷酸铁锂正极材料年产量将由现有的 6000 吨增加至 10000 吨；磷酸铁锂正极材料将作为公司未来收入和利润的重要来源；除上述项目外，本公司还计划选择适当时机通过并购或者自主开发的方式对三元材料生产进行补充，以掌握全部主流动力电池正极材料的生产能力。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 严控成本：公司各部围绕总体经营目标制定成本控制方案，每月监控执行情况，纳入各部执行力考公告编号：公告编号：2018-003 20 核；开源节流：一方面要大力开拓市场，以销售为龙头，增加销售收入，同时应加强内控，控制内部的成本和费用，最终实现经营目标。降低费用：各部的所有费用在 2017 年的基础上持续降低，以此为目标制定管控方案并实施。节能降耗：研发、工艺和设备部门通过工艺的优化、设备改造等实现生产部门的将节能降耗，综合部门通过大力宣导、检查和通报等方式实现生产之外的节能降耗。(四四)不确定性因素不确定性因素 无 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人股权质押可能导致实际控制人发生变更的风险 2017 年 4 月，公司与湖北银行宜昌五一广场支行签订流动资金借款合同。该笔贷款由宜昌市中小企业担保投资有限公司提供担保，公司实际控制人及欧赛基业、欧赛兴业将其所持股权质押给该公司进行反担保。如发生贷款违约，可能造成公司实际控制人股权股权变更。应对措施：针对上述风险，公司对于获得的银行贷款，公司均能按约定支付贷款利息及偿还本金，报告期内公司无贷款违约事件发生。同时公司目前的业绩呈增长趋势，公司也在积极通过股权融资进行债务结构调整，以规避此风险。2、税收优惠变化风险 公司适用“免、抵、退”的增值税退税政策。公司锂离子电池产品的出口退税率为 17%，未来若退税政策变化或退税率下降，则会对公司利润水平带来一定影响。公司于 2016 年 12 月 13 日取得由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发的高新技术企业