835913_2017_虎符科技_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

1 2017 年度报告 虎符科技 NEEQ:835913 北京虎符科技股份有限公司（HUFU Technologies Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 无 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计资料和财务指标摘要会计资料和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、虎符 指 北京虎符科技股份有限公司 主办券商、大通证券 指 大通证券股份有限公司 会计事务所 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 最近一次被公司股东大会批准的北京虎符科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 注：本年报任何表格中若出现总数与所列数值总和不符，均由四舍五入所致。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人岳利锋、主管会计工作负责人任春兰及会计机构负责人（会计主管人员）张娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收优惠政策变化的风险 报告期内,公司享受的主要税收优惠:公司为增长税一般纳税人,税率为 17%,依据关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100 号)规定,销售其自主开发生产的软件产品,按 17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司原为高新技术企业,高新技术企业证书编号为GF201411000229,在 2017 年 7 月 30 日到期,根据企业所得税法有关规定,公司在报告期不再享受 15%税率的所得税优惠政策,公司在2018年继续申报国家高新技术企业认证,存在不通过的可能性,届时不再享受税收优惠政策,因此公司存在税收政策变化的风险。市场风险 随着共享经济热潮,网络支付、智能经济、实名认证、物联网的普及,网络信息安全成为国家、企业、个人越来越关注的热点话题,国家相关部门更加重视信息安全产业,中华人民共和国网络安全法也于 2017 年 6 月实施,更多的企业涌入信息安全产业,竞争也加剧,对企业的要求也就更高。为此公司将结合6 自身多年的研究成果,深入市场,了解用户的真实体验和需求,研发更加切合市场,引领未来趋势的产品,同时公司还将与相关行业领域一起合作,共同推进行业的发展。?盈利能力不足风险?公司于报告期调整客户对象,服务对象为政府部门、金融机构、企业、个人,效果比较明显,金融机构和企业占比不断上升,其版块的业绩趋于不断提升，营业额整体比去年实现增长,同时客户信息安全意识和需求在不断提升，竞争在加剧，存在不确定性因素居多，盈利能力会受到影响，公司会密切关注市场动向，不断技术创新，满足新型客户的需求。技术人才风险?公司所处行业是技术密集型行业,新技术和新产品的开发和改进是本公司赢得市场的关键。公司的核心技术由公司研发团队通过长期实验研究、市场调查、客户回访和经验总结而形成。稳定的技术团队是公司保持核心竞争力的基础。随着市场竞争的加剧,行业内企业对核心技术人才的争夺将日趋激烈,公司的部分产品和研发尚处于专利的申请过程,还有部分研发成果、服务体系和产品设计是公司多年积累的非专利技术。如果该技术研发成果失密或受到侵害,将给公司生产经营带来不利影响。开发费用资本化风险?公司目前为未来的发展规划做技术储备,使公司继续保持技术持续性优势和业务核心竞争优势。公司对内部研究开发项目开发阶段的支出,在满足一定条件的情况下予以资本化,确认为非流动资产。如将来该开发费用资本化生产无法为企业带来预期经济效益,该资产将存在计提减值准备的可能,届时会相应减少公司未来的利润。为此，公司会做好客户需求调查，确保产品能够满足市场需求，为公司带来收益；同时公司注意研发成本控制，减低开发费用资本化的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京虎符科技股份有限公司 英文名称及缩写 HUFU Technologies Co.,Ltd.证券简称 虎符科技 证券代码 835913 法定代表人 肖平 办公地址 北京市石景山区鲁谷路 74 号中国瑞达大厦 M902 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 史治川 职务 董事会秘书 电话(010)68609540 传真(010)85802729 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市石景山区鲁谷路 74 号中国瑞达大厦 M902 100040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 15 日 挂牌时间 2016 年 2 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65-软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 设计安全通讯、安全传输、安全云服务平台、超大规模与跨域认证系统,专门提供网络安全标识认证完整解决方案及相关产品和服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）14,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张健 实际控制人 张健 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110107695019903K 否 注册地址 北京市石景山区鲁谷路 74 号中国瑞达大厦 M902 否 注册资本 14,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 大通证券 主办券商办公地址 辽宁省大连市沙河口区会展路 129 号大连国际金融中心 A 座-大连期货大厦 38、39 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 侯为征、刘世亮 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、北京虎符科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2017 年 12 月 18 日在公司会议室召开第一届董事会第十二次会议。会议审议通过了关于选举岳利锋先生为公司董事长的议案，议案内容为:选举岳利锋先生为公司董事长，任职期限自本次董事会审议通过之日起至第一届董事会届满之日止。根据公司章程第七条“董事长为公司的法定代表人”，公司的法定代表人变更为岳利锋。公司于 2018 年 1 月完成法定代表人变更登记，并取得了北京市工商行政管理局石景山分局换发的营业执照。2、根据全国中小企业股份转让系统发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计资料和财务指会计资料和财务指标标摘要摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,829,709.52 246,758.37 641.50%毛利率%90.82%76.74%-归属于挂牌公司股东的净利润-296,536.01-2,899,319.02 89.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -641,991.96 -3,441,250.96 81.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.75%-23.44%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.96%-27.82%-基本每股收益-0.02-0.21 90.48%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 13,280,620.73 12,551,670.94 5.81%负债总计 2,655,626.88 1,630,141.08 62.91%归属于挂牌公司股东的净资产 10,624,993.85 10,921,529.86-2.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.76 0.78-2.56%资产负债率%（母公司）20.00%12.99%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.25-9.16-利息保障倍数-10.77-5,759.43-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 818,481.73-2,753,475.24-129.73%应收账款周转率 3,065.92 1.36-存货周转率 0.22 0.07-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.81%18.72%-营业收入增长率%641.50%-76.75%-净利润增长率%89.77%-47.48%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,000,000.00 14,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 411,473.82 委托他人投资或管理资产的损益 49,134.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 460,607.93 所得税影响数 115,151.98 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 345,455.95 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式 1、服务模式 公司属于信息安全行业，主要从事设计安全通讯、安全传输、安全云服务平台、超大规模与跨域认证系统，专门提供网络安全标识认证完整解决方案及相关产品和服务，公司拥有自主研发的虎符标识认证技术；正在研发的产品有虎股行情分析系统、虎符直播管理平台等。公司目前及未来主要面向的客户为金融机构、企业、个人等对信息安全有需求的消费群体。公司的商业模式为：产品-项目-服务，前期根据客户的个性化要求，为其提供相应的软件、技术服务或提供装有公司研发软件的硬件产品，从而实现收入；中期选择两到三个对安全有需求的领域（如金融行业、科技行业），将成熟产品集成为系统平台，与行业应用对接，为行业用户提供安全信息传输、安全认证及相关服务，形成示范项目，收取项目运营及维护费用；公司计划后期在产品及示范项目的支撑下，建立虎符标识统一信息安全传输认证服务平台，为各行各业及公众使用者提供统一的认证服务，收取认证服务费。同时，公司致力于推进信息安全行业中标识认证标准的制定。2、营销模式 报告期内，公司主要针对有安全需求的客户为其提供现有产品或定制安全产品，主要分为两种：一是仅提供公司自主研发的软件产品；二是根据客户信息安全传输的需求，研发软件、技术支持服务。目前，公司产品主要针对金融机构和科技企业，公司将根据市场需求，提供市场紧缺或差异化的安全产品。3、采购模式 公司的采购主要包括软件委托开发和硬件采购。其中软件委托开发主要是公司为了将自主研发的软件嵌入硬设备，对外委托开发通用接口和驱动改造，不属于公司的核心技术部分。这些被委托方多为相应硬设备的提供商或硬设备提供商的长期合作伙伴，对该硬设备比较熟悉，能够快速改造接口并进行相关测试，因此将非关键性的接口开发委托给这类公司有利于公司研发效率的提高及资金的使用效率。公司与开发方签订的合同中明确规定，符合委托方需求的技术部分（即嵌入虎符自主研发系统的硬件产品）的产权归委托方所有，产权不存在纠纷或潜在纠纷。硬件采购主要是针对有个性化硬件需求的客户进行的硬件采购，公司委托其他企业代理加工，主要形式为虎符总体设计产品，委托代工企业进行具体实现。4、盈利模式 公司盈利目前主要来自自主研发产品销售收入和信息安全技术服务，随着公司统一认证服务平台开发成功，今后产品销售收入与技术服务收入将成为公司收入的主要来源。技术服务主要根据使用者的特12 定需求，为用户量身定制安全解决方案，收取系统集成服务费及后期维护升级费用；技术输出，技术授权使用费。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营计划经营计划 报告期内，公司在业务经营、技术创新、团队管理等方面严格按照发展规划有序开展。公司利用在信息安全领域的先发优势，充分挖掘现有产品和服务的潜力，不断进行技术创新，强化现有产品和服务的竞争力。具体内容主要体现在以下方面：1、业务拓展情况 公司深耕现有市场业务，提升市场占有率。报告期内公司实现销售收入 1,829,709.52 元；其中信息安全技术服务达到 1,107,644.40 元。2、经营管理体系和品牌文化建设情况 品牌建设成果显著。公司积极参加各种技术论坛、信息安全大会等会议，提升了公司品牌形象，加强行业的认可度。报告期内，公司通过举办运动会、朗读者、大好河山等各类活动，丰富员工的文化生活，提升了企业文化水平，营造了阳光、快乐、成长、奋进的企业文化。3、员工队伍建设 人才是科技型企业的核心竞争力，公司把“一切为学习让路”作为人才培养策略，进一步完善人才的招聘、选拔、任用、培养与激励机制，力争以先进的人才培养体系、有竞争力的薪酬体系、广阔的发展空间吸引并留住人才，为公司的整体发展战略打下人力资源基础。公司进一步完善以业绩为核心的员工考评与激励机制，利用多种手段建立公平透明、有竞争力的薪酬体系，提升员工对公司的认同感与归属感，同时强化研发、市场等关键岗位的人才储备。4、公司治理与投资者关系管理情况 13 公司董事会一贯重视公司治理及投资者关系工作。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均按照公司法、证券法及中国证监会有关法律法规、公司章程及各项议事规则有效独立运行，公司保持与投资者的良性互动，通过投资者热线电话、电子信箱等多种管道与投资者加强沟通，解答投资者的疑问，妥善安排投资者来访调研接待工作，维护投资者权益。(二二)行业情况行业情况 信息安全的概念在二十世纪经历了一个漫长的历史阶段，90 年代以来得到了深化，进入 21 世纪，随着信息技术的不断发展，信息安全问题也日显突出。如何确保信息系统的安全已成为全社会关注的问题。近年来，政府深入贯彻中央关于“建设网络强国”的战略部署，大力推进网络安全和网络信息保护工作，“一法一决定”贯彻实施取得积极成效，但还存在一些困难和问题。权威人士建议，进一步提高对网络安全重要性的认识，正确处理安全和发展的关系，加快完善网络安全法配套法规规章，着力提升网络安全防护能力，进一步加大用户个人信息保护力度，强化网络安全工作统筹协调，加快网络安全人才队伍建设。2017 年 12 月 8 习近平主席在出席实施国家大数据战略进行第二次集体学习中指出：要切实保障国家资料安全。要加强关键信息基础设施安全保护，强化国家关键数据资源保护能力，增强数据安全预警和溯源能力。要加强政策、监管、法律的统筹协调，加快法规制度建设。要制定资料资源确权、开放、流通、交易相关制度，完善数据产权保护制度。这些政策的提出无疑对信息安全产业的发展提出了新的要求。公司在行业内属于快速成长型企业，在信息安全传输领域具有强大竞争力。经过几年发展，公司在董事会的领导下，在核心团队的执行下，形成了专业、系统、安全的技术能力，技术研发不断深化、服务质量持续提升和完善，在业内逐渐积累起很好的口碑。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 445,207.00 3.35%412,142.95 3.28%8.02%应收账款 0.00 0.00%1,193.58 0.01%-100.00%存货 745,777.66 5.62%786,833.57 6.27%-5.22%14 其他流动资产 375,299.16 2.83%750,000.00 5.98%-49.96%长期股权投资 0.00 0.00%39,763.36 0.32%-100.00%固定资产 92,998.79 0.70%253,190.97 2.02%-63.27%无形资产 1,659,838.24 12.50%35,897.30 0.29%4523.85%应交税费 15,532.85 0.12%-282,766.72-2.25%-105.49%其他应付款 733,766.67 5.53%2,400.00 0.02%30,473.61%资产总计 13,280,620.73-12,551,670.94-5.81%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、应收账款 应收账款本期减少 100.00%，主要原因为公司结合市场的变化，客户群体向政府、金融机构、企业、个人不断转变，提供的产品服务周期有序，销售收入回款期缩短。2、长期股权投资 长期股权投资本期减少 100.00%，主要原因是结合公司的战略规划，本期不再进行投资。3、无形资产 无形资产本年 1,659,838.24 元,较上年的 35,897.30 元增加了 1,623,940.94 元，上升了 12.21%，原因是：报告期内，开发项目“安全蓝牙通讯设备”达到无形资产确认条件，确认为无形资产，开发项目“安全蓝牙通讯设备”自 2012 年 01 月立项，预算金额 1,000,000.00 元，在开发过程中由于功能的增加、性能的改良导致实际开发金额高于预算金额，开发中增加的功能以及改良均有通过公司管理层审批。4、其他应付款 报告期内增加了非金融性短期借款 700,000.00 元，借款利息为 31,366.67 元，使得其他应付款增长。5、预付账款 预付账款本期减少 100.00%，主要原因是报告期内公司提高了技术服务占比，相对的硬件产品销售收入及即征即退软件产品销售收入占营业收入的比重下降，原材料采购费用减少，同时，预付的账款按照权责发生制的原则应该作为其他流动资产，因此导致预付账款减少。6、其他流动资产 其他流动资产本期减少 49.86，主要原因系本期赎回银行理财产品 750,000.00 元；同时，留抵的应交税费进项税额 235,512.56 元重分类至其它流动资产；预交的房租 139,786.60 元，按权责发生制原则还没有计入费用的，也应该作为其它流动资产核算。7、应交税费 应交税费本期减少 105.49%，主要原因系公司报告期内应交税费 235,512.56 元，是留抵的进项税额，重分类至其它流动资产处理，因此导致应交税费减少。15 2.2.营业情况分析营业情况分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 1,829,709.52-246,758.37-641.50%营业成本 167,991.42 9.18%57,389.05 23.26%192.72%毛利率%90.82%-76.74%-管理费用 2,261,457.83 123.60%2,935,797.73 1,189.75%-22.97%销售费用 115,601.80 6.32%717,157.43 290.63%-83.88%财务费用 33,846.18 1.85%-3,338.08-1.35%1,113.94%营业利润-369,198.96-20.18%-3,307,072.42-1,340.21%88.84%营业外收入 0.00 0.00%422,473.06 171.21%-100%营业外支出 0.00 0.00%9,615.37 3.90%-100%净利润-296,536.01-16.21%-2,899,319.02-1,174.96%89.77%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1.营业收入 2017 年度营业收入 1,829,709.52 元，较上年同期 246,758.37 元，增长了 641.50%，主要原因系公司产品在零售业业绩有所上升，且报告期内客户群体的信息安全意识增强，需求增大，公司借此机会坚持技术创新和产品创新，不断的开拓市场份额和服务客户，使得公司在信息安全技术服务的收入大幅增加；2.营业成本 2017 年度营业成本 167,991.42 元，比上年同期的 57,389.05 元，增长了 192.72%，其主要原因系本期硬件产品的销售额提升所致。3.毛利率 2017 年度毛利率上涨的主要原因系报告期内公司提高了技术服务占比，向利润最大化的方向发展，提高了信息安全技术的研发及服务业务收入。4.销售费用 2017 年销售费用 115,601.8 元，较上年同期的 717,157.43 元，降低了 83.88%，由于本报告期内公司销售人员的减少，导致薪酬、业务出差、日常相关费用整体减少所致。因报告期内公司主力仍在技术开发与战略布局方面，市场主要面向的客户为金融机构、企业、个人对信息安全有需求的消费群体，与去年同期的主要客户群体有所改变，故销售人员的减少属于公司运营需要的正常更换，对公司的整体运营没有影响。16 5.财务费用 2017 年财务费用 33,846.18 元，较上年同期-3,338.08 元，上升了 1,113.94%，主要原因系报告期内增加了非金融性短期借款利息所致。6.净利润 2017 年度净利润为-296536.01 元，较上年同期-2,899,319.02 元，增长了 89.77%，主要原因系报告期内营业收入大幅增长，同时公司缩减相关开支所致。7、管理费用 本期管理费用较上期减少了 674,339.90 元，下降比例 22.97%，主要原因为：（1）项目研发前期人员以自有人员为主，减少专家顾问的聘用，报告期内新增项目有“统一认证服务平台-认证平台”“COS 开发”。（2）管理人员减少，薪酬标准下降，交通、差旅、办公费相应减少。管理人员的减少是公司实行流程化管理，将管理岗位有效整合，后期伴随公司业务拓展的需要，在合适的时机将进行相关人员补充，对公司后期的运营没有影响。（3）中介服务费的减少主要是因为 2016 年有公司挂牌的相关服务费产生，2017 年无此费用。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 1,829,709.52 246,758.37 641.50%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 167,991.42 57,389.05 23.26%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%即征即退软件产品销售收入 0.00 0.00%51,282.05 20.78%一般软件产品销售收入 500,000.00 27.33%0.00 27.33%硬件产品销售收入 222,065.12 12.14%195,111.23 12.14%技术服务收入 1,107,644.40 60.53%365.09 0.15%合计 1,829,709.52 246,758.37 按区域分类分析：按区域分类分析：17 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：硬件产品销售收入占营业收入的比例由上期的 79.07%下降至本期的 12.14%，下降了 66.93%；技术服务收入点距营业收入的比例由上期的 0.15%上升至本期的 60.53%，上升了 60.39%,主要原因是：（1）即征即退软件产品销售收入本期收入为 0.00 元，主要原因系报告期内并未销售自主研发的即征即退软件产品所致；一般软件产品销售收入由上期的 0.00%上升至本期的 27.33%，上升了 27.33%，占营业收入的比例上升了 27.33%；（2）公司在报告期内业务切入的战略倾向有所改变，将业务的重点转移到信息安全技术研发与服务上，所以技术服务收入占营业收入的比重上升；硬件产品销售收入及即征即退软件产品销售收入占营业收入的比重下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 弘学（北京）教育科技有限公司 613,207.63 33.51%否 2 中国通用技术研究院 500,000.00 27.33%否 3 北京国舜科技股份有限公司 363,207.54 19.85%否 4 介护服务有限公司 113,304.70 6.19%否 5 农信银资金清算中心有限责任公司 20,085.47 1.10%否 合计合计 1,609,805.34 87.98%-备注：介护服务有限公司是日本公司。(4)(4)主要供货商情况主要供货商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京元心科技有限公司 178,500.00 66.48%否 2 北京汉升宏嘉科技有限公司 90,000.00 33.52%否 合计合计 268,500.00 100%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 818,481.73-2,753,475.24-129.73%投资活动产生的现金流量净额-785,417.68 2,883,741.15-127.24%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 88,497.57-100.00%现金使用分析：现金使用分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内公司经营活动产生的现金流量，流入高于流出，净额为 818,481.73 元。18 （1）经营活动现金流入小计 3,082,654.78 元，主要是公司报告期内销售商品、提供劳务收到的现金 1,965,592.42 元，挂牌补贴收 400,000.00 元，个税返款 8,473.82 元，信促会审计补贴 3,000.00，本期非金融性短期借款 731,366.67 元，使现金流入增加。（2）经营活动现金流出小计 2,264,173.00 元，较上期减少了 84,421.75 元，主要是报告期内管理人员和销售人员减少，薪酬标准下降，交通、差旅、办公费相应减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额与去年同期相比减少 127.24%，公司在本年度收回投资 789,763.36 元；取得的投资收益 49,134.11 元，本年度投资活动支付的现金与去年同期相比减少 2,184,094.86 元，系本年度减少购建固定资产、无形资产所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 公司于 2017 年 4 月 17 日将持有的宁波虎符通讯科技有限公司 21%的股权全部转让给裴志，转让价格为人民币 39,763.36 元，支付方式为一次性现金支付。本次交易有助于整合公司资源，转让参股子公司股权是为了更好的发展公司主营业务，对公司生产经营和财务状况不会产生重大不利影响。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 中国工商银行-易加易 1 号银行理财产品 750,000.00 元，报告期内全额赎回，资金流入货币资金，参与日常经营。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和 企业会计准则第 16 号政府补助。财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则 自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未 来适用法处理；对于 2017 年 19 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订 后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项准则的主要影响如下：序号 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响 金额 1 在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。国家规定 持续经营损益 终止经营损益 列示持续经营损益本年金额 -296,536.01 元；列示终止经营损益本年金额 0 元。2 与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。国家规定 营业外收入 其他收益 营业外收入减少 411,473.82 元，重分类至其他收益。3 关于企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 国家规定 本年度无持有待售的非流动资产、处置组 影响金额为 0（2）会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终贯彻以人为本的价值理念，大力实践科技创新，努力履行企业社会责任，确保工作环境安全,员工受到尊重并富有尊严,以及商业运营对环境负责。企业的所有活动都必须遵守其经营所在国/地区的法律法规。鼓励参与者除了遵守法律,更积极迈向国际公认的标准,以承担更多的社会和环境责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司所属行业和商业模式未发生变化，主营业务保持快速健康增长、资产负债结构合理、整体盈利能力显着增强；经过多年的深耕布局，公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源，管理团队经验丰富，研发与技术优势突出，客户资源优势明显，产品和服务的持续创新为将公司发展不断注入动力。报告期内，公司持续经营能力正常，未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。20 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、税收优惠政策变化的风险 报告期内,公司享受的主要税收优惠:公司为增长税一般纳税人,税率为 17%,依据关于软件产品增值税政策的通知(财税2011100 号)规定,销售其自主开发生产的软件产品,按 17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司原为高新技术企业,高新技术企业证书编号为 GF201411000229,在 2017 年 7 月 30 日到期,根据企业所得税法有关规定,公司在报告期外不再享受 15%税率的所得税优惠政策,公司在 2018 年继续申报国家高新技术企业认证,存在不通过的可能性,届时不再享受税收优惠政策,因此公司存在税收政策变化的风险。应对措施：公司通过持续拓展产品应用领域、优化产品结构提升盈利能力，以最大限度降低税收优惠政策变化可能对公司盈利产生的负面影响。同时，公司将持续关注税收优惠政策的要求，增加研发投入，并提升科技成果转化率，争取持续取得税收优惠。2、市场风险 随着共享经济热潮,网络支付、智能经济、实名认证、物联网的普及,网络信息安全成为国家、企业、个人越来越关注的热点话题,国家相关部门更加重视信息安全产业,中华人民共和国网络安全法也于2017 年 6 月实施,更多的企业涌入信息安全产业,竞争也加剧,对企业的要求也就更高。应对措施：公司将结合自身多年的研究成果,深入市场,了解用户的真实体验和需求,研发更加切合市场,引领未来趋势的产品,同时公司还将与相关行业领域一起合作,共同推进行业的发展。3、盈利能力不足风险 公司于报告期调整客户对象,服务对象由政府部门、金融机构、企业、个人向金融机构和企业倾斜,效果比较明显,金融机构和企业占比不断上升,其版块的业绩趋于不断提升，营业额整体比去年实现增长,同时客户信息安全意识和需求在不断提升，竞争在加剧，存在不确定性因素居多，盈利能力会受到影响。应对措施：公司会密切关注市场动向，不断技术创新，满足新型客户的需求，同时公司逐步拓展新的安全技术服务应用领域。4、技术人才风险 21 公司所处行业是技术密集型行业,新技术和新产品的开发和改进是本公司赢得市场的关键。公司的核心技术由公司研发团队通过长期实验研究、市场调查、客户回访和经验总结而形成。稳定的技术团队是公司保持核心竞争力的基础。随着市场竞争的加剧,行业内企业对核心技术人才的争夺将日趋激烈,公司的部分产品和研发尚处于专利的申请过程,还有部分研发成果、服务体系和产品设计是公司多年积累的非专利技术。如果该技术研发成果失密或受到侵害,将给公司生产经营带来不利影响。应对措施：公司将根据业务发展需要，建立更为科学的人才管理机制，进一步完善和优化组织架构以保证适应研发提升、产能扩张、市场拓展等方面的管理需求，完善和改进人力资源管理系统，保证公司高质量的扩张。同时，公司将完善薪酬和激励机制，建立有市场竞争力的薪酬体系，引进市场优秀人才，并最大限度地激发员工积极性、创造力和潜在动力，提升公司的市场竞争能力和盈利能力。5、开发费用资本化风险 公司目前为未来的发展规划做技术储备,使公司继续保持技术持续性优势和业务核心竞争优势。公司对内部研究开发项目开发阶段的支出,在满足一定条件的情况下予以资本化,确认为非流动资产。如将来该开发费用资本化生产无法为企业带来预期经济效益,该资产将存在计提减值准备的可能,届时会相应减少公司未来的利润。应对