835889_2017_开合文化_2017年年度报告_2018-04-09.pdf

公告编号：公告编号：20182018-0 00606 证券代码：证券代码：835889 835889 证券简称：证券简称：开合文化开合文化 主办券商：东莞证券主办券商：东莞证券 年度报告 开合文化 NEEQ:835889 广东开合文化科技股份有限公司（Guangdong OC Culture Technology Company Ltd）广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-0 00606 2 2017公告编号：公告编号：20182018-0 00606 占领“智能收纳家居”理论高度占领“智能收纳家居”理论高度 2017 年 6 月，开合智能收藏家居研发中心编著的 器以载道-中国箱盒历史与文化一书出版发行。通过工商通过工商认定，认定，获评“广东获评“广东省守合同重信用企业省守合同重信用企业”2017 年 6 月，开合文化通过省市工商认定，被评为“广东省守合同重信用企业”。有利于提高公司诚信度、树立公司良好形象，有利于增强公司在市场上的竞争力。“D3 管家微信管家微信小程序小程序 V.1.0.10 版本版本”正式正式上线上线 2017 年 6 月中旬，公司“D3 管家微信小程序 V.1.0.10 版本”正式上线，“D3 管家”是一个免费对珠宝手表进行智能估价、对接正确的维修店等一站式智能服务平台。这也是公司商业模式其中之一，逐渐形成以“珠宝名表资产管理”为核心，为品牌产品的用户提供即时使用的延伸服务。喜获喜获“知识知识产权产权管理管理体系体系认证认证证书证书”2017 年以来，公司全面建立知识产权管理体系，并按照体系要求，组织部门评审、体系规范运行等。于 2017 年 7 月 5 日，通过了中规（北京）认证有限公司的审核认证，符合知识产权管理体系国家标准 GB/T29490-2013，获得“知识产权管理体系认证证书”（证书编号：18117IP0581ROM）。通过国家高新通过国家高新技术企业评审认定技术企业评审认定 2017 年 12 月，公司通过了国家高新技术企业认定。国家高新技术企业的成功认定是对公司技术和产品科技含量的肯定，更是对公司综合实力的认可。目前公司已取得 2 项著作权，13 项实用新型专利，2 件产品被认定为广东高新技术产品。国家高新技术企业证书编号：GR201744009665。2 件件产品被认定为产品被认定为广东省高新广东省高新技术技术产品产品认定认定 2017 年 12 月，公司的“环保抗震包装盒”、“多功能环保首饰盒”产品被认定为广东省高新技术产品。公 司 年 度 大 事记 广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-0 00606 4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节第九节 行业信息行业信息.37 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.37 第十一节第十一节 财务报告财务报告.49 广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-0 00606 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、开合文化 指 广东开合文化科技股份有限公司 开合有限、有限公司 指 广东开合文化产业有限公司 品时柏、有限公司 指 东莞市品时柏展示包装有限公司 东证锦信 指 东证锦信投资管理有限公司 盒和投资 指 东莞市盒和投资合伙企业(有限合伙)莱特士 指 东莞市莱特士展示包装有限公司 北京开合 指 公司全资子公司开合精艺商业(北京)有限公司 上海开阖 指 公司全资子公司开阖精艺商贸(上海)有限公司 香港开合 指 公司全资子公司开合精艺商贸(香港)有限公司 开合博物馆 指 东莞市开合箱盒文化博物馆 迪尚智能 指 公司全资子公司东莞市迪尚智能生活科技有限公司 股东会 指 广东开合文化产业有限公司股东会 股东大会 指 广东开合文化科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东开合文化科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东开合文化科技股份有限公司监事会 三会 指 广东开合文化科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上会、会计师事务所 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙)本期、本报告期、报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期、上年度、上年 指 2016 年会计年度 年末、本年末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 上年末、上期末 指 2016 年 12 月 31 日 报告、年度报告 指 开合文化 2017 年年度报告 广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-0 00606 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩炳新、主管会计工作负责人韩桂华及会计机构负责人（会计主管人员）韩桂华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 汇率波动风险 2017 年度，公司财务费用的汇兑损益金额为 197,063.26 元，公司销售货款主要以美元、欧元、瑞士法郎等结算。由于公司外销产品的应收账款信用收款期一般为 30-90 天，在信用期内，如果人民币持续升值将会给公司造成一定的汇兑损失，因此，人民币汇率的变动可能给公司的经营业绩带来一定影响。持续亏损风险 2017 年度，公司净利润-3,614,682.27 元，持续亏损。主要是公司持续投入“智能收纳家居”新产品研发、“D3 管家”App 的研发、增加品牌和产品的推广以及加大了销售费用所致。如果未来公司收入增长未能超过成本增加的幅度，公司可能仍存在持续亏损的风险。租赁房屋权属瑕疵风险 公司及其子公司、生产经营所使用的场所均为租赁取得，其中公司、开合博物馆所使用的场所未取得土地使用权证、房屋所有权证,房屋权属存在瑕疵，相关租赁合同存在被确认为无效的可能,存在搬迁的风险。公司因上述问题搬迁将对公司生产经营造成一定的影响。公司生产经营所需条件并无特殊要求限制，若公司发生搬迁，可以在短时间内以公允的价格租得所需场所,不会对公司持续经营能力造成重大不利影响。广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-0 00606 7 市场拓展风险 珠宝名表包装行业为包装行业的细分市场，依附于珠宝名表的市场发展，自身市场容量受限于全球奢侈品及时尚配饰市场需求。智能收纳家居属于新品类,虽然在报告期内产品得到小规模的市场验证，在没有获得较大规模的市场验证之前，市场拓展的风险依然存在。公司治理风险 公司制定了完备的公司章程，逐步完善公司的法人治理结构。先后制定了三会议事规则、总经理工作细则、关联交易决策制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、信息披露管理制度等，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司成立时间较短，规范运行的内部控制有待加强，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程。因此，在短期内公司治理存在一定的不规范风险。收入下滑导致的持续经营能力风险 公司 2017 年、2016 年营业收入金额分别为 43,108,526.35 元、42,007,143.67 元，2017 年、2016 年净利润分别为-3,614,682.27元、-5,836,232.76 元。如果公司无法迅速采取有效的措施降低该负面影响，或者新的业务在未来 12 年内不能获得较大营业收入增长,则公司营业收入持续下滑，盈利状况无法扭转将使公司面临持续经营的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-0 00606 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东开合文化科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong OC Culture Technology Company Ltd 证券简称 开合文化 证券代码 835889 法定代表人 韩炳新 办公地址 东莞市万江区石美社区甘元第二厂房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 韩桂华 职务 董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人 电话 0769-89235288 传真 0769-89233660 电子邮箱 infooc- 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市万江区石美社区甘元第二厂房 523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 6 日 挂牌时间 2016 年 2 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C24 文教、美工、体育和娱乐用品制造业 主要产品与服务项目 公司是一家名表珠宝收纳家居包装企业,主要为世界著名手表及珠宝品牌设计及生产各种类型包装盒。2011 年起开始转型经营名表珠宝智能收纳家具品牌开合。主要是名表珠宝收纳嵌格和宝柜的研发、设计和营销。2017 年开发名表珠宝资产管理小程序“D3 管家”，主要是为名表珠宝提供养护、维修、专家鉴定与估价、二手交易、置换等平台式服务。同时，开创“智能收纳家居”新品类“D3 收纳”，主要为追求精致生活方式的人群提供珠各种家庭及个人收藏与收纳的产品解决方案。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）22,232,100 广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-0 00606 9 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 韩炳新 实际控制人 韩炳新、罗爱 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914419006844925782 否 注册地址 东莞市万江区石美社区甘元第二厂房 否 注册资本 22,232,100 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘冬祥、何敏敏 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-0 00606 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 43,108,526.35 42,007,143.67 2.62%毛利率%25.78%25.04%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,614,682.27-5,836,232.76-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,910,729.49-5,859,011.14-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-23.30%-33.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.45%-34.08%-基本每股收益-0.16-0.30 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 21,875,196.50 24,418,111.34-10.41%负债总计 8,167,017.93 7,095,250.50 15.11%归属于挂牌公司股东的净资产 13,708,178.57 17,322,860.84-20.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.62 0.78-资产负债率%（母公司）26.37%23.15%-资产负债率%（合并）37.33%29.06%-流动比率 2.14 2.72-利息保障倍数-78.59-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,235,829.42-2,556,889.85 65.66%应收账款周转率 20.36 12.87-存货周转率 3.02 2.59-广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-0 00606 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-10.41%-20.90%-营业收入增长率%2.62%-20.97%-净利润增长率%-38.06%14.90%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,232,100.00 22,232,100.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 641,983.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-308,124.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 333,859.82 所得税影响数 37,812.60 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 296,047.22 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 189,771.18 37,943.95 资产处置收益 0.00-151,827.23 广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-0 00606 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据国民经济行业分类(GB/T 4754-2011)，公司所处行业为 C24 文教、美工、体育和娱乐用品制造业。公司是一家珠宝名表包装制造企业，正在逐渐向“智能收纳家居”业务转型。经过近几年的试错、迭代，基本形成了“智能收纳家居”商业模式，主营业务主要包括三个方面：一、为名表、珠宝高端品牌商设计和制作各种类型包装盒（to B 业务）。该部分业务是公司传统业务，也是公司目前的主要营业收入来源，主要客户是国际著名手表珠宝品牌商，以及部分国内名表珠宝品牌商。经过多年的运营，公司已经拥有完整的设计、生产和销售体系，具有承接名表珠宝商的各类订单实力。公司注重产品设计与研发能力，优化批量生产的效率；注重产品品质，建立严格的品控程序，配备品管人员，保证每一件出货产品都是合格的。同时，也可以根据客户的需求进行个性化产品定制，能满足客户的不同需求。二、“D3 收纳”家居（to C 业务）。主要是为追求精致生活方式的人群提供珠各种家庭及个人收藏与收纳的产品解决方案。目前已经投放市场的品牌产品有：1、智能宝柜系列产品，即原名表珠宝收纳柜系列产品。2、嵌格系列产品，即嵌入衣柜、衣帽间中岛柜、梳妆台等用来存放珠宝名表及其他贵重物品的精细收纳产品。3、宝盒系列产品。目前正在研发的产品有：1、卧房智能收纳产品 2、厨房收纳产品 3、浴室收纳产品“D3 收纳”，主要是对智能收纳家居进行技术研发、产品设计、品牌营销及销售渠道的拓展，同时，方便地提供智能生活服务软件。产品理念是实用、极致、不贵。目前成功完成了家具定制部分项目。智能宝柜的销售渠道主要来自电商平台与高端软装设计师，但由于是新品类，市场接受需要时间，营销推广进程缓慢，该部分销售收入还处在积累调整期。三、珠宝名表管理平台“D3 管家”微信小程序。这个软件功能主要包括：为珠宝名表提供智能估价、穿戴及养护资讯、对接正确的维修店、闲置珠宝手表交易等一站式智能服务平台，形成以“珠宝名表资产管理”为核心，为“D3 收纳”产品的用户提供即时使用的延伸服务。报告期内，该软件仍处于基础研发阶段，2017 年 6 月，“D3 管家”微信小程序 V.1.0.10 版本正式上线，并开始推广运行，目前更新到 V.1.0.57版本，进入市场后还未形成有效的商业效益。报告期内，公司采取轻资产、柔性供应链的运营管理模式。注重用户需求分析、产品设计、研发、品质管控以及营销推广。部分的产品设计、半成品生产制造与线下零售终端等由外部资源（外包）完成。报告期内，公司的商业模式与上年度相比未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-0 00606 13 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 4,310.85 万元，较上年同期上升 2.62%；实现归属于母公司股东的净利润-361.47 万元。截至报告期末，公司总资产为 2,187.52 万元，同比下降 10.41%；净资产 1,370.82万元，同比下降 20.87%。1、公司财务状况：报告期内，公司资产总额 2,187.52 万元，较上年期末减少 10.41%，净资产 1,370.82 万元，较上年期末下降 20.87%，主要原因如下：（1）报告期内货币资金余额 199.77 万元,较上年期末减少 317.78 万元；（2）报告期内应收账款余额 237.73 万元，较上年期末增加 64.97 万元；（3）报告期内其他应收款 88.69 万元，较上年期末减少 29.73 万元；（4）负债总额 816.70 万元，较上年期末增长 15.11%，主要原因是报告期内取得建设银行短期借款180.00 万元，截止报告期末短期借款金额为 150.00 万元，应付账款较上年期末增加 62.23 万元；（5）报告期内亏损-361.47 万元。以上原因导致报告期末总资产减少 10.41%，净资产较上年期末下降 20.87%。2、公司经营成果：报告期内，公司实现营业收入 4,310.85 万元，同比上升 2.62%；营业成本 3199.51 万元，同比上升1.61%；发生期间费用 1,463.84 万元，同比下降 8.34%；实现净利润-361.47 万元。营业收入上升的主要原因是：（1）报告期内，公司的外销收入基本与上年持平，而公司的内销收入经过一年时间的拓展积累，随着与几家国内大客户逐步深入合作，内销销售额日渐增长，报告期内内销收入较上年同期增加 244.70万元。（2）报告期内，公司将部分空余厂房进行转租，其他业务收入部分较去年有所增长。成本上升的主要原因：报告期内，营业收入上升，销售成本也相应上升。广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-0 00606 14 3、公司现金流量情况：报告期内，公司实现经营现金流-423.58 万元，较上年同期减少 167.89 万元；主要是经营活动现金流入较上年同期减少 242.82 万元，经营活动现金流出较上年同期减少 74.93 万元所致。投资活动产生的现金流净额-39.82 万元，主要是购建固定资产所致；筹资活动产生的现金流量净额 145.62 万元，较上年同期减少 261.18 万元，主要是由于上年度公司通过定向增发股票获得资金 406.80 万元，本报告期内获得建设银行短期贷款 180 万，并支付部分贷款本金及利息所致。4、公司销售情况：报告期内，公司“D3 收纳”销售额虽暂未达到预期的目标，但签约合作的家具品牌公司有增长，预计 2018 年“D3 收纳”销售收入会有所增长。报告期内，公司主营业务、主要产品和服务、商业模式均未发生重大变化，核心技术团队稳定。(二二)行业情况行业情况 智能家居是目前正在兴起的行业，特别是物联网、智慧城市、智慧小区是未来 510 年发展最快的产业。其中智能家电发展最早，目前相对比较成熟，而智能收纳家居是智能家居的一个小品类，目前市场还处在萌芽阶段，没有形成一定的规模，市场前景比较看好。首先，一些家具品牌特别是衣柜品牌已经开始关注精细收纳，推出一些含有精细收纳的产品。但是，这些收纳产品明显制作粗糙、没有考虑环保及安全性，也没有深入调查用户真实需求，更谈不上智能。其次，以安防为核心的密码抽屉、指纹锁抽屉也在市场上出现，可惜大部分此类产品性能不稳定，客户体验不够好，收纳功能部分没有深入研究，其售价与相同容量的保险柜对比，并不便宜。随着消费升级，家具的精细化、智能化是大趋势，安防收纳、智能收纳是家居升级的一个方向，蕴藏巨大的市场前景。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,997,689.91 9.13%5,175,514.35 21.20%-61.40%应收账款 2,377,272.69 10.87%1,727,538.40 7.07%37.61%存货 10,888,749.38 49.78%10,301,974.13 42.19%5.70%长期股权投资 -固定资产 3,963,477.09 18.12%4,363,780.65 17.87%-9.17%在建工程 -短期借款 1,500,000.00 6.86%-长期借款 -资产总计 21,875,196.50-24,418,111.34-10.41%广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-0 00606 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：期末余额 199.77 万元,较上年末减少 317.78 万元，下降了 61.40%。主要原因：上年期末，公司定向增发股票，募集资金 406.80 万元，该资金在上年期末暂未使用。本年度取得中国建设股份银行东莞分行短期贷款 180.00 万元，截止报告期末，该笔短期贷款已经使用完毕，并支付部分贷款本金及利息合计 34.37 万元。2.应收账款：本年末较上年末增加 64.97 万元，上升了 37.61%。主要原因是本年度，公司开发的内销客户深入合作，本年内销销售收入较去年有所上升，而国内客户结账账期一般为月结方式，导致部分内销合同货款在本期末未到收款期，应收账款较去年有所增加。3、固定资产：本年末较上年末减少 40.03 万元，下降了 9.17%，主要是报告期内计提固定资产折旧，固定资产净值减少，同时公司处置了少量闲置、老旧的机器设备所致。4、短期借款：本年末较上年末增加 150.00 万元，是由于报告期内公司取得中国建设股份银行东莞分行短期贷款 180.00 万元，截止报告期末偿还部分贷款本金 30.00 万元所致。5、资产总额：报告期内，资产总额较上年末减少了 10.41%，主要是报告期内亏损所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 43,108,526.35-42,007,143.67-2.62%营业成本 31,995,051.09 74.22%31,487,611.02 74.96%1.61%毛利率%25.78%-25.04%-管理费用 8,216,058.10 19.06%9,341,744.01 22.24%-12.05%销售费用 6,143,474.02 14.25%6,806,769.89 16.20%-9.74%财务费用 278,909.58 0.65%-178,579.77-0.43%-256.18%营业利润-3,877,512.82-8.99%-5,880,355.13-14.00%-34.06%营业外收入 723,036.43 1.68%175,929.00 0.42%310.98%营业外支出 486,910.08 1.13%37,943.95 0.09%1183.25%净利润-3,614,682.27-8.39%-5,836,232.76-13.89%-38.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，公司营业收入中内销收入较上年稍有增长，整体增幅 2.62%。2.本年度营业成本随营业收入同比有所增加。3.本年度毛利率稳定，较上年变化不大。4.本年度管理费用 821.61 万元，较上年度减少 112.56 万元，下降 12.05%，主要是管理人员减少，支付管理人员薪酬较上年度减少 63.42 万元；报告期内公司部分办公室搬迁，减少租金，水电费合计22.04 万元；报告期内中介服务费较上年度减少 124.23 元。5.本年度销售费用较上年减少 66.32 万元，主要是报告期内公司努力控制费用，减少外出参展，营销广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-0 00606 16 推广费较上年减少 49.20 万元，北京，上海子公司迁移办公场所，租金减少 37.01 万元。6.本年度财务费用较上年增加 45.75 万元，变动比例为 256.18%，主要是报告期内支付中国建设银行股份有限公司东莞分行短期贷款利息 4.58 万元；报告期内外汇利率不断下降，本年度汇兑损失较上年度增加 39.29 万元。7.本年度营业外收入较上年度增加 54.71 万元，主要是报告期内收到新三板挂牌政府补助 50.00 万元，因供应商品质、交期问题扣除供应商货款 8.03 万元所致。8.本年度营业外支出 48.69 万元，较上年同期增长 44.90 万元，主要是报告期内公司自查补税产生以前年度税收滞纳金 7.14 万元，北京子公司因销售纠纷预计赔偿客户 9.22 万元，缴纳行政罚款 3.00万元，仓库部分原材料半成品因老旧、品质问题报废 28.93 万元。9.本年度净利润-361.47 万元，较上年减少亏损 222.15 万元，主要是报告期内，公司努力开源节流，销售收入较上年度稍有增长，各项费用大幅减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 42,793,953.92 41,976,859.55 1.95%其他业务收入 314,572.43 30,284.12 938.74%主营业务成本 31,881,372.30 31,487,585.37 1.25%其他业务成本 113,678.79 25.65 443092.16%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%包装盒 42,793,953.92 99.27%41,976,859.55 99.93%废品销售及返修 27,093.68 0.06%30,284.12 0.07%厂房、水电费租金 287,478.75 0.67%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司本期主营业务收入 4279.39 万元，上年同期主营业务收入 4179.68 万元，本期同比上年同期增长 1.95%。公司主营业务收入增长主要由于从 2016 年起公司加大对国内客户的开发，经过一年的拓展积累，内销客户销售订单在报告期内逐渐增加，销售收入有所增长。报告期内，其他业务收入 31.45 万元，较上年同期增长 938.74%，主要是由于报告期内，公司将空余厂房进行转租，取得房租、水电费收入合计 28.75 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Pac Team America,Inc 5,160,778.44 11.97%否 广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-0 00606 17 2 HOROMETRIE 4,986,750.81 11.57%否 3 R2 CENTER SP.ZO.O 4,459,255.25 10.34%否 4 PAC TEAM S.A 2,552,098.99 5.92%否 5 Invicta Watch Group 2,452,609.52 5.69%否 合计合计 19,611,493.01 45.49%-说明：报告期内，公司前五大客户较上年变动不大。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市嘉协实业有限公司 4,038,567.16 18.31%否 2 东莞市莱特士展示包装有限公司 3,976,928.67 18.03%是 3 东莞市昌国五金塑胶制品有限公司 1,363,472.64 6.18%否 4 东莞市中堂仁和工艺制品厂 916,551.25 4.16%否 5 东莞市科雄精密机械有限公司 637,836.64 2.89%否 合计合计 10,933,356.36 49.57%-说明：报告期内，公司为控制人工成本，继续将部分订单产品外发生产，东莞市嘉协实业有限公司，东莞市中堂仁和工艺制品厂均为我司本年度主要外发供应商，其余主要原材料供应商较上年变化不大。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,235,829.42-2,556,889.85 65.66%投资活动产生的现金流量净额-398,241.69 2,962,576.43-113.44%筹资活动产生的现金流量净额 1,456,246.67 4,068,000.00-64.20%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额-423.58 万元，主要是本报告期内亏损，净利润为负数，经营活动现金流出额大于经营活动现金流入额所致。具体是：现金流入 4751.06 万元,其中销售商品、提供劳务收入 4277.09 万元，收到的税费返还 137.12 万元，收到其他经营现金 336.84 万元；现金流出 5174.64万元，其中购买商品和劳务 2687.32 万元，支付薪酬 1563.33 万元，支付税费 133.16 万元，支付其他与经营活动有关的现金 790.82 万元。2、投资活动产生的现金净流量-39.82 万元，主要是报告期内取得购买理财产品收益 2.09 万元，用于购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 42.93 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额 145.62 万元，比上年同期减少 64.20%。主要是上年度定向增发股票吸收投资所收到的现金 406.80 万元，本年度取得中国建设银行股份有限公司东莞分行短期贷款 180万元，截止本报告期末公司偿还部分贷款本金利息 34.37 万元。广东开合文化科技股份有限公司广东开合文化科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-0 00606 18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有 4 家全资子公司、1 家民办非企业单位，基本情况如下：一、开合精艺商业（北京）有限公司（以下简称“北京开合”）为公司全资子公司，统一社会信用代码为 911101015844679658，注册地为北京市朝阳区建国路 93 号院 4 号楼 23 层 2701 室，注册资本为 100万元。法定代表人韩炳新，经营范围是：销售珠宝首饰、工艺品、日用品、仪器仪表、文具用品、化工产品（不含危险化学品）、钟表、家具（不从事实体店铺经营）、计算机、软件及辅助设备；产品设计；软件开发；组织文化艺术交流活动（不含演出）；企业策划；货物进出口、技术进出口；互联网信息服务；经营电信业务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；“经营电信业务”；“互联网信息服务”以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。本年度营业收入为 1,081,299.58 元，净利润为-1,039,178.71 元。二、开阖精艺商贸（上海）有限公司（以下简称“上海开阖”）为公司全资子公司，统一社会信用代码为 91310106312378862R，注册地为上海市静安区南京西路 1376 号 319 室，注册资本为 100 万元。法定代表人韩炳新，经营范围是：工艺礼品、家居用品、保险箱（柜）、装饰用品及各类包装盒的设计、销售。本年度营业收入为 280,019,26 元，净利润为-479,858.35 元。三、开合精艺商贸（香港）有限公司（以下简称“香港开合”）为公司全资子公司，登记证号码为64093510-000-11-16-2，注册地为 UNT 04,7/F