836403_2017_喜悦股份_2017年公司年度报告_2018-04-24.pdf

南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 1 证券代码：836403 证券简称：喜悦股份 主办券商：东吴证券 2017 年度报告 喜悦股份 NEEQ:836403 南京喜悦科技股份有限公司 Nanjing Xiyue Technology Co.,Ltd.南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司顺应国家大的医改战略，医疗服务资源下沉和共享的宏观战略，2017 年09 月开始筹建区域化消毒灭菌供应中心，顺利取得各项行政许可。截至目前，现已完成基础建设及设备调试工作，进行试运营期，可承接医用复用器械消杀供应、医用织物清洗灭菌、医疗空间灭菌等业务。2017 年 12 月 公司成为江苏省服务型制造示范培育企业 2017 年 9 月 公司新增取得壹项实用新型专利。控股子公司南京喜悦医疗技术有限公司成立，注册资本为人民币 500 万元，主要承接医疗消毒灭菌技术服务等。报告期内，芜湖分公司新增自动翻转电子加速器辐照装置，服务能力再次提升。南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1616 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2525 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2525 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、喜悦科技、喜悦股份 指 南京喜悦科技股份有限公司 有限公司、喜悦辐照 指 南京喜悦辐照科技有限公司 南京优美家 指 南京优美家环境科技有限公司 喜悦医疗 指 南京喜悦医疗技术有限公司 主办券商 指 东吴证券 中天运、会计师事务所 指 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、世纪同仁 指 江苏世纪同仁律师事务所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转（系统）公司 指 全国中小企业股份转让系统公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2017 年度 辐射加工技术服务 指 利用电离辐射（钴-60 放射源产生的 射线、加速器产生的电子束或 X 射线）与被辐射物发生物理、化学或生物效应，在常温下对物质进行保鲜保藏、消毒灭菌或材料改性的一种加工方法。射线辐射加工、射线辐射加工技术服务 指 利用射线辐射对产品进行消毒、加工、改性等加工服务。射线辐射的主要原理是放射性原子核在发生衰变后产生的新核由高能级向低能级跃迁，释放出光子，形成射线进行辐射。钴、钴源 指 钴-60(Co)，是金属元素钴的放射性同位素之一，其半衰期为 5.27 年。它会通过 衰变放出两束 射线，其能量分别为 1.17 及 1.33Mev（兆电子伏特）。居里 指 单位名称 Curie，放射性活度的原用单位，代号 Ci，为纪念居里夫人而命名。目前的国际单位为贝克勒尔，简称贝克。1 居里=3.7x1010 贝克（Bq)电子加速器 指 电子束(EB)辐照装置，是利用感生电场来加速电子的一种装置。X 射线 指 由于原子中的电子在能量相差悬殊的两个能级之间的跃迁而产生的粒子流，是波长介于紫外线和射线之间的电磁波 南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡钧、主管会计工作负责人李行通及会计机构负责人（会计主管人员）邢玉财保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动的风险 公司主要为食品、药品、医疗器械、高分子材料等提供辐照技术应用服务。因此，下游相关行业的发展规模与发展速度与企业的业务发展紧密相关。如果宏观经济增长速度放缓，将导致部分产业的辐照业务的需求增速下降。公众对科学认知有限的风险 在全国范围内，民用非动力核技术因其高效、环保，在美国、日本等发达国家得到了大规模的应用，其应用的安全性已得到了充分验证，属于成熟行业。近年来，在国家相关政策的支持下，核技术应用行业取得了快速发展，但由于核技术应用具有专业性强、信息披露少等特点，公众对其的认知十分有限，存在一定的公众认知风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京喜悦科技股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Xiyue Technology Co.,Ltd.证券简称 喜悦股份 证券代码 836403 法定代表人 胡钧 办公地址 南京市高淳经济开发区荆山东路 12 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄晶晶 职务 董事会秘书 电话 025-57356684/15151878890 传真 025-57356684 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市高淳经济开发区荆山东路 12 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-03-11 挂牌时间 2016-04-26 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C41 其他制造业 主要产品与服务项目 主要服务领域是辐照技术应用与开发以及围绕主营业务开展的物流服务、消毒灭菌技术服务，具体是利用核技术进行辐射灭菌、辐射消毒、材料的辐射改性以及辐照技术开发等相关服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）48,300,000 优先股总股本（股）做市商数量 控股股东 胡钧 实际控制人 胡钧、黄晶晶 南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9132010072607763XM 否 注册地址 南京市高淳经济开发区荆山东路 12 号 否 注册资本 48,300,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州市工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 聂文华 邱亚俊 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 55,612,909.07 28,435,816.88 95.57%毛利率%71.77%77.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,103,312.19 10,515,938.03 138.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,584,428.33 9,358,906.85 162.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.71%20.97%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.13%18.66%-基本每股收益 0.52 0.26 119.23%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 165,280,134.49 100,110,022.92 65.10%负债总计 48,035,976.42 36,148,177.04 32.89%归属于挂牌公司股东的净资产 117,244,158.07 63,961,845.88 83.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.43 1.49 63.09%资产负债率%（母公司）28.62%35.20%-资产负债率%（合并）29.06%36.11%-流动比率 0.63 0.49-利息保障倍数 23.79 12.27-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 21,373,998.96 16,663,237.10 应收账款周转率 7.67 6.76-存货周转率 -南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%65.10%53.55%-营业收入增长率%95.57%102.20%-净利润增长率%138.72%5,561.49%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 48,300,000 40,000,000 12.33%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 610,751.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-300.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 610,451.60 所得税影响数 91,567.74 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 518,883.86 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 10 第四节第四节 管理层讨论管理层讨论与分析与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司现主营业务为辐射技术服务，主要为利用非动力核技术进行辐照消毒、灭菌和辐照材料改性等，为“江苏省辐射防护协会常务理事单位”、“华东及长三角辐射加工学术交流会会员单位”。2016年 11 月被认定为江苏省高新技术企业。公司现拥有钴-60 辐照装置 1 座，总设计装源能力为 200 万居里，采用国际先进的 BFT-IV 型辐照装置。2016 年 08 月成立芜湖分公司，采用 10MEV/20KW 高能电子加速器处理设备，实现钴 60 及电子加速器“1+1”双引擎运营模式，具有运营效率高，覆盖产品类型广、综合成本低等优势。自运营以来，公司以其优质专业的服务赢得了客户的广泛认可。2017 年 10 月，又新增一条自动翻转 10MEV/20KW 电子加速器生产线，产能再次升级。截至目前,公司已进行辐射加工服务的产品大类包括药品、食品、调味品、医疗用品、宠物食品、辐照改性材料、保健品、包装材料等 12 大类,近千余种产品。在非动力核技术市场营销方面，公司主要通过直接销售（服务）方式，结合客户提供的产品对象的特点和具体要求，制定有针对性的辐照技术整体解决方案，为客户提供个性化的服务，使之成为客户品控管理环节中重要的组成部分。公司已建立起完善的营销网络和广泛的客户基础，跟国内众多行业内的知名企业建立了良好的合作关系。同时自建“门到门”物流配套服务，实现了集物流、仓储、辐照技术服务为一体的一站式服务平台。除此以外，经过两年的市场调研及模式探索，公司结合国家宏观政策及自身战略发展规划，定位于成为一家专业的消毒灭菌领域综合服务供应商，以为客户提供更优质更专业的消毒灭菌综合解决方案为已任。截至目前，消毒灭菌技术处理方式已涵盖伽马射线、EB 电子加速器辐照灭菌技术、环氧乙烷、高温、等离子等多种消毒灭菌方式，可针对不同行业不同客户的不同产品，提供定制化的消毒灭菌技术服务，是目前国内拥有消毒灭菌技术手段最全的综合消毒灭菌服务供应商。公司全资子公司南京优美家环境科技有限公司，主要是利用母公司的消毒灭菌技术，开拓民用市场。经过一段时间的模式探索及市场开拓，现已在酒店、学校、家居环境等形成新的业务拓展模式。在医疗领域，公司成立了控股子公司南京喜悦医疗技术有限公司，主要为顺应国家大的医改战略及医疗资源下沉和共享等宏观政策指引，鼓励社会资本参与医疗投入，鼓励社会力量举办第三方消毒供应中心，避免医疗机构重复建设投入，实现资源的统一配置及规模经济效益等，在国家大的宏观利好背景下，公司力求抓住发展契机，投资建设区域化消毒供应中心，主要承接医疗复用器械清洗灭菌、医用织物清洗消毒灭菌等业务。现已完成所有行政审批及基础建设、设备安装调试工作。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 11 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 55,612,909.07 元，同比增长 95.57%；营业成本 15,699,813.74 元，同比增长 148.71%；营业利润 28,844,699.16 元，同比增长 157.47%；净利润 25,103,312.19 元，同比增长 138.72%。营业收入与净利润均有大幅增长的主要原因是：一方面随着市场的拓展，企业的竞争优势逐渐突显，同时，国家对于食品、药品、医疗器械等行业领域监管力度的加大，促使上游企业寻求并采用更优的消毒灭菌方式，间接促进了公司业务的提升；另一方面公司自建的“门到门”物流配套服务，改善了公司区域地理的劣势，增加了公司市场服务的半径，带来营业收入的大幅增加。随着加速器项目的上线，进一步优化了产能结构，提高生产效益，扩大辐照加工的处理能力。辐照加工行业整体无重大波动和调整，经济周期的变动对公司经营影响不大。(二二)行业情况行业情况 2017 年度，公司继续保持了区域内的竞争优势。辐射加工行业无重大波动和调整，上游产业总体无较大波动，经济周期波动对公司经营影响不大。2017 年国际原子能机构 IAEA 将食品安全设定为庆祝“世界健康日”活动的主题，IAEA 着重指出核技术在控制食品传播疾病，以及检测、监督和追踪食品污染方面可以发挥重要作用。核技术可以帮助成员国保证食品安全以及高质量食品的持续生产。IAEA 在食品安全领域开展的各项活动正在为食品辐照国际标准、标准应用，以及与核或相关分析技术利用等方面有关的标准提供有力支撑。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 17,579,631.89 10.63%2,511,323.23 2.51%600.01%应收账款 9,786,366.38 5.92%3,994,383.58 3.99%145.00%存货 长期股权投资 固定资产 71,045,140.56 42.98%59,408,916.90 59.34%19.59%在建工程 50,960,724.31 30.83%12,975,938.08 12.96%292.73%短期借款 32,600,000.00 19.72%23,000,000.00 22.97%41.74%长期借款 资产总计 165,280,134.49-100,110,022.92-65.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、固定资产、在建工程较上年同期增幅较大，主要是报告期内公司新购置钴源、增加芜湖分公司加速器新生产线及自动化改造项目、区域化消毒供应中心等建设投入。所有投入均围绕公司主营业务拓展及未来发展战略方向所进行的必要基础设施建设。2、短期借款较上年同期增幅较大，主要是报告期内公司房产评估价升值等因素银行给予的贷款额南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 12 度增加。因企业处于快速发展阶段，所借资金主要用于后续企业正常经营需要。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 55,612,909.07-28,435,816.88-95.57%营业成本 15,699,813.74 28.23%6,312,563.49 22.19%148.71%毛利率%71.77%-77.81%-管理费用 8,279,282.34 14.89%8,020,813.11 28.21%3.22%销售费用 1,254,256.66 2.26%1,595,767.95 5.61%-21.40%财务费用 1,208,642.13 2.17%1,108,755.43 3.90%9.01%营业利润 28,533,947.56 51.87%11,203,121.68 39.40%157.47%营业外收入 610,751.60 1.10%1,381,853.44 4.86%-56.62%营业外支出 300.00 0.00%20,640.29 0.07%-98.55%净利润 25,103,312.19 45.14%10,515,938.03 36.98%138.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入的增长主要原因是随着市场的拓展，企业的竞争优势逐渐突显，钴 60 和加速器的双运营模式也为产能带来了进一步的优化和释放。在业务拓展方面，公司实行全民营销、交叉营销等激励方式，深挖老客户资源，积极拓展新客户，带来业务的进一步提升。营业成本同比增长的主要原因是报告期随着业务的进一步的提升，新增加了钴源以及辅助设施投入以满足日益增长的产能需求，同时因分公司成立，为保证服务质量增加了销售人员以及优化了薪资结构等，导致了营业成本增加。财务费用的变动主要系本年度因生产经营需要，需补充一部分流动资金，向银行借款金额较上期有所增加。营业外收入的变动主要系当年政府各项补贴项目增加。净利润增长较多，一方面由于主营业务的增长，且通过处理装置的合理安排，提升了盈利能力，另一方面也由于企业于 2016 年 11 月获得了高新技术企业认定，享受了相应的政策优惠。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 52,453,416.15 28,435,816.88 84.46%其他业务收入 3,159,492.92 主营业务成本 13,750,412.26 6,312,563.49 117.83%其他业务成本 1,949,401.48 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 13 劳务收入 52,031,754.97 93.56%25,346,671.48 89.14%商品销售收入 421,661.18 0.76%3,089,145.40 10.86%运输收入 3,159,492.92 5.68%合计 55,612,909.07 100.00%28,435,816.88 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：其他业务收入主要为主营业务配套物流业务收入及无毒消毒水等产品销售收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽申嘉聚合物科技有限公司 4,307,510.00 8.01%否 2 江苏伯纳德生物科技发展有限公司 3,162,940.00 5.88%否 3 南京红森林食品有限公司 2,563,076.39 4.77%否 4 南京大可实业有限公司 2,190,000.00 4.12%否 5 江苏协同医药生物工程有限责任公司 2,012,059.72 4.03%否 合计合计 14,235,586.11 26.81%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中核同兴（北京）核技术有限公司 5,536,934.80 22.20%否 2 山东新华医疗器械股份有限公司 3,360,000.00 13.47%否 3 山东蓝孚高能物理股份有限公司 1,905,128.30 7.64%否 4 南京汇敖建设工程有限公司 1,100,000.00 4.41%否 5 南京零点装饰工程有限公司 660,000.00 2.65%否 合计合计 12,562,063.10 50.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 21,373,998.96 16,663,237.10 28.27%投资活动产生的现金流量净额-42,816,155.53-36,706,737.58 16.64%筹资活动产生的现金流量净额 32,462,465.23 16,449,747.38 97.34%现金流量分析现金流量分析：经营活动现金净流量为正数，投资活动现金净流量为负数，筹资活动现金净流量为正数，符合企业处于高速发展期的特点。为迅速占领市场，销售呈现快速上升趋势，表现为经营活动中大量货币资金回南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 14 笼，同时为了扩大市场份额，企业仍需要大量追加投资，而仅靠经营活动现金流量净额可能无法满足所需投资，必须筹集必要的外部资金作为补充。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至目前，公司全资子公司南京优美家环境科技有限公司情况如下：南京优美家环境科技有限公司成立于 2015 年 7 月 22 日，注册号：320104000086537；类型：有限责任公司（法人独资）；住所：南京市高淳经济开发区荆山东路 12 号 1 幢；法定代表人：胡钧；注册资本：100 万元整；营业期限：2015 年 7 月 22 日至长期有效；经营范围：环境技术、消毒服务、清洁、技术研发、技术转让、技术咨询、技术服务；清洗服务等。公司主要是利用母公司的辐照技术，将其用于民用家居生活除螨灭菌方面。全资子公司霍尔果斯喜悦科技发展有限公司情况如下：霍尔果斯喜悦科技发展有限公司成立于 2017 年 09 月 11 日，注册号为：91654004MA77M0KY1W;类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）；住所：新疆伊犁州霍尔果斯市兰新路 18 号永和大厦 105 室；法定代表人：胡钧；注册资本：200 万元人民币；营业期限：2017 年 09 月 11 日至长期；经营范围：辐照技术开发、质量检测等服务。新疆可进行辐照业务拓展的市场潜力巨大，建立公司以便和当地市场资源进行必要的市场拓展。公司控股子公司南京喜悦医疗技术有限公司情况如下：南京喜悦医疗技术有限公司成立于 2018 年 03 月 19 日，注册号：91320118MA1W3GG42R；类型：有限责任公司；住所：南京市高淳区砖墙经济园 118 号；法定代表人：胡钧；注册资本：500 万元人民币；营业期限：2018 年 02 月 06 日至长期有效；经营范围：医疗技术开发；医疗器械、医疗设备、医疗卫生材料及用品的清洗、消毒、灭菌、包装服务；复用手术包的组装；医疗器械租赁等业务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）财政部于 2017 年 5 月颁布了修订的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则自 2017 年6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则实行日新增的政府补助按照该准则进行确认。该会计政策变更，对报告期数据无影响。（2）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，修订后的准则自 2017 年 5 月 28 日起施行，执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和（财会201730 号）要求编制 2017 年度及以后期的财务报表，对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，企业应当按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照（财会201730 号）进行调整。该会计政策变更，对报告期数据无影响。2、重要会计估计变更 无。南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 15 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司高度重视企业的社会责任，维护员工的合法权益，公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。公司工会经常组织捐款捐物提供后勤保障支持，主动积极地承担社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定。报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济波动的风险 公司主要为食品、药品、医疗器械、高分子材料等提供辐照技术应用服务。因此，下游相关行业的发展规模与发展速度与企业的业务发展紧密相关。如果宏观经济增长速度放缓，将导致部分产业的辐照业务的需求增速下降。2、公众对科学认知有限的风险 在全国范围内，民用非动力核技术因其高效、环保，在美国、日本等发达国家得到了大规模的应用，其应用的安全性已得到了充分验证，属于成熟行业。近年来，在国家相关政策的支持下，核技术应用行业取得了快速发展，但由于核技术应用具有专业性强、信息披露少等特点，公众对其的认知十分有限，存在潜在的公众认知风险。3、管理风险 随着公司业务的进一步拓展及多区域网点布局的战略需要，对公司人员管理、技术开发、经营管理、市场开拓等方面提出了新的要求，能否快速调整到位对公司未来的经营和发展存在较大影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 16 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二（一）是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二（二）是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二（三）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二（四）是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二（五）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二（六）是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）（一）（一）告期内发生的诉讼、仲裁事项告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 （二二）报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 7,000,000.00 6,000,000.00 总计总计 7,000,000.00 6,000,000.00 （三（三）报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策决策临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编号编号 南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 17 程序程序 胡钧、黄晶晶 为公司向南京银行城北支行的借款提供担保 2,000,000.00 是 2018 年 4 月 25日 2018-007 胡钧、黄晶晶 公司向招商银行月牙湖支行的借款提供担保 26,000,000.00 是 2018 年 4 月 25日 2018-007 总计总计 -28,000,000.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：关联担保为补充日常生产经营周转资金，支持公司的快速发展，保证生产经营。上述关联交易遵循诚实信用、等价有偿、公平自愿、合理公允的基本原则，不会对公司的生产经营产生不利影响，不会对公司投资者利益造成损害。（四（四）经股东大会审议过的收购经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 本公司拟与徐雷、陈晓娟、李玉兰共同出资设立控股子公司南京喜悦医疗有限公司（具体以工商部门核准为准），注册地为南京高淳经济开发区荆山东路 12 号，注册资本为人民币 5,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 2,550,000.00 元，占注册资本的 51.00%，徐雷出资人民币 1,700,000.00 元，占注册资本的 34%；陈晓娟出资人民币 500,000.00 元，占注册资本的 10%；李玉兰出资人民币 250,000.00元，占注册资本的 5%。本次对外投资不构成关联交易。（五五）承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、控股股东、实际控制人股票减持承诺 公司实际控制人胡钧与黄晶晶承诺其所持有股份分三批次减持，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌起满一年和两年。截至报告日，公司控股股东、实际控制人股份转让严格遵守上述承诺。2、董监高股票减持承诺 公司董、监、高承诺在担任董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后六个月内，不转让所持有的公司股份。截至报告日，公司董事、监事、高级管理人员严格遵守上述承诺。3、控股股东、实际控制人避免同业竞争承诺 为避免同业竞争，保护本公司、本公司中小股东及债权人的合法权益，本公司实际控制人胡钧与黄晶晶夫妇签署了关于避免同业竞争的承诺函，承诺如下：（1）本人将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对南京喜悦科技股份有限公司构成竞争的业务或活动；（2）本人将不直接或间接开展对南京喜悦科技股份有限公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与南京喜悦科技股份有限公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。（3）本人愿意承担因违反上述承诺而给南京喜悦科技股份有限公司造成的全部经济损失。”南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 18 截至报告日，公司控股股东、实际控制人股份转让严格遵守上述承诺。（六六）被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例 发生原因发生原因 苏（2017）宁高不动产权第 0009634 号 抵押 19,530,000.00 24.41%不动产抵押贷款 南京市雨花台区玉盘西街4号1301室-1304室 抵押 5,540,000.00 6.92%不动产抵押贷款 总计总计 -25,070,000.00 31.33%-南京喜悦科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-011 19 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 12,079,166 30.20%8,299,375 20,378,541 42.19%其中：控股股东、实际控制人 4,247,775 10.62%-1,000,000 3,247,775 6.73%董事、监事、高管 8,762,500 21.91%2,220,625 6,541,875 13.54%核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 27,920,834 69.80%625 27,921,459 57.81%其中：控股股东、实际控制人 12,743,325 31.86%-12,743,325 26.38%董事、监事、高管 26,287,500 65.72%-3,661,875 22,625,625 46.