835756_2017_弘易传媒_2017年年度报告_2018-03-29.pdf

山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 证券代码：证券代码：835756 证券简称：弘易传媒证券简称：弘易传媒 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017 年度报告 弘易传媒 NEEQ:835756 山东弘易传媒控股股份有限公司（Shandong Honymedia Holding Co.,Ltd.）山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017年4月20日公司召开2016年年度股东大会，审议通过关于的议案，公司拟以现有总股本11,810,000股为基数，向全体股东每10股派送现金股利1.00元（含税），共计派送税前现金1,181,000.00元。上述利润分配已于2017年6月20日实施完毕。2、2017 年 12 月，公司引入新投资者潍坊市东兴金融控股有限公司，潍坊市东兴金融控股有限公司拟以每股 5.08 元的价格认购公司 157.40 万股，对公司增资投入 799.592 万元，该投资者的引入可有效解决公司业务拓展中的资金短缺问题，对公司经营业绩的提升有积极的促进作用。山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 弘易传媒、股份公司、公司 指 山东弘易传媒控股股份有限公司 弘易广告 指 山东弘易广告有限公司（公司全资子公司）乐生活 指 潍坊乐生活信息科技有限公司（公司全资子公司）弘众投资 指 潍坊弘众广告投资中心（有限合伙）（公司股东）巴马食品 指 潍坊巴马食品有限公司（乐生活全资子公司）元、万元 指 人民币元、人民币万元 电梯平面广告 指 一种新型广告媒体，它是指在城市楼宇电梯内壁上制作、刊载的广告载体，一般通过广告画框的形式展现。楼宇广告 指 在新媒体的概念下，围绕着楼宇展开的一系列的广告活动。其中包括楼宇户外超大液晶屏、电梯等候区的楼宇液晶电视、电梯内部的框架广告等。4A 广告公司 指 AAAA，美国广告公司协会（The American Association of Advertising Agencies）的简称，4A 协会对成员公司有很严格的标准，所有的 4A 广告公司均为规模较大的综合性跨国广告代理公司。后来，国内广告界逐渐接受了 4A 广告公司，4A 广告公司成为代理国际品牌广告代理公司的代名词。东兴控股 指 潍坊市东兴金融控股有限公司 主办券商 指 中泰证券股份有限公司 山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王英明、主管会计工作负责人窦晓蒙 及会计机构负责人（会计主管人员）窦晓蒙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司主营广告代理发布业务,广告代理行业内竞争激烈,抢夺客户的现象较为严重。公司于2016年2月挂牌,自公司主要客户及毛利率等信息公开披露以来,出现了同行业广告代理公司低价竞争公司主要客户的情况,为尽可能地保守公司商业机密,避免不正当竞争,最大限度地保护公司利益和股东利益,在披露2017年年度报告时获准豁免披露公司主要客户的具体名称,以“第X 名”进行披露。公司前五名客户不涉及关联方。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 媒介资源不可持续获取风险 公司通过招投标或协议购买的方式获取电梯媒介资源，若电梯租赁价格大幅度提高或物业公司不再与公司合作，公司将无法持续稳定地从物业公司获取所需的电梯媒介资源，将对公司生产经营造成一定的影响。应收账款余额较大的风险 报告期末，公司应收账款净额 19,258,097.76 元，占总资产的比例为 47.98%。虽然公司与客户保持了稳定的合作关系，且公司客户规模较大、信誉良好，若宏观经济环境、客户经营状况等发生不利变化，将可能导致公司应收款项难以收回而形成坏账的风险。山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 3 受到监管部门处罚的法律风险 新的广告法自 2015 年 9 月 1 日起正式实施，新的广告法对广告经营者、广告发布者发布虚假或引人误解的广告，制定了更为严格的处罚措施；但若客户故意隐瞒产品的真实信息，公司在保持谨慎审核原则的前提下，仍未能发现广告里存在不合法或不合规内容，公司将面临受到相应主管部门处罚的风险。经济形势下滑客户需求下降风险 客户的广告投入受宏观经济形势的影响较大，如果经济形势下滑，客户的广告需求下降，将直接影响公司的经营业绩。尽管公司正在开拓食品酒水、教育、金融、医疗美容等新的行业，但不排除因经济形势持续低迷，导致下游客户广告投入下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东弘易传媒控股股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Honymedia Holding Co.,Ltd.证券简称 弘易传媒 证券代码 835756 法定代表人 王英明 办公地址 山东省潍坊高新区新城街道清新社区金融广场商务中心一期 6 号办公楼 902室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙明贵 职务 董事、董事会秘书 电话 0536-5078096 传真 0536-5078096 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省潍坊高新区新城街道清新社区金融广场商务中心一期 6 号办公楼 902 室；邮编 261061 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 26 日 挂牌时间 2016 年 2 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业-广告业-广告业（L7240）主要产品与服务项目 电梯、楼宇广告的设计、制作、发布 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）11,810,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 王英明 实际控制人 王英明、聂丽 山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 5 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9137070005497269XW 否 注册地址 山东省潍坊高新区新城街道清新社区金融广场商务中心一期 6 号办公楼 902 室 否 注册资本 人民币 11,810,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李景伟、谢家龙 会计师事务所办公地址 北京朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价交易。山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 37,511,238.41 27,829,386.10 34.79%毛利率%44.45%43.31%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,789,394.37 2,563,293.58 164.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,400,571.42 2,570,083.05 110.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）34.59%16.39%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.52%16.43%-基本每股收益 0.57 0.22 159.09%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 40,134,841.48 26,376,516.38 52.16%负债总计 17,705,152.49 9,555,221.76 85.29%归属于挂牌公司股东的净资产 22,429,688.99 16,821,294.62 33.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.90 1.42 33.80%资产负债率%（母公司）45.19%33.26%-资产负债率%（合并）44.11%36.23%-流动比率 192.08%208.35%-利息保障倍数 35.65 13.25-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,751,389.67 133,124.42 1,215.60%应收账款周转率 206.92%187.06%-存货周转率 18,175.78%10,719.89%-山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%52.16%5.10%-营业收入增长率%34.79%10.63%-净利润增长率%164.87%-16.61%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,810,000 11,810,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-66,000.00 计入当期损益的政府补助 1,816,474.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 101,289.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,851,763.94 所得税影响数 462,940.99 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,388,822.95 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益-38.99-营业外收入 55,979.04 55,940.05 620,408.73 620,408.73 注：根据财政部发布的财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）的规定，对营业外收支的列报范围进行了调整。山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事电梯楼宇广告发布、广告制作的媒介服务运营商，媒体资源网络覆盖山东全省，在山东省内电梯平面媒体领域处于领先地位。目前，公司已与全省多个地市的多家物业公司建立合作关系，拥有数万部自有楼宇媒体点位及电梯媒体资源，为全省、区域性大客户及 4A 广告公司提供长时间、高频次、精准覆盖目标消费群体的电梯楼宇广告发布服务。另外，报告期内，公司新取得与山东鲁信电影院线有限公司的合作，代理其名下 15 家影城电影映前广告。公司通过积极开发维护新老客户及与 4A广告公司接洽获得订单的方式开拓业务，收入来源是通过楼宇、院线广告的投放来收取的广告发布服务费。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司通过优化销售政策、加强对销售人员的培训，及时组织各种销售竞赛，实行末位淘汰机制等方式，调动销售人员的积极性，销售业绩稳步增长。同时根据市场发展状况制定物业拓展目标，加快物业资源的拓展步伐，公司资源在数量、质量上都有明显提高。1、公司财务状况 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 40,134,841.48 元，比上年 26,376,516.38 元，增长了 52.16%，主要系收到股票发行认购款使得货币资金增加，另外随着广告收入增加，应收账款和预付款项增加；负山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 9 债总额为 17,705,152.49 元，比上年度末的 9,555,221.76 元，增长了 85.29%，主要因截至报告期末，收到的股票发行认购款尚未验资，在其他应付款列示，另外，随销售收入的增加，应交税费及预收款项增加；净资产总额为 22,429,688.99 元，比上年度末的 16,821,294.62 元增长了 33.34%，主要是报告期实现净利润 6,789,394.37 元，并派发现金红利 1,181,000.00 元。2、公司经营成果 2017 年公司实现营业收入 37,511,238.41 元，比上年同期的 27,829,386.10 元，增长了 34.79%，主要是公司不断加大业务开拓，广告发布服务收入增加，发生营业成本 20,836,927.69 元，比上年同期的15,775,669.17 元，增长了 32.08%，主要系随营业收入增加，营业成本相应增加；净利润为 6,789,394.37元，比去年同期的 2,563,293.58 元，增长了 164.87%，主要是是销售收入增长，带来净利润的增长，另外报告期内收到政府挂牌补助 180 万元。3、现金流量情况 2017 年公司经营活动产生的现金流量净额为 1,751,389.67 元，较上期的 133,124.42 元增加1,618,265.25 元，主要原因为随着销售规模增长，本期销售商品提供劳务收到的现金同比增加 8,051,919.91元；本期购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加了 5,798,934.79 元。投资活动产生的现金流量净额为 89,724.11 元，较上期增加 240,730.44 元，主要原因是上一报告期内公司为取得孙公司巴马食品股权支付现金 101,014.02 元，购建固定资产支出 49,992.31 元，本期处置固定资产收回现金 171,800.00 元，购置固定资产支出 82,075.89 元。筹资活动产生的现金流量净额为 6,551,256.84 元，较上期增加了 6,536,397.77 元，主要原因是本报告期收到股票发行认购款 7,995,920.00 元，另外，本期分配现金股利 1,181,000.00 元。报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 党的十八大报告提出，要将文化产业发展成为国民经济支柱性产业，这是把发展文化产业提升为国家战略的进一步强化与推进。广告业作为文化产业的重要组成部分，也将成为国家重点支持和发展的行业。一系列的利好措施都促进了广告业自身的发展，加上外界对广告创意产业的进一步关注，将带动广告投放量的持续增长。根据 CTR（央视市场研究股份有限公司）的媒体研究，当下以电视为代表的传统媒体、以 BAT 为代表的互联网媒体、以分众为代表的出行场景化媒体仍然保持三足鼎立，齐头并进的发展格局。第一大生态圈是以中央电视台为代表的传统媒体生态圈，覆盖面广且公信力强。第二个生态圈是以 BAT 为代表的互联网媒体的生态圈，互动性强、连接性大、精准度高。而第三大生态圈是以户外为主的出行场景媒体生山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 10 态圈，此类媒体匹配度、贴近度高。2017 年以来，三大生态圈内部也在发生着变化。传统媒体生态圈来看，电视仍是受众规模最大的媒体，观众规模达到 12.8 亿，且电视的粘性仍占有绝对的优势，CSM 收视数据显示，每周有 6-7 天收看电视的人群规模达到 5.5 亿，受众的广度和粘性可想而知。此外，2017 年电视人均日收看时长为 150 分钟，较去年降低 11 分钟，但随着智能电视的普及，时移收看的比例在增长。而就前几年急速增长的互联网媒体市场来看，用户规模和使用时长步入增长疲缓阶段。截至 2017 年 6 月，全国互联网用户为 7.51 亿，较 2016 年底增加约 2000 万，人均上网时长也增长微弱。但用户规模和使用时长增长的趋缓不代表互联网人口红利的消失，在我国的农村，互联网普及率只有 34%，随着电信、宽带的普及，农村上网人口未来仍有较大的拓展空间。同时，从上网终端来看，手机网民的比例几近饱和，但电视的上网率从 2016年底的 25.0%提升了 1.7 个百分点至 26.7%，未来大屏颇具提升潜力。随着城市化进程发展，出行场景媒体也成为我们生活中频繁接触的媒体类型之一。他们伴随着人们出行，出现在人群聚集处的扁平性场景中。出行场景媒体的发展与城市化率不可分割，随着我国未来城市化率的提升，户外出行圈的发展潜力巨大，出行场景媒体也极具发展空间。中国广告市场 2015 年下降 2.9，2016 年下降 0.6，2017 年上涨 4.3，全年传统媒体同比增长0.2%，四年来首次实现正增长，电视广告从 2016 年下降 3.7%逆转为 2017 年增长 1.7%。而所有媒体中增长最快的是电影广告 25.5，其次是电梯电视 20.4，第三是电梯海报 18.8。宏观经济形势的回暖，已经对广告业的企稳回升产生了切实的推动力。电梯媒体、影院媒体、移动互联的持续强势增长，使得主动资讯模式被碎片化解构，生活空间被动资讯模式重塑了传播生态。广告主更倾向于“被动型”媒体传播。品牌在封闭生活空间的“被动”传播，可以产生常态和深度化、持续化的影响，原因在于资讯的过度，信息的爆炸令消费者注意力涣散，广告越来越被稀释很难记忆，强有力的被动式传播，反过来可以让消费者印象深刻。没有选择就是最好的选择，公司的电梯框架和楼宇液晶媒体等“被动型”媒体的价值凸显，处在用户必经的封闭的生活空间中的被动式媒体以其强制性和不可选择性在移动互联时代受到了更多广告主的认同。（以上数据来源于CTR:2017 年中国广告市场回顾。）(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,971,074.92 29.83%3,578,704.30 13.57%234.51%应收账款 19,258,097.76 47.98%14,779,577.34 56.03%30.30%山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 11 预付账款 2,527,373.29 6.30%847,557.27 3.21%198.19%存货 41,692.44 0.10%187,589.89 0.71%-77.77%固定资产 5,802,235.70 14.46%6,230,407.52 23.62%-6.87%短期借款 4,300,000.00 10.71%4,300,000.00 16.30%应付账款 1,102,327.48 2.75%2,628,854.63 9.97%-58.07%预收账款 626,391.07 1.56%347,186.11 1.32%80.42%应交税费 3,556,466.66 8.86%1,516,093.63 5.75%134.58%其他应付款 8,028,111.41 20.00%478,845.08 1.82%1,576.56%资产总计 40,134,841.48-26,376,516.38-52.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：2017年期末货币资金余额11,971,074.92元，较年初增加8,392,370.62元，增长234.51%，主要原因是公司2017年12月29日收到东兴控股投资款7,995,920.00元。2.应收账款：2017年期末应收账款余额19,258,097.76元，较上年末增加4,478,520.42元，增长30.30%，主要原因是本期销售收入增长带来应收账款的增加。3.预付款项：2017年期末预付款项余额2,527,373.29元，较上年末增加1,679,816.02元，增长198.19%。主要原因是本期业务量增加，媒体资源预付款增加所致。4.应付账款：2017年期末应付账款余额1,102,327.48元，较上年末减少1,526,527.15元，下降了58.07%，主要原因是报告期偿还欠付物业公司租金金额较大所致。5.预收款项：2017年期末预收款项余额626,391.07元，较上年末增加279,204.96元，增长80.42%，主要原因是公司本期业务量增加，期末预收的广告款增加所致。6.应交税费：2017年期末应交税费余额3,556,466.66元，较上年末增加2,040,373.03元，增长134.58%，主要原因是本期收入、净利润增长，2017 年期末应缴企业所得税、增值税增加。7.其他应付款：2017年期末其他应付款余额8,028,111.41元，较上年末增加7,549,266.33元，增长1,576.56%，主要原因是公司2017年12月29日收到东兴控股投资款7,995,920.00元，因会计师事务所在2018年1月验资，暂计入其他应付款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 37,511,238.41-27,829,386.10-34.79%营业成本 20,836,927.69 55.55%15,775,669.16 56.69%32.08%毛利率%44.45%-43.31%-山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 12 管理费用 3,323,445.94 8.86%3,545,551.22 12.74%-6.26%销售费用 4,233,855.72 11.29%3,629,557.93 13.04%16.65%财务费用 274,749.83 0.73%282,646.32 1.02%-2.79%营业利润 7,217,498.92 19.24%3,437,991.92 12.35%109.93%营业外收入 1,917,763.94 5.11%55,940.05 0.20%3,328.25%营业外支出 15.01-100.00%净利润 6,789,394.37 18.10%2,563,293.58 9.21%164.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入37,511,238.41元，同比增加9,681,852.31元，增长34.79%，主要是公司优化了销售政策，极大调动了销售人员的积极性，新增客户广告投放和原有客户广告投放项目及投放金额均快速增长。2、营业成本：本期列支营业成本 20,836,927.69 元，同比增加 5,061,258.53 元，增长 32.08%，主要是销售收入的增长带来成本的增长。3、管理费用：本期发生管理费用 3,323,445.94 元，较上期减少 222,105.28 元，下降了 6.26%，原因是：（1）职工薪酬同比减少 326,294.84 元，下降了 17.36%，原因是报告期公司管理架构调整，把原来列入管理费用的客服部人员薪酬列入了主营业务成本；（2）维修费同比减少 139,977.05 元，下降了 87.85%，原因是去年总部办公楼维修，今年无此项目；（3）会议费同比增加 16,097.75 元，增长了 36.74%，原因是报告期为了部署物业资源拓展计划，专门组织了物业拓展人员会议；（4）宣传及培训费同比增加 31,698.12 元，增长了 35.59%，原因是报告期加强员工培训，增加了培训支出。（5）租赁费同比增加 21,742.30 元，增长 41.56%，原因是报告期房租租金上涨所致。4、销售费用：本期发生销售费用 4,233,855.72 元，较上期增加 604,297.79 元，增长了 16.65%，主要原因：（1）差旅费同比增加 369,189.44 元，增长了 155.21%，主要原因一是本期业务增长，销售人员出差大幅增加，二是本期月度会在总部现场召开，和去年同期的电话会议相比，分公司及办事处增加了差旅费支出；（2）车辆行驶费较上年同期增加了 17,904.55 元，较上年同期增长 44.99%，主要原因是随业务增加车辆使用增加；（3）办公费较上年同期增加了 174,004.57 元，较上年同期增长 120.99%，主要原因是报告期内公司在省内新设 2 家分公司增加了办公费用；山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 13 （4）业务招待费较上年同期增加了 23,732.60 元，较上年同期增长 166.58%，主要原因是为进行业务开发和维护，招待客户增多所致；（5）运杂费（快递费）较上年同期增加了 25,885.90 元，较上年同期增长 189.27%，主要原因是随业务增加快递费增加；（6）维修费同比增加 54,938.80 元，是分公司的固定资产维修费。5、财务费用：本期发生财务费用 274,749.83 元，较上期减少 7,896.49 元，下降了 1.02%；主要原因是 2016 年 6 月，原银行借款到期，新取得银行借款利率比原银行借款利率降低所致。6、资产减值损失：本期发生资产减值损失 345,751.11 元，较上期增加 101,876.01 元，主要系本期应收账款较上期增加，计提的坏账准备随之增加。7、营业外收入：本期营业外收入 1,917,763.94 元，较上期增加 1,861,823.89 元，主要是本期收到挂牌补助 1,800,000.00 元所致。8、净利润:2017年实现净利润6,789,394.37元，较上年增加4,226,100.79元，增幅164.87%，主要原因是：（1）本期通过加强业务开拓，营业收入规模增加，同时，因业务量增加，单位营业成本下降，使得毛利率较去年同期提高1.14个百分点，另外，通过加强管理本期期间费用总额占收入的比为20.88%，较去年同期下降了5.92个百分点；（2）本期收到挂牌补助1,800,000.00元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 37,418,283.50 27,829,386.10 34.46%其他业务收入 92,954.91-主营业务成本 20,827,585.73 15,775,669.16 32.02%其他业务成本 9,341.96 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%广告发布收入 37,257,168.31 99.32%27,670,366.22 99.43%巴马水销售收入 161,115.19 0.43%159,019.88 0.57%其他业务收入 92,954.91 0.25%合计 37,511,238.41 100.00%27,829,386.10 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内，取得其他业务收入 92,954.91 元，是公司 2 间闲置办公室的出租收入，除此之外，公山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 14 司收入构成未发生大的变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 5,353,104.53 14.27%否 2 第二名 1,699,537.10 4.53%否 3 第三名 1,527,638.92 4.07%否 4 第四名 1,151,462.26 3.07%否 5 第五名 1,095,000.00 2.92%否 合计合计 10,826,742.81 28.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 合肥腾峰家具有限公司 773,385.51 3.71%否 2 北京尚德谷国际广告有限公司 700,000.00 3.36%否 3 潍坊市轩宇印刷有限公司 453,332.98 2.18%否 4 淄博奥华广告有限公司 318,500.00 1.53%否 5 潍坊尚达广告有限公司 265,404.10 1.27%否 合计合计 2,510,622.59 12.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,751,389.67 133,124.42 1,215.60%投资活动产生的现金流量净额 89,724.11-151,006.33 筹资活动产生的现金流量净额 6,551,256.84 14,859.07 43,989.28%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年公司经营活动产生的现金流量净额为 1,751,389.67 元，较上期的 133,124.42 元增加1,618,265.25 元，主要原因为：（1）随着销售规模增长，本期销售商品、提供劳务收到的现金同比增加 8,051,919.91 元；（2）因业务规模增长，本期购买商品、接受劳务支付的现金，支付给职工以及为职工支付的现金，支付的各项税费以及支付其他与经营活动有关的现金合计较上期增加了 6,307,494.21 元。二者共同影响经营活动产生的现金流量净额增加 1,618,265.25 元。报告期内公司实现净利润 6,789,394.37 元，经营活动产生的现金流量净额为 1,751,389.67 元，两者相差 5,038,004.70 元。主要原因系（1）经营性应收项目增加 6,433,215.77 元，使得经营活动现金流入减少；（2）经营性应付项目增加 154,010.73 元，使得经营活动现金流出减少；（3）发生财务费用 263,663.16山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 15 元，；（3）资产减值准备、固定资产折旧、固定资产处置损失等非货币性支出合计 918,077.52 元，存货减少 145,897.45 元，上述因素综合影响。2、投资活动产生的现金流量净额为 89,724.11 元，较上期增加 240,730.44 元，主要原因是上一报告期内公司为取得孙公司巴马食品股权支付现金 101,014.023 元，购建固定资产支出 49,992.31 元，本期处置固定资产收回现金 171,800.00 元，购置固定资产支出 82,075.89 元。3、筹资活动产生的现金净流入量较上期增加了 6,536,397.67 元，主要原因是本报告期收到东兴控股投资款 7,995,920.00 元，同时分配现金股利 1,181,000.00 元，上期未发生相关筹资活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司有两家全资子公司，一家全资孙公司：1、山东弘易广告有限公司，该子公司设立于 2007 年 04 月 12 日，注册资本 500.00 万元，实际出资 350.00 万元，法定代表人：王英明，住所地：潍坊综合保税区规划路以南、高新三路以东 1 号楼 316室(配套区)，经营范围：设计、制作、发布、代理各类广告；企业策划；组织文化交流活动（不含营业性演出）；承办展览展示。(以上范围不含法律法规禁止、限制经营的项目。依法需要许可经营的，凭相关许可证经营)。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。报告期内，弘易广告实现营业收入 11,426,968.51 元，净利润为 3,068,461.77 元。报告期末，弘易广告资产总额为 10,882,022.81 元，负债总额为 4,093,616.04 元，净资产为 6,788,406.77 元。2、潍坊乐生活信息科技有限公司，该子公司设立于 2015 年 5 月 18 日，注册资本 50.00 万元，实际出资 20.00 万元，法定代表人：王英明，住所地：山东省潍坊高新区东风东街以南金马路以东金马国际商务大厦 B1504 室，经营范围：从事软件科技、网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；商务信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，乐生活实现营业收入 0 元，净利润为-43,511.66 元。报告期末，乐生活资产总额为 575,270.25 元，负债总额为 699,364.82 元，净资产为-124,094.57 元。3、潍坊巴马食品有限公司，该孙公司成立于 2013 年 6 月 28 日，设立时注册资本 10.00 万元。2015年 7 月 2 日股东会决议将注册资本由 10.00 万元增加至 200.00 万元，股东认缴的出资应于 2025 年 7 月 1日前缴清，截止本报告期末股东尚未实缴此认缴的出资。公司注册地：山东省潍坊高新区新城街道新邻里社区北宫东街以南广场东路以西上东国际购物广场 4 号楼 10 号商业房。经营范围：销售：预包装食品（不含冷藏冷冻食品）（食品经营许可有效期限至 2021 年 10 月 27 日）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，有效期限以许可证为准）。报告期内，巴马食品实现营业收入山东弘易传媒控股股份有限公司 2017 年年度报告 16 239,073.65 元，净利润为-169,370.54 元。报告期末，巴马食品资产总额为 493,032.49