835969_2017_华凌股份_2017年公司年度报告_2018-04-26.pdf

张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 1 2017 年度报告 华凌股份 NEEQ:835969 张家口华凌建材股份有限公司 Zhangjiakou Hualing Building Materials Co.,Ltd 张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 20172017 年年 1 1 月月 1212 日设立全资子公司日设立全资子公司张家口华凌设备租赁有限公司张家口华凌设备租赁有限公司 20172017 年年 6 6 月月 1 15 5 日公司日公司获得河北省获得河北省守合同重信用企业证书守合同重信用企业证书 20172017 年年 1 1 月月 1 13 3 日设立全资子公司日设立全资子公司张家口华凌泰和商贸有限公司张家口华凌泰和商贸有限公司 20172017 年年 7 7 月月 0606 日设立全资子公司日设立全资子公司张家口华凌通信技术有限公司张家口华凌通信技术有限公司 张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 23 3 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 26 6 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 28 8 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 33 3 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 33 3 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 37 7 张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华凌股份/华凌公司/华凌建材 指 张家口华凌建材股份有限公司。挂牌 指 张家口华凌建材股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 华凌镁灰矿 指 张家口华凌建材股份有限公司冶金镁灰矿，系张家口华凌建材股份有限公司分支机构 华凌石料厂 指 张家口华凌建材股份有限公司石料厂，系张家口华凌建材股份有限公司分支机构 预拌砂浆厂 指 张家口华凌建材股份有限公司预拌砂浆厂，系张家口华凌建材股份有限公司分支机构 张家口莱斯兆远公司 指 张家口莱斯兆远建材装备制造有限公司，系张家口华凌建材股份有限公司控股子公司 华凌设备租赁公司 指 张家口华凌设备租赁有限公司，系张家口华凌建材股份有限公司全资子公司 华凌泰和商贸公司 指 张家口华凌泰和商贸有限公司，系张家口华凌建材股份有限公司全资子公司 华凌通信技术公司 指 张家口华凌通信技术有限公司，系张家口华凌建材股份有限公司全资子公司 主办券商 指 华鑫证券有限责任公司 立信中联 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人魏志民、主管会计工作负责人时凤霞及会计机构负责人（会计主管人员）时凤霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 白云岩价格波动风险 报告期内，公司销售的产品主要为建筑用白云岩，未来如果砂石骨料市场价格大幅波动，将对公司收入产生较大影响，进而影响公司业绩。新业务市场需求低于预期风险 公司正在开展预拌砂浆和镁灰矿业务，未来建成投产后，如果市场需求低于此前预期，将存在投资回收期延长，投资回报率下降的风险。采矿权资质到期的风险 报告期内，公司取得冶金镁灰矿采矿许可证和石料厂采矿许可证且均在有效期内，未来如果采矿权到期，政府不予续签，将对公司经营造成重大影响。客户集中度较高的风险 由于公司销售对象为江苏莱斯兆远环保科技有限公司和中国水利水电第七工程局有限公司新建京张高铁八标项目部以及宣化地区周边混凝土搅拌站以及工程公司，客户集中度较高，公司 2017 年，公司前五名客户销售收入占公司总收入的比例为 87.04%，公司存在客户集中度较高的风险。公司治理的风险 有限公司阶段，公司治理结构不够健全，规范治理意识相对较薄弱，存在股东会会议届次不规范，会议文件未能妥善保管等不规范的情况。公司自有限公司整体变更为股份公司后，公司制定了完备的公司章程，公司章程明确了公司关联交易、对外投资决策程序的规定。公司还制定了“三会”议事规则和相关关联交易管理制度、对外投资管理制度以及对外担保决策制度。但公司及管理层对规范运作的意识有待进一步提高，而公司对相关制度执行的效果有待继续考察。因此，在未来张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 6 的一段时间内，公司治理仍然会存在不规范的风险。内部控制风险 有限公司阶段，公司的内控体系不完善，内控制度尚未建立，存在临时性资金拆借、报销费用等偶发性关联交易和现金交易情况。股份公司设立后，逐步建立健全了相应的内控制度，但管理层对规范运作的意识有待进一步提高，公司可能存在内部控制不严，执行力不强的风险。房产及土地使用权证办理风险 公司经营用房所涉土地马家窑土地（3 亩）、翰林庄土地（2 亩）尚未取得土地使用权证，马家窑土地、翰林庄土地规划土地用途为采矿建设用地，土地性质为集体土地。公司在上述经营用地上存在的厂房、宿舍等地上建筑物，未取得房屋所有权证明。虽公司已经取得：1、翰林庄村委会及马家窑村委会出具的确认函，同意公司继续有偿使用上述土地，与公司不存在有关该土地使用及费用支付方面的争议和纠纷；2、宣化县国土资源局出具的证明，马家窑土地（3 亩）、翰林庄土地（2 亩）经河北省国土资源主管部门审批同意，土地规划用途为采矿建设用地。目前前述土地正在进行土地规划调整，该规划调整中拟将上述土地依法征收为国有建设用地，具体规划调整方案已经上报审查中，现已取得宣化县市政府国有建设用地征收的批复，正在报请河北省政府审批。目前不存在不能通过省政府征地审批的重大障碍；3、宣化县住房和城乡规划建设局出具的证明，同意公司在依法取得上述土地使用权证后，依法补办土地上建筑物的相关建设手续。4、宣化县人民政府出具的证明,马家窑土地中的部分土地（3 亩）、翰林庄土地中的部分土地（2 亩）正在进行土地规划调整，该部分土地拟依法征收为国有建设用地，具体规划调整方案已经上报审查中，现已取得县国有建设用地征收的批复，正在报请河北省政府审批。目前不存在不能通过审批的重大障碍。但依旧存在无法取得河北省政府征地的审批的可能，并进而引致公司经营用房所涉土地无法取得土地使用权证及房屋产权证书。应收账款余额较大的风险 截至 2017 年应收账款净额为 11,084,989.19 元，应收账款净额占当期总资产的比例为 13.79%，公司应收账款较去年有所减少。公司与主要客户保持了长期的合作关系，出现坏账损失的可能性较小。但考虑到公司应收账款的持续增长，公司存在应收账款余额较大的风险。营运资金短缺的风险 公司主要从事白云岩的开采、加工和销售，公司所在行业资金周转较慢，随着公司业务规模的不断扩大，应收账款余额也不断增加，如应收账款回款较慢或发生大额坏账，将可能导致公司运营资金短缺的风险。此外，由于公司正在投资建设冶金镁灰矿、预拌砂浆和机制砂项目，更使得公司营运资金趋紧。新业务资质未及时办理风险 公司正在投资建设冶金镁灰矿和预拌砂浆两个项目，预计冶金镁灰矿项目将于 2018 年上半年建成投产、预拌砂浆项目将于 2018 年下半年建成投产，公司已获得冶金镁灰矿 张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 7 采矿证和安全生产许可证、和张家口市散装水泥办公室同意新建预拌砂浆项目的函以及项目备案证。但公司预拌砂浆业务的其他资质证明文件正在办理过程中。如不能及时办理，将无法保证公司新项目按时投产。本期重大风险是否发生重大变化：否 张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 张家口华凌建材股份有限公司 英文名称及缩写 Zhangjiakou Hualing Building Materials Co.,Ltd 证券简称 华凌股份 证券代码 835969 法定代表人 魏志民 办公地址 河北省张家口市宣化区开发区颐明宣小区 19 号别墅 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 冯亮 职务 董事会秘书 电话 15831304480 传真 0313-3882111 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 张家口市宣化区开发区颐明宣小区 19 号别墅，邮编：075100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 28 日 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C30 非金属矿物制品业-C303 砖瓦、石材等建筑材料制造-C3033 建筑用石加工 主要产品与服务项目 白云岩开采加工及销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）43,460,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 魏志民 实际控制人 魏志民与郭菊卉夫妇 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 9 统一社会信用代码 91130700788677104N 否 注册地址 张家口宣化贾家营镇翰林庄村北 否 注册资本 43,460,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华鑫证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 28 层 A01，B01(b)单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李宗芳、李辉 会计师事务所办公地址 天津东疆保税港区亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门5017 室-11 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让转变为集合竞价。张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 28,555,953.00 15,199,349.58 87.88%毛利率%20.52%35.63%-归属于挂牌公司股东的净利润 510,554.19 1,459,142.02-65.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 503,498.99 325,540.78 54.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.93%2.71%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.92%0.60%-基本每股收益 0.01 0.03 0.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 80,388,846.88 75,756,880.99 6.11%负债总计 22,370,075.47 18,154,191.94 23.22%归属于挂牌公司股东的净资产 55,539,646.55 54,715,247.52 1.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.28 1.26 1.59%资产负债率%（母公司）26.64%19.99%-资产负债率%（合并）27.83%23.96%-流动比率 132.17%148.00%-利息保障倍数 1.44 3.22-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,712,979.35 144,460.72 1,085.78%应收账款周转率 2.58 1.24-存货周转率 4.05 3.10-张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.11%18.56%-营业收入增长率%87.88%73.37%-净利润增长率%-92.41%515.78%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 43,460,000 43,460,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 18,906.87 债务重组损益-9,500 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,406.92 所得税影响数 2,351.72 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 7,055.20 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于非金属矿物制品开采加工行业，主要从事白云岩的开采、加工及销售，主要产品为建筑用白云岩，应用于混凝土砂石骨料和沥青用骨料。公司客户主要为国家重点高速铁路项目施工部、本地区混凝土搅拌站、公路施工项目部、市政建设单位，客户多为长期合作单位，合作关系比较稳定。公司产品原料来源于自身拥有的证照齐全的两座矿山，原料供应稳定。公司产品直接面对终端用户销售，无中间环节，收入来源于终端客户的销售回款，销售和收入环节简洁有效。报告期内公司商业模式稳定无重大变化，对公司经营没有造成过多影响。报告期内变化情报告期内变化情况：况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、短期经营计划（1）传统的建筑用白云岩业务受新建京张高速铁路和冬奥会配套设施建设以及本地区房地产市场“冬奥热”概念的影响，销量快速增长，分公司华凌冶金镁灰矿新建石料破碎线即将投产，达产后公司可实现建筑用白云岩年产量同比翻番式增长。（2）预拌砂浆设备生产销售业务目前，该业务已经顺利开展，子公司已组建完善的销售队伍，力争该项目年销售量达到 30 台套。（3）预拌砂浆业务分公司已完成生产设备的安装工程，现已进入设备调试阶段，正式达产后每月供应预拌砂浆 3 万吨，机制砂 7 万吨。（4）智能家居业务子公司华凌通信技术公司已与河北广电信息网络集团股份有限公司签订战略合作协议，开展本地区智慧社区的市场开发及建设工作；同时与张家口市宣化区利民房地产开发责任有限公司签订战略合作协议，开展针对“利民城上城”项目的智慧社区建设工作。2、中长期产业转型中期公司将发展建筑施工业务，更深度参与京津冀一体化和冬奥会项目建设。公司将力争在五年内获得建筑施工 1 级资质，并获得建筑设计资质；公司规划将主营业务由传统白云岩开采加工行业向预拌砂浆设备制造和智能家居研发、建造转型，转型成功后公司将成为从事高端设备制造和智能家居研发、建造的高科技型制造公司。经营规划不作为对投资者的业绩承诺，提示广大投资者保持风险意识。张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 13 (二二)行业情况行业情况 报告期内建筑用白云岩行业受益于 2022 年冬奥会基础设施建设大幅增加，及多条高速铁路、高速公路开工建设的有利条件，销售量增加，总体业绩大幅增长，同时回款率不断提高，全行业业绩大幅改善。预拌砂浆行业受益于冬奥会区域性房地产投资热，及政策扶持优势，将成为继混凝土搅拌站之后又一个符合国家政策导向的房地产建造上游产业。智能家居行业是我国物联网建设大环境下一个科技含量极高的全新领域，现阶段各大网络科技公司纷纷布局智能家居行业，其必将成为完善居住环境、提高生活质量、改善生活习惯的革命性成果，预计未来几年智能家居行业将呈现爆发式增长，带动居住方式的全新变革。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 122,442.57 0.15%104,327.37 0.14%17.36%应收账款 11,084,989.19 13.79%12,759,705.01 16.84%-13.13%存货 7,080,912.49 8.81%6,883,709.97 9.09%2.86%长期股权投资 固定资产 19,315,054.10 24.03%17,944,203.47 23.69%7.64%在建工程 7,877,248.60 9.80%4,669,805.49 6.16%68.68%短期借款 8,650,000.00 10.76%8,750,000.00 11.55%-1.14%长期借款 资产总计 80,388,846.88-75,756,880.99-6.11%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、截止 2017 年 12 月 31 日货币资金余额为 122,442.57 元，较 2016 年增加 18,115.20 元，变动比例为17.36%。主要变动原因为正常生产经营带来的货币资金变化。2、截止 2017 年 12 月 31 日应收账款余额为 11,084,989.19 元，较 2016 年减少 1,674,715.82 元，变动比例为-13.13%。主要变动原因为公司客户增多，产品出现供不应求现象，为保证生产本年销售采取“先付款后供货”方式，回款率提升，造成应收账款减少。3、截止 2017 年 12 月 31 日在建工程余额为 7,877,248.60 元，较 2016 年增加 3,207,443.11 元，变动比例为 68.68%。主要变动原因为分公司冶金镁灰矿、预拌砂浆厂处于建设状态，各生产线正在调试安装、即将投产，为使各生产线达到可使用状态增加了投资，造成在建工程增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 14 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 额变动比例额变动比例 营业收入 28,555,953.00-15,199,349.58-87.88%营业成本 22,695,035.30 79.48%9,783,658.69 64.37%131.97%毛利率%20.52%-35.63%-管理费用 2,884,963.95 10.10%3,111,473.25 20.47%-7.28%销售费用 111,316.41 0.39%95,831.18 0.63%16.16%财务费用 1,101,311.23 3.86%866,921.02 5.70%27.04%营业利润 487,757.12 1.71%402,883.56 2.65%21.20%营业外收入 0.05 0.00%1,550,000.00 10.20%-100.00%营业外支出 9,500.00 0.03%29,069.73 0.19%-67.32%净利润 102,237.52 0.36%1,346,583.55 8.86%-92.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、截止 2017 年 12 月 31 日，营业收入科目金额为 28,555,953.00 元，较 2016 年增加 13,356,603.42元，变动比例为 87.88%。主要变动原因为公司原主营石料产品因市场原因需求增多，销量增大，同时控股子公司张家口莱斯兆远建材装备制造有限公司销售模式逐渐成熟，产品种类增多且销售前景良好，产品销量增加。故公司 2017 年营业收入变动比例较大。2、截止 2017 年 12 月 31 日，营业成本科目金额为 22,695,035.30 元，较 2016 年增加 12,911,376.61元，变动比例为 131.97%，主要变动原因为公司子公司销量增加，造成营业成本增加；同时母公司因人工成本上涨、响应环保要求添置及使用除尘抑尘设备、响应安监要求采取“台阶式”开采方式以及石料新增水洗工艺等原因造成产品成本上涨，导致营业成本增加。故 2017 年营业成本变动比例较大。3、截止 2017 年 12 月 31 日，销售费用科目金额为 111,316.41 元，较 2016 年增加 15,485.23 元，变动比例为 16.16%。主要变动原因为为维系客户支出的业务招待费及车辆加油费用增多，造成销售费用增加。4、截止 2017 年 12 月 31 日，财务费用科目金额为 1,101,311.23 元，较 2016 年增加 234,390.21 元，变动比例为 27.04%。主要变动原因为本年贷款利息及手续费支出增多造成财务费用增加。5、截止 2017 年 12 月 31 日，营业利润科目金额为 487,757.12 元，较 2016 年增加 84,873.56 元，变动比例为 21.10%。主要变动原因为 2017 年母公司、子公司营业收入均有提升，同时报告期内营业成本、管理费用、销售费用、财务费用较 2016 年均有不同程度的变化。以上因素共同影响，导致公司 2017年营业利润增加。6、截止 2017 年 12 月 31 日，营业外收入科目金额为 0.05 元，较 2016 年减少 1,549,999.95 元，变动比例为-100.00%。主要变动原因为 2016 年公司取得“冀政字（2015）36 河北省人民政府关于加快推进企业上市工作的实施意见”新三板挂牌扶持资金、工信局规模以上企业奖励金以及固定资产处置利得，2017 年未有以上收入，故营业外收入金额减少。7、截止 2017 年 12 月 31 日，营业外支出科目金额为 9,500.00 元，较 2016 年减少 19,569.73 元，变动比例为-67.32%。主要变动原因为 2017 年发生非货币性资产交换损失 9500 元，2016 年支出税收滞纳金 29,069.73 元，故营业外支出金额减少。8、截止 2017 年 12 月 31 日，净利润科目金额为 102,237.52 元，较 2016 年减少 1,244,346.03 元，变动比例为-92.41%。主要变动原因为 2017 年营业外收入较 2016 年减少 1,550,227.91 元，同时营业成本增加，毛利率较 2016 年有所下降，故虽然 2017 年营业收入较 2016 年增长较多，但净利润有所下降。张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 22,724,941.19 14,565,793.09 56.02%其他业务收入 5,831,011.81 633,556.49 820.36%主营业务成本 19,454,387.31 9,495,034.32 104.89%其他业务成本 3,240,647.99 288,624.37 1,022.79%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%1-2 石料 7,521,091.80 26.34%3,661,866.47 24.09%1-3 石料 4,012,744.99 14.05%2,786,252.25 18.33%1-2-3 石料 1,046.12 0.00%3,058,998.79 20.13%0.5 石料 4,983,212.78 17.45%580,018.22 3.82%2-4 石料 285.20 0.00%4,382.93 0.03%石粉 203,503.60 0.71%49,155.34 0.32%其他 644,010.23 2.26%0.00 0.00%砂浆生产线 7,614,057.67 26.66%5,058,675.58 33.28%全自动制砖设备 3,144,376.68 11.01%0.00 0.00%成品仓 431,623.93 1.51%0.00 0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年母公司主营产品 1-2 石料销售金额较 2016 年增加 3,859,225.33 元，主营产品 1-3 石料销售金额较 2016 年增加 1,226,492.74 元，主营产品 1-2-3 石料销售金额较 2016 年减少 3,057,952.67 元；其他产品 0.5 石料销售金额较 2016 年增加 4,403,194.56 元，其他产品 2-4 石料销售金额较 2016 年减少 4,097.73 元，其他产品石粉销售金额较 2016 年增加 154,348.26 元，其他产品销售金额较 2016 年增加 644,010.23 元；分公司主营产品砂浆生产线销售金额较 2016 年增加 2,555,382.09 元，主营产品全自动制砖设备销售金额较 2016 年增加 3,144,376.68 元，主营产品成品仓销售金额较 2016 年增加431,623.93 元。造成以上产品销售收入金额变动的主要原因为公司客户对产品品类的需求改变，且公司为满足不同客户的消费需求，调整产品结构，导致不同种类的石料销售结构有所变化；同时分公司销售产品种类增加，造成收入构成变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏莱斯兆远环保科技有限公司 11,190,058.28 39.19%否 2 中国水利水电第七工程局有限公司新建京张高铁八标项目部 8,959,289.23 31.37%否 张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 16 3 张家口市图瑞混凝土制造公司 1,970,433.61 6.90%否 4 四川公路桥梁建设集团有限公司 1,420,022.04 4.97%否 5 河北宣化钢盛混凝土有限公司 1,315,714.21 4.61%否 合计合计 24,855,517.37 87.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏晟日环保科技有限公司 10,589,743.60 46.66%否 2 冀北电力有限公司张家口供电公司 1,190,940.22 5.25%否 3 宣化县屹华民用爆破器材专营有限公司 932,179.00 4.11%否 4 张家口市万全区旧羊屯嘉鑫加油站 494,939.00 2.18%否 5 宣化县鸿达民爆器材仓储服务公司 357,799.00 1.58%否 合计合计 13,565,600.82 59.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,712,979.35 144,460.72 1,085.78%投资活动产生的现金流量净额-392,339.07-5,205,276.11 筹资活动产生的现金流量净额-1,302,525.08 885,170.44-247.15%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的净现金流量净额为 1,712,979.35 元，变动比例为 1,085.78%。主要变动原因为 2017年公司回款率上升，“销售商品、提供劳务收到的现金”较 2016 年大幅增长，企业经营活动现金流较去年活跃性增强造成经营活动产生的现金流量净额变动较大。2、投资活动产生的现金流量金额为-392,339.07 元，变动比例为-92.46%。主要变动原因为 2017 年处置了一笔固定资产，收回现金 2,280,000.00 元，且用于固定资产建设的金额少于 2016 年，造成投资活动产生的现金流量净额变动较大。3、筹资活动产生的现金流量净额为-1,302,525.08 元，变动比例为-247.15%。主要变动原因为 2017 年取得借款收到的现金金额较 2016 年增加 1,683,150.00 元，同时偿还债务支付的现金较 2016 年增加3,650,000.00 元、偿付利息支付的现金较 2016 年增加 220,845.52 元。以上原因造成筹资活动产生的现金流量净额变动较大。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、张家口莱斯兆远建材装备制造有限公司 公司与江苏莱斯兆远环保科技有限公司和江苏晨日环保科技有限公司共同投资成立了以公司控股的张家口莱斯兆远建材装备制造有限公司，注册资本为 10,000,000 元，持股比例为 70%，统一社会信用代码为 。新公司主要从事预拌砂浆设备的研发、制造和销售，所制造的预拌砂浆设备具有技术领先、耗电少、效率高、结构简洁、价格低于同类产品等特点。控股子公司本年度营业收入为 11,190,058.28 元，净利润-415,121.95 元，截至 2017 年 12 月 31 日，资产 4,788,260.89 元，净资产 2,520,443.61 元。，张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 17 子公司销售模式逐渐成熟，产品种类增多且销售前景良好，已为公司主营业务转型奠定良好基础。2、张家口华凌设备租赁有限公司 公司全资设立了张家口华凌设备租赁有限公司，注册资本为 5,000,000 元，持股比例为 100%，统一社会信用代码为 91130705MA0853D61A。新公司主要从事机械设备租赁业务。报告期内该公司暂未产生营业收入。3、张家口华凌泰和商贸有限公司 公司全资设立了张家口华凌泰和商贸有限公司，注册资本为 2,000,000 元，持股比例为 100%，统一社会信用代码为 91130705MA0856G50W。新公司主要从事铁矿产品、建筑材料、机械设备、五金产品、电子产品、电气设备的销售；贸易经纪与代理业务。报告期内该公司暂未产生营业收入。4、张家口华凌通信技术有限公司 公司全资设立了张家口华凌通信技术有限公司，注册资本为 10,000,000 元，持股比例为 100%，统一社会信用代码为 91130705MA08RA9C4G。新公司主要从事通信工程设计、施工，计算机网络工程设计、施工；计算机网络技术服务；计算机网络设备、通信系统、通讯设备、计算机软硬件的销售、技术研发、技术咨询、技术服务业务。报告期内该公司暂未产生营业收入。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、本公司与 2017 年 6 月 12 日起执行财政部 2017 年 5 月 10 日颁布修订的企业会计准则第 16 号政府补助（财会（财会201715 号）准则。对于 2017 年 1 月 1 日已存在的政府补助采用未来适用法处理，对于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 5 月 10 日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。2、本公司于 2017 年 5 月 28 日起执行财政部 2017 年 4 月 28 日颁布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号）准则。对于 2017 年 5 月 28 日已存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期新纳入合并范围的主体：张家口华凌设备租赁有限公司、张家口华凌泰和商贸有限公司、张家口华凌通信技术有限公司。2017 年 1 月 12 日，本公司完成控股子公司张家口华凌设备租赁有限公司的工商注册登记手续，并取得所属工商行政管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码：91130705MA0853D61A，法定代表人：李昕，注册资本：伍佰万元整，营业期限：2017 年 1 月 12 日至 2047 年 1 月 11 日。2017 年 1 月 13 日，本公司完成控股子公司张家口华凌泰和商贸有限公司的工商注册登记手续，并取得所属工商行政管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码：91130705MA0856G50W，法定代表人：张家口华凌建材股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 18 时志伟，注册资本：贰佰万元整，营业期限：2017 年 1 月 13 日至 2047 年 1 月 12 日。2017 年 7 月 6 日本公司完成控股子公司家口华凌通信技术有限公司的工商注册登记手续，并取得所属工商行政管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码：91130705MA08RA9C4G，法定代表人：魏志民，注册资本：壹仟万元整，营业期限：2017 年 7 月 6 日至 2037 年 7 月 5 日。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，规范管理，按时纳税，保障员工合法权益，实现企业对社会的基本责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司具备完善的内部治理机制和稳定的业务经营能力，所属行业未发生重大变化。本年度公司产品销售受市场向好，需求量持续增加影响，实现大幅度增长，同时客户持续稳定，未发生重大变化。公司拥有的两座矿山手续合法齐全，第二条石料破碎生产线即将投入生产；同时公司将在原有建筑用石料开采加工业务的基础上，正在开展预拌砂浆销售和预拌砂浆设备生产销售以及智能家居三项业务，该三项业务的开展成为公