835945_2017_高德体育_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

公告编号：2018-012 1 证券代码：835945 证券简称：高德体育 主办券商：中信建投 2017 年度报告 高德体育 NEEQ:835945 北京高德体育文化股份有限公司（Greatgate(Beijing)Sports Entertainent Co.,Ltd.）公告编号：2018-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 4 月 10 日，公司全资子公司中企体育文化发展有限公司注册成立。2017 年 6 月 20 日，由公司下属中企体育文化发展有限公司承办的 2017“中国足球基金会杯”中国职工足球联赛新闻发布会在北京举行，正式宣布国内首个以企事业单位参与为主体、以广大职工为参与基础的社会足球联赛“中国职工足球联赛”诞生。赛事分为预选赛和决赛圈两个阶段，通过全国 21 家行业体育协会，以及北京、上海、辽宁等 12 家省、自治区、城市职工足球联赛的渠道，面向各行业、各地区的职工足球队开放。今年的目标是吸引全国 1000 支以上职工足球队、逾 20000 名职工球员参加，将进行 5000 场以上比赛。2017 年 6 月 28 日公司收购北京亿动体育文化传媒有限公司 10%的股权。上述股权转让完成后，北京亿动体育文化传媒有限公司成为公司的全资子公司。2017 年 4 月 22 日，“第十届全国行业职工乒乓球比赛”在京开幕。此次比赛由中国企业体育协会、中国职工文化体育协会主办，北京高德体育文化股份有限公司、中企体育文化发展有限公司承办。来自煤矿、金融、通信、电子等 15 家行业体育协会的 140 余位选手报名参赛。2017 年 6 月 6 日，公司中标全国金融系统第三届职工运动开闭幕式及决赛服务合同C 包，取得足球、篮球项目的承办权。中标内容包括场地租赁、裁判募集、组织实施、制作搭建等工作。2017 年 11 月 25 日，由公司下属中企体育发展有限公司独家运营的 2017“中国足球基金会杯”中国职工足球联赛总决赛，在昆明嘉丽泽体育运动小镇正式开幕。此次比赛由中国体育企业协会主办，中国足球协会指导，中国足球发展基金会支持的中国职工足球联赛总决赛，是为了积极响应党中央建设体育强国的号召，贯彻落实中国足球改革发展总体方案，提升企业凝聚力，加强群众体育参与度，推动全民健身发展而举办的。2017 年 12 月 11 日至 12 月 29 日，2017 年“一带一路七彩云南”国际汽车拉力赛圆满完成。本届拉力赛车队由 47 辆硬派越野车、144 名成员组成，车队此行穿越了老挝、泰国、柬埔寨等过，全程 7000余公里，历时 19 天。车队途中举办了景洪-磨憨集结赛、老挝金三角场地赛和普洱雨林穿越赛 3 场难度不同、极具特色的赛事，同时还分别于泰国清迈和柬埔寨首都金边举行了 2 场商贸洽谈会。公告编号：2018-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况.25 第九节第九节 行业信息行业信息.28 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 公告编号：2018-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、高德体育 指 北京高德体育文化股份有限公司 股东大会 指 北京高德体育文化股份有限公司股东大会 董事会 指 北京高德体育文化股份有限公司董事会 监事会 指 北京高德体育文化股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年度 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会审议通过的北京高德体育文化股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 由股转系统公司运行的全国中小企业股份转让系统 中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 O2O 指 即 Online To Offline(在线离线/线上到线下),是指将线下的商务机会与互联网结合,让互联网成为线下交易的平台 联赛 指 三个以上同等级的球队之间的比赛 公告编号：2018-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高抒霞、主管会计工作负责人王萍及会计机构负责人（会计主管人员）王萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司实际控制人控制不当风险 公司股东刘洪伟、高抒霞夫妇直接和间接合计持有公司79.50%的股份,为公司的实际控制人。公司存在实际控制人利用其控股地位,通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事宜实施影响的风险,若实际控制人利用其控制权对公司进行不当控制,可能给公司经营带来重大风险。公司治理和内控风险 股份公司成立后,公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度,公司内部控制环境得到优化,内部控制制度得到完善。但是,由于股份公司成立至今运营时间较短,公司治理层和管理层的规范意识仍需进一步提高,因此公司仍存在一定公司治理和内部控制不完善的风险。重大客户依赖的风险 报告期内,公司销售集中较高,前五大客户累计营业收入占当期营业收入总额的比重为 99.71%,存在对重大客户长期依赖的情况,存在因服务水平、价格等因素使得公司与其重大合同无法正常履行,将对公司的营业收入和可持续经营产生重大不利的影响。公司规模较小的经营风险 报告期内,排除其他营业收入的影响后,公司主要营业收入虽然呈现稳中有升的趋势,但与国内大型体育或传媒类公司相比,规模仍偏较小,随着行业竞争的加剧以及公司发展的需求,对公司规模的要求也在不断的提高,规模小仍是当前制约公司快速发展的不利因素,公司规模小将可能影响公司抵御市场风险的能力,从而对公司经营产生不利影响。公告编号：2018-012 6 产品结构单一风险 报告期内公司营业收入绝大部分来源于主营业务中的视频制播服务收入。由于公司服务结构相对单一,如果制播服务市场出现不利变化且公司其他服务不能迅速增长,公司的经营与盈利将受到不利影响。新业务开拓不利的风险 公司作为国内体育行业最早成立专业化公司之一,积累了大量的客户基础和丰富的行业经验,为适应市场发展的需要,公司开始进军群众体育服务类业务,由于新业务的发展具有一定的不确定性,如果公司对新业务投入大量资源,一旦新业务开展低于预期目标,将会对公司发展产生不利影响。客户信息泄密的风险 公司为国家体育总局体育彩票管理中心提供的彩票开奖制播等服务,因其特殊性质对安全性、保密性等方面要求极为苛刻。若涉密信息泄露,后果将非常严重,并且很可能导致合同被解除,从而对公司的经营产生重大不利影响。制播设备更新加快的风险 公司的节目制播业务所采用的主要制播设备属于电子类产品,具有更新迭代迅速的特点,由于公司为体彩中心提供开奖制播服务所采用的设备价值较高,该类设备更新加快,在未达到预计使用寿命前就需要淘汰更新,将会加大公司的运营成本,对公司的盈利能力产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京高德体育文化股份有限公司 英文名称及缩写 Greatgate(Beijing)Sports Entertainment Co.,Ltd.证券简称 高德体育 证券代码 835945 法定代表人 高抒霞 办公地址 北京市朝阳区曙光西里甲六号时间国际大厦 A 座 31 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐彦博 职务 副总经理、董事、董事会秘书 电话 010-58678588 传真 010-58678937 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区曙光西里甲六号时间国际大厦 A 座 31 层 100028 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 2 月 13 日 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-R88 体育-R8890 其他体育业 主要产品与服务项目 体育赛事运营及节目制播服务。公司组织运营足球、赛车、篮球等多种形式赛事,此外公司为体彩中心等客户提供拍摄场地、设备、人员、节目制作、播放等制播服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）做市商数量 控股股东 高抒霞 实际控制人 高抒霞、刘洪伟 公告编号：2018-012 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101166336005166 否 注册地址 北京市怀柔区渤海镇怀沙路 536号第 36 门 否 注册资本 30,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 严宏、武战伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据股转系统于 2017 年 12 月 22 日发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，自 2018年 1 月 15 日起，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价。公告编号：2018-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 62,386,964.24 47,849,906.08 30.38%毛利率%45.07%46.67%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,095,019.61 1,315,926.66 59.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,445,582.58 801,472.67 80.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.77%3.80%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.98%2.32%-基本每股收益 0.07 0.04 59.62%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 53,063,676.55 44,378,977.61 19.57%负债总计 15,697,169.61 11,630,749.74 34.96%归属于挂牌公司股东的净资产 37,366,506.94 35,271,487.33 5.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.18 5.94%资产负债率%（母公司）22.33%27.97%-资产负债率%（合并）29.58%26.21%-流动比率 2.46 2.28-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,606,436.06 764,203.77 2,073.04%应收账款周转率 109.89 81.84-存货周转率 2,035.12 1,515.43-公告编号：2018-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%19.57%-13.70%-营业收入增长率%30.38%27.87%-净利润增长率%286.66%-86.07%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000.00 30,000,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-27,819.12 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）659,418.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 132,420.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 764,020.03 所得税影响数 114,583.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 649,437.03 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-012 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司处于“R 文化、体育和娱乐业”中的“R88 体育”行业。公司是专门从事体育赛事运营、体育节目制播服务的服务提供商。公司以体育赛事运营、体育节目制播服务为核心，以自主开发的“泛体育”互联网赛事平台和网络化影视制作机房为基础，组织运营足球、赛车、篮球等多种形式赛事，并为体彩中心等客户提供高水准的拍摄场地、设备、人员、节目制作、播放等制播服务。公司拥有多项赛事商标及软件著作权等无形资产，是北京市科委等四委办局联合认定的国家高新技术企业，同时也是中关村高新技术企业，并取得了北京市新闻出版广电局颁发的广播电视节目制作经营许可证，通过了ISO9001 质量管理体系认证。公司不断强化技术创新能力，注重精准把握各类客户的特殊需求，从而为政府体育主管部门、行业体育协会、体彩中心、企业用户等众多领域提供赛事体系建设、赛事运营服务、视频制播服务等业务。公司凭借丰富的赛事运营经验、出色的团队以及优良的硬件设施和先进的经营理念，通过组织运营赛事和直接为客户提供拍摄场地、设备、人员、节目制作、播放等制播服务，从而获得收益。公司的目标为集大众体育 O2O 平台、体育场馆平台、电视栏目推广平台和体育彩票核心业务为一体的“全面大体育”概念企业。采取核心资源+自有优质业务+第三方业务+资本运作的经营策略，构建政府采购+基金扶持+赛事赞助+在线商务+增值服务+大数据营销的盈利体系。报告期内以及报告期后到披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、战略目标 搭建以职工体育为核心的社会体育综合服务平台，打造“健康中国大众体育消费生态圈”，推动中国职工体育和全民健身运动的发展。2、经营计划 第一，依托中国企业体育协会、各行业体育协会、地方体育主管部门合作资源，面向广大企事业单位员工，构建职工体育赛事平台，创办并打造一系列全国性职工体育品牌赛事，带动职工体育的全面发展。重点赛事项目包括足球、篮球、乒乓球、羽毛球、桥牌、冰雪运动等。第二，在不断丰富、完善职工体育赛事的基础上，将业务范围拓展到面向职工和企事业单位的培训公告编号：2018-012 12 教学、人才交流、场馆运营、体质监测、文化建设、宣传推广、市场开发等多个领域。第三，搭建以职工体育为核心的社会体育综合服务线上平台和数据中心，整合职工和社会体育相关信息、数据，提供规范化、标准化、多样化、智能化的体育运动相关服务功能和用户个性化增值服务，为线下体育活动提供平台支持和拓展空间。第四，利用自身的团队和经验，继续与地方体育主管部门深入合作，提供服务，协助政府体育赛事的策划、运营、推广和开发，为地方政府引入职工体育运动资源和国际体育赛事资源。3、经营目标 确保企业营业额和利润的增长，回报全体股东对企业的期望和支持，确保企业可持续地良性发展。强化团队建设、壮大人才队伍、鼓励开拓创新、提高管理效能和综合运营能力。巩固主营业务的核心竞争优势以及利润转化能力。不断改善公司的工作环境，提高员工的生活待遇和个人成就感，创造积极向上的企业文化，积极承担企业的社会责任。(二二)行业情况行业情况 1、体育产业产值分析 2016 年我国体育产业总产值超过 2 万亿规模，其中当年增加值估计为 6868 亿左右，增加值 GDP 占比约为 0.9%。与目前各国体育产值 GDP 占比水平横向对比，我国体育产业发展程度还处于比较低的成长阶段。成长快、空间大是现阶段我国体育产业发展的两大特征。与观赏性体育相比，参与性体育市场规模更加庞大，在体育产业总产值中整体占比在 85%左右，按照 2015 年我国体育产业总产值 1.7 万亿元计算，参与性体育的市场规模在 1.4 万亿元左右；根据目前参与性体育的发展速度以及对未来体育产业结构的调整预期，预计到 2025 年参与性体育市场规模增长到 3.5 万亿元左右。我国体育产业的增长动力主要来自三个方面：（1）国家政策对产业的助推；（2）消费升级带动的内需激增；（3）国民健康意识提升对市场的唤醒。国家政策自上而下的推动作用引导了待配置资源向体育产业的集聚，强大的消费动力吸引了供应端的持续投入，国民健康观念的转变成为了加速行业成长的催化剂。2、大众体育市场状况 2017 年，我国的大众体育释放出了一些积极信号，全民健身的地位则明显上升。去年 4 月，国家体育总局发布了 2017 年全民健身工作十项新举措，涵盖体育公共服务体系、运动休闲小镇、体医结合、“体育+”、“互联网+全民健身”等内容，并且在强调政府主导、部门协同的同时，也呼吁充分发挥市场在全民健身和群众体育工作中的重要作用。以马拉松为代表的大众赛事也迎来了新一轮的发展热潮。近几年，在田协注册的国内马拉松赛事逐年递增，到了 2016 年，这一数字就达到了 328 场。2017 年，中国田协的统计方法有一定改变，认证赛事数量只有 208 场，但马拉松赛事几乎全年无休全国各地共举办 800 人以上规模的马拉松及相关路跑赛事 800 多场。尽管如此，我国的大众体育消费市场仍然存在较大的发展空间，2017 互联网体育消费报告数据显示，我国人口体育参与程度仍然处于较低的水平，大众体育消费市场仍然有很大的发展潜力。3、体育消费发展趋势 我国体育消费正不断呈现出新的特征：（1）滑雪、骑行、游泳、垂钓等运动项目受到追捧，满足特定人群个性化需求的运动项目正逐渐成为热潮；（2）女性体育消费市场开发存在巨大的市场机遇；（3）体育用品呈现全龄段消费，其中 80 后成为体育消费黄金一代；（4）小众消费大众化，差异化与专业定制化服务需求开始出现；（5）产业经营者借助技术升级搭建运动跨界消费场景，场景化革命推动体育消费全面升级；（6）户外运动逐步转为大众消费品，人们对于旅游、休闲、自驾等户外运动的公告编号：2018-012 13 需求进一步加大。随着人们消费水平的提升以及对健康问题的关注程度提高，越来越多的人开始参与到体育运动当中。根据相关数据，我国全民健身运动呈现如下主要特征：（1）2069 岁人群呈现出随年龄增大经常参加体育锻炼的人数百分比逐步上升的趋势；（2）从各年龄组来看，每次参加体育锻炼的持续时间在“3059 分钟”的人数百分比最高；（3）健身走成为全年龄段参与度最高的运动项目。运动人群规模的持续壮大，是体育市场爆发不竭的动力源泉。2017 年，体育运动消费升级的势头也已经显现出来，消费者不仅注重体育产品带来的品质感，更是从局部的必备专业运动消费到相关的装备全套化发展。除了专业化、品质化的需求与日俱增外，消费者对创新性产品的关注也大幅提高，减震跑步鞋、公路自行车、鲨鱼鳍踏频器等产品都获得了快速增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 25,564,096.60 48.18%21,025,264.72 47.38%21.59%应收账款 1,097,573.14 2.07%35,679.77 0.08%2976.18%存货 16,840.00 0.03%16,840.00 0.04%0.00%长期股权投资 7,053,611.40 13.29%9,377,374.18 21.13%-24.78%固定资产 4,014,692.03 7.57%4,490,003.29 10.12%-10.59%在建工程 -短期借款 -长期借款 -资产总计 53,063,676.55-44,378,977.61-19.57%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2017年公司应收账款较2016年增加了106.19万元,主要原因系公司报告期内新增加赛事运营项目，营业收入增加，截止本年报告期末，应收账款尚未收回。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 62,386,964.24-47,849,906.08-30.38%营业成本 34,271,435.22 54.93%25,519,899.18 53.33%34.29%毛利率%45.07%-46.67%-管理费用 12,079,167.03 19.36%11,221,509.91 23.45%7.64%销售费用 9,296,711.14 14.90%9,737,525.65 20.35%-4.53%财务费用-39,224.40-0.06%-74,379.22-0.16%-47.26%公告编号：2018-012 14 营业利润 5,611,064.04 8.99%878,823.85 1.84%538.47%营业外收入 139,676.38 0.22%605,482.39 1.27%-76.93%营业外支出 38,354.93 0.06%242.40-15722.99%净利润 5,074,848.61 8.13%1,312,484.83 2.74%286.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内公司营业收入为6,238.70万元，较上年同期增加了30.38%，增加额1,453.71万元。主要原因是本期制播收入较上年同期稳步增长，增长率7.56%；赛事运营收入较上年同期增加1,132.90万元。赛事运营收入的增加主要是本年新成立的全资子公司中企体育文化发展有限公司举办较多赛事活动所致。2、营业成本：报告期内公司营业成本较上年同期增加了34.29%，主要原因是本期营业收入大幅度增加，营业成本相应有所增长。3、营业利润：报告期内公司营业利润为561.11万元，较上年同期增长473.22万元，其中，高德体育营业利润增长476.93万元，本报告期高德体育收入较上期增加492.68万元，由于互联网业务部人员调整，销售费用中人员费用大幅下降，公司成本费用管控较好，收入的增长额远大于成本费用的增长额，因此营业利润增长幅度较大。4、营业外收入：报告期内公司营业外收入较上年同期减少46.58万元，主要为公司上年收到北京市怀柔区渤海镇政府企业发展资金，2017年度无该事项。5、营业外支出：报告期内公司营业外支出为 3.84 万元，主要为公司处置固定资产报废损失。6、净利润：报告期内公司净利润为507.48万元，较上年同期增长376.24万元，其中高德体育净利润增加379.96万元。主要为高德体育收入较上期增加492.68万元，同时，互联网业务部人员调整，销售费用中人员费用大幅下降，公司成本费用管控较好，净利润较上年同期有大幅度增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 62,386,964.24 47,849,906.08 30.38%其他业务收入 主营业务成本 34,271,435.22 25,519,899.18 34.29%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%制播服务 45,664,708.48 73.20%42,456,693.87 88.73%赛事运营 16,722,255.76 26.80%5,393,212.21 11.27%合计 62,386,964.24 100.00%47,849,906.08 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期营业收入为6,238.70万元，较上年同期增长30.38%，其中，制播收入较上年同期稳步增长，增长比率7.56%；赛事运营收入较上年同期增加1,132.90万元，增长比率210.06%，主要为本报告期新成立的全资子公司中企体育文化发展有限公司举办较多赛事项目。赛事运营收入增长是本报告期营业收入公告编号：2018-012 15 增长的主要原因。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国家体育总局体育彩票管理中心 45,664,708.48 73.20%否 2 中国企业体育协会 11,130,766.06 17.84%否 3 云南省体育局 3,773,584.92 6.05%否 4 北京外企人力资源服务有限公司 1,027,358.49 1.65%否 5 中国金融工会 605,320.75 0.97%否 合计合计 62,201,738.70 99.71%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京森隆科技有限公司 7,185,843.00 32.51%否 2 北京市丰台体育中心管理处 2,746,236.75 12.42%否 3 北京世纪盈海科技发展有限公司 2,085,310.00 9.43%否 4 北京汇元升物业管理有限公司 1,602,370.40 7.25%是 5 云南朝向嘉丽泽体育文化发展有限公司 1,304,738.00 5.90%否 合计合计 14,924,498.15 67.51%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 16,606,436.06 764,203.77 2073.04%投资活动产生的现金流量净额-10,767,225.36-8,081,789.23-筹资活动产生的现金流量净额-1,300,000.00-2,946,129.70-现金流量分析现金流量分析：（一）经营活动产生的现金流量净额为 1,660.64 万元，较上期增长幅度较大。主要是制播收入增长 320.80 万元，本年新成立子公司中企体育文化发展有限公司实现营业收入 1,113.08 万元。故本年度销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长 1,605.19 万元。同时，公司调整部门人员，使互联网业务部人工成本大幅度减少，使支付给职工以及为职工支付的现金减少 158.75 万元，本年支付的各项税费较上年同期减少 666.14 万元。以上因素综合作用使报告期内公司经营活动产生的现金流量净额有大幅度增长。（二）投资活动产生的现金流量净额为-1,076.72 万元。主要是报告期内公司购建转播车录制设备、机器人设备、开奖舞台灯光设备、高清升级监控设备等大额工程款，使投资活动产生的现金流量净额较上年有所增长。（三）筹资活动产生的现金流量净额为-130 万元，根据公司的资金情况，上期归还北京中体彩市场营销推广有限公司欠款 294.61 万元，本期归还高德中彩科技有限公司欠款 130 万元，较上期少归还164.61 万元。公告编号：2018-012 16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本公司之控股子公司北京高德广告有限公司于 2017 年 6 月 9 日取得北京市工商行政管理局朝阳分局签发的外商投资企业注销登记证明，该公司已完成工商注销手续。本公司之全资子公司中企体育文化发展有限公司成立于 2017 年 4 月 10 日，经营业务包括组织文化艺术交流活动（不含演出）；体育运动项目经营、设计、制作、代理、发布广告；旅游信息咨询；产品设计；销售文具用品。本年实现营业收入 1,113.08 万元，净利润-65.32 万元。2017 年 6 月 28 日公司收购北京亿动体育文化传媒有限公司 10%的股权。上述股权转让完成后，北京亿动体育文化传媒有限公司成为公司的全资子公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）财政部于2017年度发布了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。该会计政策的变更对本公司财务报表无金额调整的影响。（2）财政部于2017年度修订了企业会计准则第16号政府补助，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日起至实施日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。本公司执行上述准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入 其他收益：59,418.25 营业外收入：-59,418.25（3）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会【2017】30 号）相关规定，在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。该会计政策的变更对本公司财务报表无金额调整的影响。2、会计估计变更情况 无 3、前期重大会计差错更正情况 无 公告编号：2018-012 17 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 1、本报告期本公司之子公司北京高德广告有限公司 2017 年 6 月 9 日完成工商注销手续。2、本报告期新设立全资子公司中企体育文化发展有限公司，本公司于 2017 年 5 月 23 日支付对该子公司入资款 500 万元，故本期将全资子公司中企体育文化发展有限公司纳入合并范围。3、2017 年 6 月 28 日，本公司收购北京亿动体育文化传媒有限公司 10%股权，股权转让完成后，北京亿动体育文化传媒有限公司成为本公司的全资子公司，由于本公司尚未对该子公司实际出资，且该子公司尚未开展业务，故北京亿动体育文化传媒有限公司未纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司时刻铭记应担负的社会责任，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，与社会共享企业发展成果。在公司的经营活动和业务发展中，以诚信经营，依法纳税为原则，积极吸纳就业和保障员工合法权益；通过积极开展有益于提升员工素质、陶冶员工情操的活动，加强与员工的交流与沟通；严格遵守 劳动法 劳动合同法等劳动和社会保障方面的法律、法规，合理保障职工依法享有劳动权利和履行劳动义务。公司将一如既往尽全力做到对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司属于体育行业，近年国家颁布的产业政策对整个行业较为有利，市场规模逐年增长，市场容量巨大。公司是中国最早成立的体育公司之一，已具有一定的认知度及辨识度，凭借丰富的赛事运营经验、出色的团队以及优良的硬件设施，将会随着我国体育行业的发展而收益。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规行为。本年度内公司传统主营业务业绩一直持续稳步上升，预期在未来经营过程中让公司收益增长，使公司保持持续、稳定的发展；公司和主要业务合作伙伴均保持良好的合作关系，在新开拓赛事业务中也和业务伙伴签署有长期的战略合作协议。综述，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，未发生可能对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）公司实际控制人控制不当风险 公司股东刘洪伟、高抒霞夫妇直接和间接合计持有公司 79.50%的股份，为公司的实际控制人。公司存在实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等公告编号：2018-012 18 重大事宜实施影响的风险，若实际控制人利用其控制权对公司进行不当控制，可能给公司经营带来重大风险。应对措施：公司将有计划地引入外部投资人或投资机构，逐步降低实际控制人的股权至合理范围。此外，公司将有计划的针对公司核心员工和老员工实施股权激励计划，将部分股权或股票期权授予员工，在实现公司员工长期激励的同时，进一步降低实际控制人的持股比例。（二）公司治理和内控风险 股份公司成立后，公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度，公司内部控制环境得到优化，内部控制制度得到完善。但是，由于股份公司成立至今运营时间较短，公司治理层和管理层的规范意识仍需进一步提高，因此公司仍存在一定公司治理和内部控制不完善的风险。应对措施：公司将逐步建立独立董事制度，在董事会引入独立董事，以保证各项决策的有效、合理。在制度建设上，努力完善现有各项制度，优化工作流程，提升工作效率。公司已建设完成 OA 系统，定时分析系统效率，有效监控各项工作开展。此外，公司积极引进有经验专业人员加入公司以加快公司成长，同时加强内部员工培训体系的建设，努力提升员工整体素质。以上将会推进公司整体管理水平的提升。（三）重大客户依赖的风险 报告期内，公司销售集中较高，前五大客户累计营业收入占当期营业收入总额的比重为 99.71%