835719_2017_卡莱博尔_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

公告编号：2018-006 1 公告编号：2018-006 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 12 月，我司作为装备工业大数据企业代表受邀出席由成都市委副书记、市长罗强先生主持召开的成都大数据企业代表座谈会，会上公司董事长鲁方祥先生对我公司在国防军工、轨道交通、能源装备等相关行业和领域取得的重要突破进行了阐述。9 月 27 日上午，国家发展改革委经济与国防协调发展司副司长徐建平、四川省发改委副主任雷开平一行带领调研组到我司调研考察，就结合军民融合的国家政策，对我司发展提出相关指导性建议。我司在政策支撑、技术创新的背景下不断践行军民融合的发展战略，通过这次的交流，更加坚定了卡莱博尔在军民融合发展道路上砥砺奋进、做出成果的决心。2017 年 11 月，我司受邀参加在上海举办的全国铁路系统动车智能健康管理会议。由我司研制的动车应急指挥决策系统也在本次会议中亮相，受到各路局专家一致好评，我公司的动车应急指挥决策系统在本次会议的亮相不仅让 18 个路局各位领导感受到我司在轨道交通领域的实力，同时也为我司产品在轨道交通行业推广宣传打下了坚实的基础。公告编号：2018-006 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.24 第六节 股本变动及股东情况.25 第七节 融资及利润分配情况.27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节 行业信息.38 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-006 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 年度报告 指 成都卡莱博尔信息技术股份有限公司 2017 年年度报告 本公司、股份公司、卡莱博尔 指 成都卡莱博尔信息技术股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 成都卡莱博尔信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 成都卡莱博尔信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 成都卡莱博尔信息技术股份有限公司监事会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司章程 指 成都卡莱博尔信息技术股份有限公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国开证券 指 国开证券股份有限公司 审计报告 指 大信会计师事务所出具的 审计报告(大信审字【2018】第 14-00063 号)元、万元 指 人民币元、人民币万元 大信会计师事务所、审计机构 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公告编号：2018-006 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人鲁方祥、主管会计工作负责人冯建华及会计机构负责人(会计主管人员)徐丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 （3）豁免披露事项及理由 部分客户为涉密军工企业,对其名称豁免披露。【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款回收风险 公司 2016 年末、2017 年末的应收账款账面价值分别为15,523,737.98元、12,653,340.61元,占资产的比例分别为35.43%、36.06%。始终保持在较高水平,且总体呈上升趋势,造成公司的经营性现金流减少,增加公司的经营风险。公司客户大都是军工、事业单位和大中型企业,其付款审批流程复杂,付款周期较长,且受对方单位年度预算总额限制,导致公司应收账款账龄相对较长、余额较大。虽然上述客户群体信用度较高,可靠性较强,但是,如果公司未来不能保持对应收账款的有效管理,则应收账款计提坏账准备金额将可能持续增大影响当期利润,且有发生大额坏账的风险,并因此对公司的经营业绩产生不利影响。人才流失风险?公司自主产品的研发和技术创新依赖于在项目实施过程中积累 公告编号：2018-006 6 起来的核心技术,公司通过长期生产经营,培养了一支具备丰富实务经验的核心团队。专业人才是公司的核心资源之一,是保持和提升公司竞争力的关键要素。虽然公司非常重视员工激励机制、人才培训机制及人才引进机制的建立与完善,但随着行业的快速发展和竞争的加剧,行业内对专业技术人才的争夺日趋激烈,公司存在专业人才流失的风险。如果公司在人才聘用、职业生涯规划和人才培养方面落后于行业内其他公司,公司将面临核心技术人员的流失,势必会影响公司原有产品的升级和新产品的研发工作,从而对公司经营产生不利影响。产品研发及技术风险 公司作为自主创新型的高新技术企业,新技术、新产品的储备与创新一直是公司不断发展的基础。目前信息化应用软件行业正处于快速发展阶段,产品更新换代快,用户对产品的技术要求不断提高。公司亦逐年增加对研发的投入,促进技术更新,因此,若公司对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断,并适时调整自身研发策略,在新技术的研发方向、重要产品的方案制定等方面不能正确把握,在研发设施、研发人员和研发资金投入方面不能继续保持或增加,将导致公司的经营业绩及市场竞争力的下降。公司将紧跟国内外的技术走向,深入调研客户实际需求,持续投入研发资源,加强专业人才引进,提升公司专业技术水平。公司亏损的风险 报告期内,由于公司商业模式部分调整,自有产品处于市场拓展期,传统业务逐渐收紧,导致报告期出现亏损。随着公司业务模式调整逐步到位,新产品推向市场,公司的经营业绩将会回升。但是,如果公司不能实现收入的较大幅度增长,仍有可能出现亏损。本期重大风险是否发生重大变化 是 公告编号：2018-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 成都卡莱博尔信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Calabar Information Technology Co.,Ltd 证券简称 卡莱博尔 证券代码 835719 法定代表人 鲁方祥 办公地址 中国(四川)自由贸易试验区成都高新区天府大道中段 1268 号天府软件园 E区 1 栋 10 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 冯建华 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 028-69061917 传真 028-69360932 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 中国(四川)自由贸易试验区成都高新区天府大道中段1268号天府软件园 E 区 1 栋 10 层 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 12 月 12 日 挂牌时间 2016 年 1 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 软件开发、技术服务、系统集成,自主知识产权的大数据平台产品、智能军检系统产品、PHM 平台产品、知识工程平台产品等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）22,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 鲁方祥 实际控制人 鲁方祥 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91510100669659456C 否 公告编号：2018-006 8 注册地址 中国(四川)自由贸易试验区成都高新区天府大道中段 1268 号天府软件园E 区 1栋 10层 否 注册资本 22,000,000.00 否-五、中介机构 主办券商 国开证券 主办券商办公地址 北京市西城区阜成门外大街 29 号 1-9 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王文春、龚荣华 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-006 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 3,622,047.47 12,745,119.80-71.58%毛利率%58.88%58.63%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,844,869.63 1,316,673.08-695.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,118,398.27-674,094.25-1,252.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-21.52%5.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.01%-2.88%-基本每股收益-0.36 0.07-614.29%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 35,084,944.50 43,810,821.32-19.92%负债总计 2,555,597.24 3,436,604.43-25.64%归属于挂牌公司股东的净资产 32,529,347.26 40,374,216.89-19.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 1.84-19.43%资产负债率（母公司）7.28%7.84%-资产负债率（合并）-流动比率 9.06 10.48-13.55%利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-12,826,837.94-3,140,548.73-308.43%应收账款周转率 0.26 1.00-74.33%存货周转率 0.52 36.74-98.59%四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-19.92%100.12%-营业收入增长率%-71.58%6.95%-净利润增长率%-695.81%8.93%-五、股本情况 公告编号：2018-006 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,000,000 22,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,135,560.95 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 266,073.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 96,634.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,498,268.99 所得税影响数 224,740.35 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 1,273,528.64 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-006 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要（一）（一）商业模式商业模式 卡莱博尔是一家面向机器智能的大数据应用公司，是以“大数据、移动智能和认知计算”技术为核心的高新技术企业，经过十年的开拓、创新与发展，构建起了数据平台、数据应用、数据运营“三位一体”大数据服务体系，为国防军工、轨道交通、民用航空、能源装备等装备工业领域提供大数据平台及应用产品的研发、销售、技术支持和运营服务。卡莱博尔在产品技术的战略定位上，专注于构建数据知识融合引擎，助力装备产业转型升级，实现商业模式的创新。1、研发模式、研发模式 公司根据客户行业和自有产品特点，设计了研发组织架构，搭建了技术中心的研发平台和管理平台。技术中心由产品中心、开发中心、技术支持中心构成。产品中心由产品技术总监、产品经理、业务专家、架构师、UI 设计师、开发工程师组成，负责公司产品的需求归集、界面设计、交互设计、功能设计、架构设计、编码和单元测试。开发中心由开发技术总监、项目经理、测试经理、开发工程师、黑盒测试工程师、白盒测试工程师组成。开发工程师以最终客户的实际需求出发，负责公司产品的二次开发及客户项目的定制化开发；测试工程师负责公司产品和项目的测试用例、数据的设计、实测、验证、提交故障报告、帮助开发人员定位故障、撰写自动化测试代码以保证开发质量。技术支持中心由运维技术总监、运维经理和运维工程师组成，负责公司产品和项目的现场部署、售后技术支持以及服务器、数据库等基础软件的日常运维。技术中心在公司技术副总统一领导下协调运作，根据产品或项目的需要再作具体的分工安排，采用迭代式开发，软件和硬件兼顾，开发、测试、运维分工协作。公司的研发模式主要是以与客户洽谈和招投标方式的直销为主。根据客户项目的需求定制解决方案，并根据解决方案来开展公司的生产经营活动，产品安装调试合格达到项目设计要求后交付客户使用。2、产品模式、产品模式 根据市场发展需要，公司投入了大量的研发资金，开发了卡莱博尔装备大数据 PHM 平台（C-ONE）、卡莱博尔异构资源计算平台（C-HC）、卡莱博尔知识工程平台（C-KE）、卡莱博尔轨道交通应急专家系统（C-ES）和卡莱博尔交互式数字军检系统（C-DI）等系列大数据产品和应用解决方案，并通过直销、渠道、列装等方式销售给市场客户，为客户提供产品服务以及增值服务。公司客户主要为国防军工、轨道交通、民用航空、能源装备等行业龙头单位，公司销售体系由营销副总领导，设立大客户事业部、军工事业部、轨道交通事业部、售前支持部门，负责相应行业领域业务的销售和售前沟通。此外，公司在北京设立了分公司，负责北京地区及周边市场的拓展、销售和服务。3、运营模式、运营模式 公司通过技术投资、资金投资等方式，与政府机构、国有企业搭建混合所有制平台公司，打造大数 公告编号：2018-006 12 据运营的联合实体，或者与装备生产（运营）企业建立联合运营关系，为客户提供大数据运营服务，包括装备健康管理、数据分析挖掘、故障诊断与检修等方面，并按照既定比例分得运营收益。4、供应模式、供应模式 通过战略联盟等方式，构建装备产业价值链，并提供上、中、下游产业链供应和承接服务，为客户提供全产业链的数据服务。公司业务中采购的主要原材料包括服务器、处理器等计算机硬件和操作系统、网站管理系统等计算机软件。公司技术部门根据业务需要提出采购需求后，由公司商务部负责统一采购。报告期内，为符合公司未来的发展需要，公司对原有商业模式进行了部分调整，业务模型从常规定制化开发转至自主产品研发。公司结合技术方向和市场特点采用“技术产品化、产业规模化、平台运营化”的商业模式和运营策略进一步拓宽市场切入口，将推动公司业务多元化发展。报告期内公司对商业模式的部分调整将对报告期的经营情况产生必要的影响。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 是 具体变化情况说明：具体变化情况说明：报告期内，为符合公司未来的发展需要，公司对原有商业模式定制化研发进行了部分调整，结合技术方向和市场特点，我司采用“技术产品化、产业规模化、平台运营化”的商业模式和运营策略，以进一步拓宽市场切入口，推动公司业务多元化发展。报告期内公司对商业模式的部分调整将对报告期的经营情况产生必要的影响。二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，经营管理层以公司发展战略和经营计划为指导，加大产品研发力度，积极拓展和优化市 场布局。与此同时，公司持续创新管理机制，不断完善内部管控制度，已建立起符合公司发展的管理体系。报告期内，公司加大了对新产品的市场转化及市场推广力度，主要与北京华胜天成科技股份有限公司签订了“社会综合治理防控系统项目”，为公司开拓新疆广大的信息化市场、开拓公共安全领域；为公司大数据产品线和知识工程平台等产品的区域推广和市场推广打下坚实基础。报告期内，公司新获得软件著作权 11 件，实用新型专利 6 件，为企业树立了良好的品牌形象。报告期内，公司实现了大数据平台、PHM 模型设计平台、知识工程平台等产品嵌入到项目中，实现了产品价值的转换。公告编号：2018-006 13 1、公司财务状况公司财务状况 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 35,084,944.50 元，较上年末减少了 19.92%，主要原因为报告期内公司应收账款、折旧摊销、开发支出减少所致；净资产为 32,529,347.26 元，较上年末减少 19.43%；负债总额为 2,555,597.24 元，较上年末减少 25.64%，主要系报告期内其他应付款和应付账款的减少所致。2、经营成果经营成果 报告期内，公司营业收入 3,622,047.47 元，较上年同期减少了 71.58%，报告期内，为符合公司未来的发展需要，公司对原有商业模式进行了部分调整，公司正处于对自主研发的新产品进行大力推广阶 段，故导致营业收入同比降低；报告期内营业成本为 1,489,272.00 元，较上年同期相比减少了 71.75%，主要系公司业务模型从常规定制化开发转至自主产品的研发，大量的人力成本从以前的营业成本转投入到自主产品研发上，导致报告期内营业成本减少；报告期内，公司净利润为-7,844,869.63 元，较上年同期相比减少了 9,161,542.71 元；报告期内，期间费用为 11,796,082.53 元，较上年同期相比增加了 52.47%，主要系公司新产品市场拓展、自主研发产品研发费用增加所致。3、现金流量现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-12,826,837.94 元，主要原因为本年度员工薪酬调整、市场拓展费用增加、售前技术人员技术交流差旅费用等支付给职工以及为职工支付的现金流出增加所致。4、研发与创新、研发与创新 公司在报告期内持续对研发进行大幅投入，坚持技术创新与实用技术落地。公司在智能院所、智能服务、装备智能、轨道交通等领域投入了大量的人力物力开展技术研究，并积极引进大数据和人工智能技术方面的研发人才，成功推进公司自主可控的产品研发。目前已成功研发出的新产品有：“知识工程系统平台、模型设计平台 V2.0、大数据基础平台 V2.0、异构资源计算平台、交互式军检 V4.0”等，部分软件产品以模块形式投放市场。报告期末，公司研发及技术服务人员有 103 人，占全部员工总数的68.21%；研发支出资本化的部分为 3,259,170.11 元，占同期总资产的比例为 9.29%。（二）行业情况（二）行业情况 1、行业分类、行业分类 根据全国股转系统发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“I65 软件和信息技术服务业”。2、行业基本情况、行业基本情况 （1）产业政策）产业政策 党十九大报告提出，加快建设制造强国，加快发展先进制造业，推动互联网、大数据、人工智能和实体经济深度融合。全国第十三届全国人民代表大会 政府工作报告 中指出，要深入实施 中国制造 2025战略，加快大数据、云计算、物联网技术的应用。以新技术新业态新模式，推动传统产业生产、管理和营销模式变革。把发展智能制造作为主攻方向，推进国家智能制造示范区、制造创新中心建设，深入实施工业强基、重大装备专项工程，大力发展先进制造业，推动中国制造向中高端迈进，完善制造强国建设政策体系，以多种方式支持技术改造，促进传统产业焕发新的蓬勃生 公告编号：2018-006 14 机。要加快培育壮大新兴产业，加快新材料、人工智能、集成电路、生物制药、第五代移动通信等技术研发和转化，做大做强产业集群。2017 年 1 月 17 日，国家工信部发布软件和信息技术服务业发展规划(2016-2020 年)（以下简 称“规划”）。该规划旨在贯彻落实“十三五”规划纲要和中国制造 2025，加快我国成为制造强国和网络强国的步伐。软件行业作为七大战略性新兴产业中“新一代信息技术产业”的重要组成部分，属于国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支柱产业，受到国家政策的大力支持。目前的宏观政策环境及各项积极政策的落地已形成有利软件行业大力发展的政策环境与日益完善的规范架构。“十二五”期间，我国软件和信息技术服务业发展迅速，业务收入增长了 2.3 倍,占信息产业的比重提高到了 25%【数据引自：软件和信息技术服务业发展规划(2016-2020 年)】。基于对“十二五”期间发展情况的总结,规划对“十三五”期间业务发展提出了多项定量和定性目标。规划提出到 2020 年，软件和信息技术服务业业务收入突破 8 万亿元，年均增长 13%以上，占信息产业比重超过 30%。规划更是首次对信息安全产品的收入提出了 2000 亿元,年均 20%以上增速的目标,高于行业平均水平。此外，软件和信息技术服务业发展规划(2016-2020 年)提出了：创新驱动、协同推进、融合发展、安全可控、开放共赢五大发展原则。在这五大发展原则中,相对于“十二五”规划新增了安全可控的原则，凸显了在新时期下网络安全、信息安全的重要性。软件和信息技术服务业发展中，大数据及产业融合趋势值得关注。规划明确提出了要积极培育壮大新兴产业，着力研发云计算、大数据、移动互联网、物联网等新兴领域关键软件产品和解决方案。其中，由于大数据能够驱动信息技术产业变革，加速信息技术的跨界融合和创新发展，对于软件业务的发展以及业务模式创新具有重要意义。此外，软件和信息技术服务业与社会各领域的深度融合也被多次提及,有望成为未来着力发展的方向。（2）行业区域发展空间及趋势）行业区域发展空间及趋势 随着中国制造 2025的发布、“一带一路”带动高端装备产业走出国门等宏观政策的落地，都促使着我国高端装备产业不断提升核心竞争力、从产品为主向注重服务水平的行业趋势转变，而随着大数据正式上升为国家战略，并结合“知识创新”等新兴技术带来的社会变革影响，我国高端装备产业急需通过“大数据”、“知识创新”等技术手段，助推高端装备产业创新升级，以提升其核心竞争力和服务水平。在国防军工行业的“智慧院所”、“智慧军工”，轨道交通行业的“智能制造”、“智慧运营”，民用航空行业的“智慧监管”，能源装备行业的“智能保障”等领域，正是将来行业信息化建设的主要方向和大势所趋，也是公司产品和解决方案布局的重点。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,797,145.13 10.82%8,198,844.51 18.71%-53.69%应收账款 12,653,340.61 36.06%15,523,737.98 35.43%-18.49%存货 5,749,998.22 16.39%-长期股权投资-公告编号：2018-006 15 固定资产 717,181.89 2.04%317,252.67 0.72%126.06%在建工程-短期借款-长期借款-无形资产 6,673,151.28 19.02%2,395,141.94 5.47%178.61%其它应收款 854,986.14 2.44%279,451.23 0.64%205.95%开发支出 3,259,170.11 9.29%4,905,477.78 11.20%-33.56%预付账款 99,572.00 0.28%3,920.00 0.01%2,440.10%资产总计 35,084,944.50-43,810,821.32-19.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金期末余额为 3,797,145.13 元，同比增加-4,401,699.38 元，增幅为-53.69%，主要原因为报告期内主营业务现金流入金额减少，本年度未收到投资者投入资金所致。2、固定资产期末余额为 717,181.89 元，同比增加 399,929.22 元，增幅 126.06%，主要原因为报告期内公司因业务发展需要，购买商务用车所致。3、预付账款期末余额为 99,572.00 元，同比增加 95,652.00 元，增幅 2,440.10%，主要原因为报告期内预付供应商款项所致。4、无形资产期末余额为 6,673,151.28 元，同比增加 4,278,009.34 元，增幅 178.61%，主要原因为报告期内公司自主研发的产品完成并取得软件著作权。5、其他应收款期末余额为 854,986.14，同比增加 575,534.91，增幅 205.95%，主要原因为报告期内项目实施保证金的增加和内部员工差旅借款所致。6、开发支出期末余额 3,259,170.11 元，同比增加-1,646,307.67 元，增幅-33.56%，主要原因为报告期内部份已开发完成的产品结转到无形资产所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 3,622,047.47 -12,745,119.80-71.58%营业成本 1,489,272.00 41.12%5,272,283.02 41.37%-71.75%毛利率 58.88%-58.63%-管理费用 9,434,221.50 260.47%6,280,068.42 49.27%50.22%销售费用 2,364,426.82 65.28%1,461,449.00 11.47%61.79%财务费用-2,565.76-0.07%-4,610.05-0.04%44.34%营业利润-10,256,468.74 283.17%-565,765.78-4.44%-1,712.85%营业外收入 1,232,195.20 34.02%1,965,976.23 15.43%-37.32%营业外支出-691.05 0.01%-100.00%净利润-7,844,869.63 -216.59%1,316,673.08 10.33%-695.81%项项目重大变动原因：目重大变动原因：公告编号：2018-006 16 1、营业收入同比下降 9,123,072.33 元，降幅 71.58%，主要原因为公司在报告期内对原有商业模式进行了调整，业务模型从常规定制化开发转至自主产品的研发；目前公司正处于自主研发新产品大力推广阶段，故导致营业收入同比大幅度降低。2、营业成本同比下降 3,783,011.02 元，降幅 71.75%，主要原因为公司在报告期内业务形态的转变，导致传统定制化开发的业务合同大幅减少所致。3、管理费用同比增加 3,154,153.08 元，增幅 50.22%，主要原因是：（1）公司在报告期内业务模式转变，新产品研发阶段发生的费用进行费用化；（2）公司调薪及增加绩效考核工资；（3）公司自主研发完工结转到无形资产的产品，按期摊销形成的无形资产摊销费用；（4）公司应收账款期限较长，金额较大，导致按照会计政策应收账款计提坏账准备金额增加。4、销售费用同比增加 902,977.82 元，增幅 61.79%，主要原因是：（1）公司自主研发产品的市场拓展费用增加；（2）公司销售部门售前人员和营销人员增加；（3）公司异地市场往来交通差旅费用增加；5、财务费用同比上期增加 2,044.29 元，增幅 44.34%，主要原因系公司在报告期内资金流动较大，活期结息减少所致。6、营业外收入同比上期减少 733,781.03 元，同比下降 37.32%，主要原因系公司在报告期内政府补贴减少所致。7、营业利润同比减少 9,690,702.96 元，同比下降 1712.85%，主要原因是：（1）管理费用同比上年增加 3,154,153.08 元，同比增加 50.22%；本期按照会计准则计提的坏账准备增加 155.50%；（2）销售费用同比上年增加 902,977.82 元，同比增加 61.79%；（3）财务费用同比上年增加 44.34%；（4）本年度营业收入同比上年降低了 9,123,072.33 元，同比降低 71.58%；（5）本年度营业成本同比下降了 3,783,011.02 元，降幅 71.75%。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 3,622,047.47 12,745,119.80-71.58%其他业务收入-主营业务成本 1,489,272.00 5,272,283.02-71.75%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%系统集成 542,034.29 14.96%184,832.04 1.45%技术服务-450,283.03 3.53%技术开发 3,080,013.18 85.04%12,110,004.73 95.02%合计 3,622,047.47 100.00%12,745,119.80 100.00%公告编号：2018-006 17 按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、系统集成收入同比上期增加 357,202.25 元,同期增加 193.26%。主要原因为报告期内公司与金航数码科技有限公司签订了西飞远程技术支援系统项目实施完毕。2、技术服务类收入在报告期内减少 450,283.03 元，同期减少 100.00%。主要原因为在报告期内公司商业模式的调整，导致技术运维项目及其收入减少。3、技术开发类收入在报告期内减少了 9,029,991.55 元，同期减少 74.57%。主要原因为为报告期内公司商业模式的调整，导致以传统定制化开发项目减少所致。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 3,960,000.00 28.10%否 2 中车长春轨道客车股份有限公司 3,626,000.00 25.73%否 3 客户二 2,591,200.00 18.39%否 4 四川中烟工业有限责任公司 1,460,290.70 10.36%否 5 客户三 1,302,419.96 9.24%否 合计合计 12,939,910.66 91.82%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 成都云尚游科技有限公司 64,000.00 84.30%否 2 四川邻舍科技有限公司 6,000.00 7.91%否 3 东莞市信惠源硅橡胶制品有限公司 5,916.50 7.79%否-合计合计 75,916.50 100.00%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-12,826,837.94-3,140,548.73-308.43%投资活动产生的现金流量净额-3,574,861.44-232,632.18-1,436.70%筹资活动产生的现金流量净额-17,835,849.06-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额为-12,826,837.94 元，同比下降 308.43%。主要原因是（1）支付员工薪酬、市场拓展人员及技术交流人员差旅费，业务招待费大幅增长所致；（2）公司营业收入同比下降 9,123,072.33 元，导致经营活动的现金流入金额大幅度减少。2、投资活动产生的现金流量净额同期减少 3,342,229.26 元，同比下降 1,436.70%。主要原因为报告期内公司因业务需要购买了商务车和服务器等固定资产，造成投资活动现金流出较大。3、筹资活动产生的现金流量净额为 17,835,849.06 元，同比减少 100%，主要是报告期内未发生相关 公告编号：2018-006 18 筹资活动。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 根据公司的经营需要，为了提高暂时闲置募集资金的使用效率，在不影响募集资金使用的正常进度及日常经营的前提下，公司根据相关法律法规及成都卡莱博尔信息技术股份有限公司募集资金管理制度的相关规定，于 2016 年 11 月 28 日召开了第一届董事会第五次会议审议通过公司拟使用闲置募集资金 1,200.00 万元购买银行人民币理财产品的议案，第一届监事会第四次会议审议通过公司拟使用闲置募集资金 1,200.00 万元购买银行人民币理财产品的议案，并披露于指定网站。2016 年 12 月 1 日，公司与中信银行股份有限公司成都分行签订中信银行理财产品总协议，购买“中信理财之共赢保本步步高升 B 款人民币理财产品”共计 1,200.00 万元。根据中信银行理财产品说明书，该理财产品为保本浮动收益型，无名义存续期限、可随时赎回。报告期内，公司暂时闲置资金详细使用情况如下：1）2017 年 4 月 25 日赎回理财产品金额 400.00 万元人民币，投资收益金额 5.03 万元；2）2017 年 7 月 12 日赎回理财产品金额 200.00 万元人民币，投资收益金额 4.03 万元；3）2017 年 8 月 9 日赎回理财产品金额 300.00 万元人民币，投资收益金额 6.86 万元；4）2017 年 11 月 8 日赎回理财产品金额 300.00 万元人民币，投资收益金额 9.52 万元。截止 2017 年 12 月 31 日，公司前期所购买的理财产品 1,200.00 万元全部赎回，期末余额为 0 元。报告期内共计赎回银行理财产品 1,200.00 万元，投资总收益额 25.44 万元。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1、重要会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起实施。对于准则实施日存在的持有待售的非流动资产、处置和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起实施。要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，并要求对 2