835712_2017_顺宝农业_2017年年度报告_2018-04-01.pdf

公告编号：2018-010 1 顺宝农业 NEEQ:835712 宁夏顺宝现代农业股份有限公司 Ningxia Treasure Modern Agriculture Co.,LTD 年度报告 2017 公告编号：2018-010 2 公 司 年 度 大 事 记 1.宁夏顺宝现代农业股份有限公司胡登吉劳模创新工作室被宁夏回族自治区总工会命名为自治区级劳模和技能人才创新工作室。4.宁夏顺宝现代农业股份有限公司获得宁夏回族自治区工商行政管理局 2015-2016 年度“守合同重信用”企业公示资格。3.公司年度内共计申报 23 项专利，其中：一类发明专利 12 项，二类实用新型专利 7 项，三类外观设计专利 4 项。已授予专利权通知书的 6项，其中：二类实用新型专利 5 项，分别为：用于有机肥生产中滚筒筛的防堵塞装置（专利号 201720974801.7），一种鸡粪除砂装置（专利号 201720974803.6），一种降低出粪口开启的自动清粪输送带（专利号 201720976718.3），一种自动化蛋鸡养殖车间遮挡自然光设备（专利号201720976654.7），一种蛋鸡专用微型板（专利号 201720967524.7）三类外观设计专利 1 项，包装袋（烧鸡）（专利号 201730414804.0）2.宁夏顺宝现代农业股份有限公司被评为第八批宁夏回族自治区农业产业化重点龙头企业。5.公司固体有机肥通过北京爱科赛尔有机农业生产投入物评审证明认证。公告编号：2018-010 3 目 录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.25 第六节 股本变动及股东情况.29 第七节 融资及利润分配情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节 行业信息.37 第十节 公司治理及内部控制.34 第十一节 财务报告.38 公告编号：2018-010 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、顺宝农业 指 宁夏顺宝现代农业股份有限公司 国信证券、主办券商 指 国信证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 宁夏顺宝现代农业股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系。管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书的统称 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 清真基金 指 宁夏清真产业创业投资企业(有限合伙)爱心基金 指 石嘴山银行“爱心”基金会 鑫泽合伙 指 青铜峡市鑫泽股权管理企业(有限合伙)翻抛机 指 一种基于动态堆肥而研发生产的机械设备 育成鸡 指 7-20 周龄未进入产蛋鸡的蛋鸡 老母鸡 指 100 周龄后因产蛋率下降不宜继续饲养并被出售的产蛋鸡 公告编号：2018-010 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡登吉、主管会计工作负责人刘淑芬及会计机构负责人(会计主管人员)胡昕雨保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 重大疫病风险 公司的主营业务为蛋鸡养殖、鸡蛋及有机肥料的生产与销售。家禽在饲养过程中可能受到禽流感等疾病的侵扰,从而直接导致养殖失败。同时,流行性疫情会影响大众消费者心理,导致市场需求萎缩,产品价格下降,从而对禽类生产企业的经营构成不利影响。因此,一旦爆发大规模疫情,如果预防不当,对家禽养殖类企业可能带来致命性不利影响。原材料价格波动风险 公司实行一体化的全产业链经营模式,产品成本中玉米、豆粕所占比重较大,玉米和豆粕的价格受国家农产品政策、市场供求状况、运输条件、气候及其他自然灾害等多种因素影响。玉米和豆粕市场价格如大幅上升,将会导致公司生产成本提高。若公司无法通过有效方法消化原材料涨价所增加的成本,将会对公司的经营业绩带来不利影响。产品价格波动的风险 公司核心产品为鸡蛋。从历史经验看,受宏观经济环境、生产流通成本、蛋鸡养殖规模、产量变动、市场需求季节性及替代品价格等多重因素影响,每年鸡蛋产品的市场价格都会发生较大幅度波动。鸡蛋价格如果发生大幅下跌,而公司未能很好地进行成本控制或成本转移,将可能对公司盈利能力产生不利影响。短期偿债能力风险 2016年12月31日和2017年12月31日公司资产负债率分别为64.03%、66.17%,公司流动比率分别为 0.68、0.47,经营活动产生的现金流量净额分别为 662.47万元、1555.50 万元,短期偿债能力相对较低。截至报告期末,公司短期借款5,057 万元,长期借款及一年内到期的借款 4,640 万元,占负债总额的 78.78%。由于公司所处畜禽养殖行业,生产所需蛋鸡和主要房屋设备属于长期资产,导致流动比率相对较低。但随着公司的规模不断扩大,养殖场建设投入资金缺口 公告编号：2018-010 6 较大,公司一旦出现因资金短缺不能清偿到期债务的情况,将会对公司的正常生产经营造成不利影响。产业政策、国家税收政策变化的风险 公司所属畜牧业是国家重点扶持的国民经济基础产业,目前,国家对畜牧业发展采取的产业政策是加强农业的基础地位,大力发展畜牧业,加快畜牧业的发展速度,提高居民畜禽产品消费水平,在财政、税收、融资等方面给予了畜牧业特殊的扶持。公司在产品增值税、企业所得税和国家财政补贴、金融扶持等方面享受诸多的优惠政策。如果国家因宏观经济的变化而调整对畜牧业的扶持政策,以及相关财政、金融、税收优惠等法律、法规、政策发生变化,有可能导致公司的净利润受到影响,因此公司存在因相关产业政策、税收优惠政策变化导致净利润减少的风险。现金结算比例过高的风险 由于公司销售客户主要为个人批发商,加上周末客户无法对公转账,所以公司销售业务中存在一定比例的现金结算。2016 年度、2017 年度现金收款占当期销售收款总额的比重分别为 14.66%、15.93%。报告期内,公司采取了诸多措施将销售的现金结算比例逐渐降低,但仍存在因现金结算比例较大而导致的内控风险。主要房屋建筑无法办理权属证明和重大资产权属受限的风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司未办妥产权证书的固定资产账面价值为48,142,116.48 元,由于公司为农业养殖类企业,公司使用的土地多数为农业用地,导致公司在其上面修建的各种房屋建筑均无法办理权属证明,一旦有权部门要求公司对违建房屋建筑进行拆除,将给公司正常生产造成重大不利影响并导致财产损失。为获得银行借款,公司将所属房屋建筑物、机器设备、土地使用权和生产性生物资产向银行进行了抵押、质押,截至 2017 年 12 月 31 日,公司用于抵押质押的资产账面价值为 71,329,042.22 元,占期末总资产的比重为38.34%,生产性生物资产用于抵押担保的部分账面价值为 16,600,653.76 元,占期末总资产的比重为 8.92%,无形资产用于抵押担保的土地使用权账面价值为2,769,605.45 元,占期末总资产的比重为 1.49%。上述资产是公司生产经营必需的资产,若公司经营出现困境导致不能及时、足额偿还债务,将面临银行等抵押权人依法对资产进行限制或处置的风险,从而对公司的正常经营造成不利影响。控股股东不当控制风险 本公司控股股东、实际控制人胡登吉持有公司 46%的股份,为公司第一大股东,且担任公司董事长兼总经理,能够对公司经营决策施予重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。实际控制人所持股份已质押 2015年6月18日,有限公司(“乙方”)与石嘴山银行股份有限公司银川分行(“甲方”)签订流动资金借款合同,约定甲方向乙方发放 1,900 万元贷款,贷款期限自 2015 年 6 月 18 日至 2018 年 6 月 17 日,月利率为 4.5833。公司实际控制人胡登吉以其持有的有限公司 1,500 万元股权提供质押担保。股份公司成立后,胡登吉继续以其持有的股份公司 15,000,000 股股份提供质押担保。对外担保风险 截止报告期末,一宝投资有限公司为解决流动资金短缺,向银行申请 1,600 万元的 2 笔短期信用贷款,第一笔 600 万元,贷款期限 2017 年 1 月 18 日至 2019 年 1月 17 日;第二笔 1000 万元,贷款期限 2017 年 8 月 29 日至 2018 年 8 月 28 日。上述贷款公司为其提供担保。关于亏损较大的风险 报告期内,蛋品销售经历了较长时间低价格行情运营,前半年行业综合平均蛋价 3.57 元/公斤,低于蛋品成本价,导致公司利润下降,报告期内利润率为-5.42%。公告编号：2018-010 7 本期重大风险是否发生重大变化 是 公司在 2016 年年报中披露的“关于公司治理风险”，在报告期内，风险已消除。公司在 2016 年年报中披露的“公司股东与投资者签订的增资协议存在对赌条款风险”减少，原因系机构股东清真基金投资到期，石嘴山银行“爱心”基金根据投资协议约定，公司已完成挂牌对赌约定，风险消除。报告期内，受蛋价影响，行业整体出现亏损，公司利润下降幅度大，新增“关于亏损较大的风险”。公告编号：2018-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 宁夏顺宝现代农业股份有限公司 英文名称及缩写 Ningxia Treasure Modern Agriculture Co.,LTD 证券简称 顺宝农业 证券代码 835712 法定代表人 胡登吉 办公地址 宁夏青铜峡市邵刚镇甘城子村 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 牛玉军 职务 董事会秘书 电话 0953-3791080 传真 0953-3791080 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁夏青铜峡市邵刚镇甘城子村 751600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 3 月 21 日 挂牌时间 2016 年 2 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农林牧渔业-畜牧业-家禽饲养-鸡的饲养 主要产品与服务项目 蛋鸡养殖、鸡蛋、育成鸡、老母鸡及有机肥料的生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 胡登吉 实际控制人 胡登吉 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91640300715050183A 否 注册地址 宁夏青铜峡市邵刚镇甘城子村 否 注册资本 50,000,000.00 否 公告编号：2018-010 9 -五、中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张冀、张正军 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-010 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 108,337,941.01 107,767,431.44 0.53%毛利率%11.82%14.92%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,870,392.83 2,762,217.03-312.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,354,324.57-8,587.51-73,894.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.91%4.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.65%0.01%-基本每股收益-0.12 0.06-二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 186,042,761.90 191,309,747.49-2.75%负债总计 123,096,144.74 122,492,737.50 0.49%归属于挂牌公司股东的净资产 62,946,617.16 68,817,009.99-8.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.38-8.70%资产负债率（母公司）65.87%63.65%-资产负债率（合并）66.17%64.03%-流动比率 46.62%68.00%-利息保障倍数 0.08 1.48-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,554,963.46 6,624,743.62 134.80%应收账款周转率 12.08%11.89%-存货周转率 4.03%5.61%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-2.75%13.02%-营业收入增长率 0.53%11.86%-净利润增长率-312.52%-55.96%-五、股本情况 公告编号：2018-010 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 457,168.97 委托他人投资或管理资产的损益 18,046.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,716.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 483,931.74 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 483,931.74 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-010 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司是一家商品蛋鸡养殖企业，目前，形成了以蛋鸡养殖为主线，涵盖饲料加工、雏成鸡培育、食品加工、有机肥料生产等产业模块的产业链项目。规模化蛋鸡养殖循环产业链以及畜禽粪污肥料化、资源化利用技术是公司的关键资源，目前拥有自主知识产权的实用新型专利 1 项，鲜鸡蛋包装外观设计专利 2 项，报告期内，申报国家专利 23 项专利，其中发明专利 12 项（其中两项属国内领先技术），实用新型专利 7 项，外观设计专利 4 项；具有饲料生产许可证、有机肥料正式登记证、复合微生物肥料临时登记证、家禽屠宰许可证等经营资质。是农业部蛋鸡标准化示范场、宁夏现代农业示范基地、宁夏农业产业化重点龙头企业、宁夏科技型中小企业、宁夏专精特新示范企业和宁夏 50 强企业，建有宁夏农科院产学研试验示范基地、自治区技术创新中心和企业院士工作站。公司生产的绿色鸡蛋产品主要销往宁夏地区各大连锁超市和甘肃、内蒙、陕西、青海、广州等省市市场，生物有机肥产品主要销往宁夏地区葡萄、枸杞、硒砂瓜和果蔬果优势特色产业种植大户以及甘肃、陕西、新疆、海南等省市。公司采用直销和分销（经销商）模式开拓业务，收入主要来源是鸡蛋、老母鸡及生物有机肥料产品的销售。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司实现营业收入 108,337,941.01 元，较上年同期增加 0.53%；利润总额-5,870,392.83元，较上年同期降低 312.52%；净利润-5,870,392.83 元，较上年同期降低 312.52%；归属于母公司的净利润-5,870,392.83 元，本报告期末，公司总资产为 186,042,761.90 元，净资产为 62,946,617.16 元。2017 年主营业务收入 105,992,450.02 元，较上年同期 107,148,382.53 元减少 1.08%，主要原因是主营业务收入中的其他收入 2,868,476.74 元，较上年 8,579,709.78 元减少 66.57%（报告期内因受市场行情影响，停止了淀粉的生产销售业务所致）。2017 年净利润-5,870,392.83 元，较上年同期降低 312.52%；主要原因一是全国鸡蛋价格从 2016 年10 月份开始持续走低，2016 年 10 月至 2017 年 7 月平均鸡蛋价格低至成本线，2017 年 5 月份全国蛋价低至 3.4 元/公斤。公司 2017 年 5 月份低至 5.41 元/公斤，从 8 月份开始鸡蛋价格开始走高，全年平均 公告编号：2018-010 13 销售单价为 7.13 元/公斤，持续低迷的蛋价严重影响公司 2017 年度营业利润；二是原料采购价格较去年相比并未有明显下降，其中饲料主要原料价格较上年增加 12%，导致单位生产成本增加；三是市场开发过程中增加了运输成本，较去年同期增加 83%。报告期内，公司在稳固当地原有种植客户的基础上，进一步开拓区外有机肥市场，通过营销策略调整，产品系列跟进，技术服务保障等多重措施，市场份额在逐步扩大，种植户对产品的认可度在上升，高端种植客户群体对产品已形成一定的忠诚度，2017 年固体有机肥销售收入较去年同期增加 26%。报告期内，公司大型沼气项目已完成基础建设，生物菌扩繁生产线已完成建设和设备安装，与宁夏农科院资环所共同利用三年时间布局宁夏各种作物田间种植试验，形成了畜禽粪便肥料化利用科学完善的试验报告，为畜禽粪便肥料化高效利用以及下一步推动种养结合提供了科学有力的佐证。报告期内，公司柔性引进天津科技大学，形成紧密的东西部合作关系，在微生物发酵、菌种和酶制剂制备、农业有机废弃物等方面开展科技研发，为宁夏乃至全国有机废弃物资源化利用探寻新的工艺和技术模式。综上，尽管报告期内蛋鸡养殖业遇到了多年不遇的冷行情，但公司借助循环产业优势，精耕有机肥产业，扎实推进市场占有，为实现目标增加新的效益增长点。（二）行业情况（二）行业情况 1.蛋鸡养殖发展方面。报告期内蛋鸡养殖行业经历了低价格、去产能、环保拆迁等过程。（1）低价格。从 2016 年 9 月中旬高点以后，鸡蛋价格一直跌到 2017 年 5 月份，达到历史低点 3.4元/公斤，累计跌幅高达 50%以上，刷新 7 年来历史新低！出现行业性亏损，就养殖规模、地理位置等不同，有的已淘汰出局，有的在艰辛的勉强维持，极少数最好的企业略有盈利。2014 年的鸡蛋价格持续上涨给了行业太多的鼓舞，即使后两年有过猛跌，但几乎都在盈利空间内，导致 2016 年全年产蛋鸡存量稳中有增。（2）去产能。在产蛋鸡存栏从 2016 年的高点 12.71 亿只，锐减到 2017 年 6 月的 10.53 亿只，减量高达 2.18 亿只，产能调整到位，养殖回归理性。（3）环保拆迁。2017 年年底是国务院规定的畜禽养殖禁限养完成清拆的最后期限，北方各省环保拆迁力度加大，对蛋鸡行业去产能也发挥了巨大的作用。未来，蛋鸡养殖行业将会受环保政策、食品安全、互联网等因素影响而发生变革。（1）环保税。2018 年 1 月起政府将对畜禽养殖场开收环保税，蛋鸡养殖行业存栏超过 5000 羽将按污染当量交税。鸡粪无害化处理、资源化利用将成为蛋鸡养殖行业的法规性规定。（2）资本扩张。去产能的过程中，小散户在撤退，百万羽规模化蛋鸡场项目在频频扩建，未来，规模化养殖将成为趋势，资本将发挥越来越重要的作用。（3）期货。期货从 2013 年以来发展至今已有 4 年之久，越来越多的蛋鸡行业人士开始关注期货走势。长期来看，有利于帮助养鸡场和蛋商规避价格风险，有助于推广行业标准，促进行业规范化发展。（4）食品安全。2017 年 8 月份，欧洲“毒鸡蛋”事件发酵，波及 16 个国家和地区，带给全球农产品市场数年未见的阴霾。药物残留问题被提升到一个新的高度，政府将会进一步加大定期药检工作，蛋鸡养殖在逐步进入规范化、科学化养殖。（5）互联网+。传统行业与互联网结合后将为蛋鸡养殖行业带来新的革命，注入新的生命力。很多禽蛋产业链的平台服务都将通过 APP、大数据、电商等业务平台来实现。公告编号：2018-010 14 2.有机肥发展方面。报告期内，国家出台了国务院办公厅关于加快推进畜禽养殖废弃物资源化利用的意见、畜禽粪污资源化利用新的方案（2017-2020）、全国畜禽粪污资源化利用整县推进项目工作方案等意见方案规定，对于畜禽粪污明确了“坚持源头减量、过程控制、末端利用的机制，以提高畜禽粪污综合利用率、消除面源污染、提高土地肥力为目标，以种养结合、农牧循环、就近消纳、综合利用为主线，通过整县推进，确保多方协同、连片实施，探索模式、总结推广，为在全国范围内实现畜禽粪污资源化利用、有机肥替代化肥、治理农业面源污染探索成功模式，加快构建种养结合农牧循环的可持续发展方式”的指导思想，提出了“到 2020 年，建立科学规范、权责清晰、约束有力的畜禽养殖废弃物资源化利用制度，构建种养循环发展机制，全国畜禽粪污综合利用率达到 75%以上，规模养殖场粪污处理设施装备配套率达到 95%以上，大型规模养殖场粪污处理设施装备配套率提前一年达到 100%”的总体目标。政策的配套出台，为蛋鸡养殖循环产业链设计的养殖企业来说是一个机遇，顺宝农业是农业部首批蛋鸡标准化示范场，按照上下游全产业链布局是公司的优势特点，公司将继续围绕蛋鸡养殖的主线，以顺宝农业院士专家工作站和产业技术研究院为契机，发挥专家智力优势，加大与科研院所产学研合作、与行业内优秀企业优势互补，研发推广可改良土壤、提高土壤保水保肥供肥功能、改善农产品品质的广普性生物固液体肥产品。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,460,488.95 6.16%14,278,653.99 7.46%-19.74%应收账款 8,923,239.10 4.80%9,009,148.68 4.71%-0.95%存货 22,223,601.90 11.95%25,226,476.87 13.19%-11.9%长期股权投资-固定资产 101,617,110.15 54.62%105,839,989.90 55.32%-3.99%在建工程 7,280,701.83 3.91%4,538,731.08 2.37%60.41%研发支出 1,677,387.48 0.90%766,133.72 0.40%118.94%短期借款 50,571,612.60 27.18%56,000,000.00 29.27%-9.69%应付票据-200,000.00 0.10%-100.00%预收账款 583,902.81 0.31%389,087.50 0.20%50.07%应付职工薪酬 2,851,283.17 1.53%2,425,455.15 1.27%17.56%长期借款 6,000,000.00 3.23%33,400,000.00 17.46%-82.04%递延收益 4,240,833.38 2.28%2,891,666.70 1.51%46.66%未分配利润 461,577.10 0.25%6,331,969.93 3.31%-92.71%资产总计 186,042,761.90-191,309,747.49-2.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1.货币资金余额 2017 年末较上年末下降-19.74%，主要是鸡蛋销售周期较 2016 年增长所致，且部分销售从现销模式变更为赊销模式、因此导致资金流动性相对 2016 年回收慢。公告编号：2018-010 15 2.报告期末应收账面价值期初减少 8.59 万元，其中应收账款减少 7.50 万元，坏账准备增加 1.09万元；主要是鸡蛋产品应收账款较 2016 年末增加 82 万元；有机肥产品较 2016 年减少 130 万元；淀粉及其他产品应收账款减少 41 万元所致。3.报告期末存货余额交期初减少 11.9%，主要是公司 2017 年度公司为降低生产成本，相对增加了豆粕的囤货，减少了玉米的库存。玉米较 2016 年减少 262 万的囤货，豆粕同期增加 68 万的库存，对配方调整减少了部分原料的添加，从而也降低了原料储备。4.报告期内固定资产较年初减少 3.99%，主要是正常折旧计提所致。5.报告期内在建工程较年初增加 60.41%，主要是有机肥大型沼气项目建设。6.报告期内研发支出较年初增加 118.94%，主要是液体肥研发还在进行中。7.报告期内短期借款较年初减少 542.84 万元，主要是黄河农村商业银行股份有限公司银川通贵支行还贷 200 万，中国银行股份有限公司青铜峡支行归还 800 万，石嘴山银行股份有限公司银川分行增加457.16 万。8.报告期内应付票据较期初减少 100%，主要是 2017 年未办理承兑汇票，2016 年 20 万的承兑汇票2017 年已到期承兑。9.报告期内预收账款增加 50.07%，主要是货款定金增加所致。10.报告期内应付职工薪酬增加 17.56%，主要是增加超市促销人员所致。11.长期借款减少 2740 万元，主要原因是石嘴山银行股份有限公司银川分行 1520 万元本年度已归还 380 万元，尚有 1140 万元未归还，转入一年内到期归还的长期借款中。中国农业银行股份有限公司青铜峡市支行 2800 万元本年度已归还 200 万元，尚有 2600 万元未归还，转入一年内到期归还的长期借款中。宁夏银行股份有限公司青铜峡支行 1000 万元本年度已归还 100 万元，尚有 300 万元，转入一年内到期归还的长期借款中，600 万元 2019 年 1 月 8 日到期归还。12.报告期内递延收益增加 46.66%，主要是增加一二三产业融合政府补贴 50 万元；大型沼气项目政府补贴 100 万所致。13.报告期内未分配利润减少 92.71%，主要是本年度亏损所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 108,337,941.01-107,767,431.44-0.53%营业成本 95,529,064.14 88.18%91,692,178.48 85.08%4.18%毛利率 11.82%-14.92%-管理费用 5,710,571.24 5.27%5,674,063.98 5.27%0.64%销售费用 6,765,426.64 6.24%3,783,338.32 3.51%78.82%财务费用 6,511,900.08 6.01%6,186,209.99 5.74%5.26%营业利润-6,036,278.02-5.57%-8,587.51-0.01%-70,191.37%营业外收入 165,885.19 0.15%2,912,194.87 2.70%-94.33%营业外支出-0.00%141,390.33 0.13%-100.00%净利润-5,870,392.83-5.42%2,762,217.03 2.56%-312.52%公告编号：2018-010 16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较去年增加 0.53%，主要原因一是稳定和提高鸡蛋品质，加大商超宣传，保持并增加品牌蛋的销量和售价，销售收入较去年增加 9.33%；二是有机肥市场销量增加，收入增加。2.营业成本较去年增加 4.18%，主要原因是成本的增长率大于收入增长率。对于 2017 年营业成本的控制较去年有所降低但是变化不大，2017 年鸡蛋的每公斤销售成本相对去年增幅 0.32%，而造成收入增长率低于成本增长率的主要原因为鸡蛋市场价格较去年偏低所致（2016 年鸡蛋销售价格 7.21 元/公斤；2017 年鸡蛋销售价格 7.13 元/公斤）。蛋鸡养殖行业 2017 年整体低迷，鸡蛋销售价格大幅度降低，且低价销售时间持续太长，并且原料玉米价格在 2017 年处于平稳状态，豆粕价格反而增长，生产成本没有降低。所以，报告期内出现收入增加利润亏损情况。3.销售费用较去年增加 78.82%，主要原因一是调整销售方式，增加配送环节，运输成本增加；二是报告期内为了提高销售卖点，增加超市临时促销导购人员，销售工资增加，至报告期末部分导购人员解除。4.财务费用较去年增加 5.26%，为正常的银行贷款利息。5.营业利润较上年降低 70,191.37%，主要原因是受国内鸡蛋价格整体较低影响，鸡蛋价格持续走低，原料成本持续增加所致。6.营业外收入较去年减少 94.33%，主要原因是本年度政府补贴减少，且补贴以固定资产建设为主。7.净利润较上年降低 312.52%，主要原因是 2017 年收入的增长率低于营业总成本的增长率，整体毛利润低于去年，同时，由于销售方式的调整，增加配送环节，运输成本增加销售费用较上年增长了 78.82%且受全国蛋鸡行情影响过大所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 105,992,450.02 107,148,382.53-1.08%其他业务收入 2,345,490.99 619,048.91 278.89%主营业务成本 93,586,002.09 91,194,860.54 2.62%其他业务成本 1,943,062.05 497,317.94 290.71%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%畜牧养殖业收入 93,461,335.68 88.18%91,435,814.05 85.34%肥料收入 9,661,317.60 9.12%7,132,858.70 6.66%饲料收入 1,320.00 0.00%-其他收入 2,868,476.74 2.71%8,579,709.78 8.00%合计 105,992,450.02 100.00%107,148,382.53 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年主营业务收入 105,992,450.02 元，较上年同期 107,148,382.53 元减少 1.08%，主要原因是 公告编号：2018-010 17 主营业务收入中的其他收入 2,868,476.74 元，较上年 8,579,709.78 元减少 66.57%（报告期内因受市场行情影响，停止了淀粉的生产销售业务所致）。其他业务收入较去年增加 278.89%，主要原因是报告期内公司开发液肥销售市场，液肥销售收入较上年增加 207.58%，从而拉高了其他业务收入。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 银川新华百货连锁超市 8,244,765.83 7.78%否 2 刘小林 4,511,889.61 4.26%否 3 李元 4,178,007.34 3.94%否 4 唐华 3,915,486.04 3.69%否 5 张旭 3,269,180.08 3.08%否 合计合计 24,119,328.90 22.75%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 邦基正大(天津)粮油有限公司 9,079,525.19 12.15%否 2 益海嘉里(兴平)食品工业有限公司 7,545,803.21 10.10%否 3 宁夏锦玉缘粮油有限公司 6,605,152.80 8.84%否 4 宁夏福兴农馥粮油有限公司 2,183,525.20 2.92%否 5 天津市万源商贸有限公司 2,181,425.32 2.92%否 合计合计 27,595,431.72 36.93%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 15,554,963.46 6,624,743.62 134.80%投资活动产生的现金流量净额-9,119,083.37-17,744,156.72 48.61%筹资活动产生的现金流量净额-9,254,045.13 5,645,733.23 -263.91%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额增加 134.80%；主要原因是 2017 年增加了存货周转率，降低了原材料的囤货所致。购买商品、接受劳务支付的现金较上年减少 16.45%。2.投资活动产生的现金流量净额上升 48.61%，主要原因是 2017 年降低了固定资产投资建设。3.筹资活动产生的现金流量净额减少 263.91%，主要原因是较上年减少了银行借款所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 公告编号：2018-010 18 （1）报告期内，纳入公司合并报表的企业为全资子公司青铜峡市顺宝清真食品有限公司（简称“清真食品”），基本情况如下：注册号 91640381585354831D 企业名称 青铜峡市顺宝清真食品有限公司