836117_2017_铁强环保_2017年年度报告_2018-04-15.pdf

2017 年度报告 铁强环保 NEEQ:836117 铁法煤业集团铁强环保材料股份有限公司 Tieqiang EP Materials INC LTD of Tiefa Coal Group 公司年度大事记公司年度大事记 铁强环保公司应沈阳市政府、辽宁省住房和城乡建设厅邀请，于 5 月 18 日-20 日到沈阳苏家屯国际会展中心参加第六界中国（沈阳）国际现代建筑产业博览会。本次展会突出国际性、科技性和专业性，大力宣传推广建筑节能、新型建材等绿色环保优质的产品。铁强环保公司“铁兵”品牌已经被广泛熟知，产品质量和性能得到了广大客户的认可。12 月 29 日，铁强环保公司一届五次职工代表大会在公司的 2 号会议室召开。公司 70 余名职工代表参加会议。董事长、总经理刘晓军作了题为 深化改革创新加快转型升级为推进公司绿色健康可持续发展而努力奋斗 的工作报告。报告提出了2018 年工作指导思想，明确了 2018 年铁公司的奋斗目标，并对 2018 年重点工作做了具体安排。2017 年 6 月 29 日，辽宁省国资委下发 关于开展员工持股试点的通知（辽国资改革【2017】119 号），铁强环保被纳入首批员工持股试点企业名单，根据试点政策要求，公司正在积极推进国有企业混合所有制改革工作。（或（或）致投资者致投资者的信的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。“不忘初心，砥砺前行”是铁强环保 2017 年的真实写照。在市场竞争激烈、产品价格下滑等不利形势下，过去的 2017 年，凭借不忘初心的坚守与变革创新的勇气，铁强环保人以务实、勤奋和拼搏的精神，借助铁强环保多年市场化的企业机制及主动进取的营销模式，顶住了压力与考验，为企业新发展奠定了基础。这一年，在辽宁省墙材企业行业地位保持稳固，效率指标有所改善，环保设施更加完善，新项目调研进一步夯实，安全水平有所提升，省外市场开发取得新进展，产品知名度进一步提升。但是，公司的经营业绩仍未向好发展，现有存量难有突破性发展，唯有改革创新才是生存发展的途径。2018 年，铁强环保将继续保持初心，抓住政策红利期和企业发展的机遇期，坚定信心、坚守信念、坚持发展，在环保材料领域全方位布局，多地开花，秉持改革创新精神，勇敢超越，执著转型。继续坚持管理创新，引入股份制经营模式和契约化管理，发挥基层各厂的积极性，激发基层的经营意识，从而提升各厂经营业绩；深化三项制度改革，完善现代企业管理制度。继续坚持夯实生产技术和安全管理工作，发挥技术优势，不断推进技术改造工作，使生产环节更加顺畅，产品质量稳步提升；持续加强安全文化建设，提升员工安全意识，提升公司安全管理水平。继续坚持市场开发，提高营销服务水平，维护现有客户群；深化差异化战略，调整产品结构，提高竞争优势；推进“互联网+营销”模式常态化，加强网络平台宣传推广力度，打开京津冀市场，消化现有产能。继续坚持培育产品领先能力，增加研发投入，开发煤矸石产品，突破固有思维，打造精品，全面提升产品核心竞争能力。我们将继续坚持布局新项目，在综合调研的基础上，建设新项目，提升产品的附加值和盈利能力。辞旧迎春，万物更新！铁强环保在谋求新发展，铸就新宏图的道路上任重而道远，还需努力奋进，不懈坚持。2018 年，铁强环保人将心怀梦想，义无反顾，谱写新的华章。在此，感谢全体股东的支持与信任，希望与您继续相伴和成长！1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 2 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 铁强环保、公司、本公司 指 铁法煤业集团铁强环保材料股份有限公司 铁法能源 指 辽宁铁法能源有限责任公司 铁煤集团 指 铁法煤业(集团)有限责任公司 铁强沈阳 指 铁法煤业集团铁强(沈阳)墙体材料有限责任公司 昌图铁强 指 辽宁昌图铁强墙体材料有限责任公司 辽宁省国资委 指 辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展与改革委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 住建部 指 中华人民共和国住房与城乡建设部 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、信达证券 指 信达证券股份有限公司 会计师事务所、利安达 指 利安达会计师事务所(特殊普通合伙)煤矸石 指 是采煤过程和洗煤过程中排放的固体废物,是一种在成煤过程中与煤层伴生的一种含碳量较低、比煤坚硬的黑灰色岩石。公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期、本年度、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 上年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 3 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘晓军、主管会计工作负责人李向兵及会计机构负责人（会计主管人员）韦贵华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带强调事项段的无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产业政策风险 煤矸石烧结制砖行业属于新型墙体材料行业,目前得到了国家发改委、住建部、工信部及地方相关部门宏观政策的支持,尤其在税收和补贴政策方面,享受着增值税减免的支持,属于国家鼓励性行业。未来几年,产业政策仍将继续影响煤矸石烧结砖等新型墙体材料生产企业的经营状况,拉动煤矸石烧结砖市场需求的增加。但是如果国家调整产业政策,调整当前的税收优惠及补贴政策,将给辽宁省乃至全国的煤矸石烧结砖生产企业以及新型墙体材料行业的发展带来一定的不确定性。市场风险 目前房地产行业持续低迷,将导致煤矸石烧结砖需求继续下降,给公司经营业绩带来下降的风险。动力价格波动风险 燃料能源在煤矸石烧结砖成本中占比比较大，若将来油价、电价上涨，将对公司的经营业绩及盈利能力带来一定程度的影响。公司盈利能力较差的风险 2017 年度、2016 年度、2015 年度,公司利润总额分别为:-35,951,400.86元、-14,594,217.56 元、-27,712,550.84元;净利润分别为-37,769,498.88 元、-22,349,106.93 元、-28,792,402.28 元。报告期内,公司盈利能力较上年有所下降。公司产品市场需求受下游房地产行业影响较大,目前房地产行业政策仍不明朗,对公司的盈利能力将有较大影响。4 存货积压风险 2015 年、2016 年、2017 年公司存货周转次数分别为 1.92、1.89、2.41,存货余额本期略有降低。公司存货账面价值中主要是产成品。报告期公司严格按照公司存货管理制度严格把控存货采购、出库及存放环节,进行定期现场盘点,合理管理库存规模,降低了存货规模。短期偿债能力风险 公司 2015 年末、2016 年末及 2017 年末的流动比率分别为 0.58、0.41、0.33,速动比率分别为 0.39、0.16、0.17,流动比率和速动比率偏低,流动比率且呈逐年下降趋势,速动比率有所回升,但公司仍存在一定的短期偿债风险。原材料价格波动风险 目前公司所用的煤矸石全部来自铁煤集团。铁煤集团在煤炭开采过程中产生了大量煤矸石,煤矸石堆积将对周边环境产生严重破坏,并有自燃风险。为减少自身处理煤矸石的成本,减少煤矸石堆积产生的危害,铁煤集团与公司签订了煤矸石使用及管理协议,协议约定,公司无偿处理及使用铁煤集团产生的煤矸石,协议有效期 10 年。协议到期后,若铁煤集团不再免费向铁强环保提供煤矸石,那么公司生产煤矸石烧结砖的成本将大大增加。环保税征收风险 2018 年 1 月 1 日正式施行征收环保税。按照要求,2017 年年底前,各省应当确定本地区应税大气污染物和水污染物的具体适用税额,按规定发布污染物排放量核算办法等,并向社会公布。部分房屋未办理产权证 现有铁强环保 1 间房屋、铁强沈阳 1 间房屋、昌图铁强 9 间房屋未办理产权证，存在被当地政府认定为违建而被拆除的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 铁法煤业集团铁强环保材料股份有限公司 英文名称及缩写 Tieqiang EP Materials INC.,LTD of Tiefa Coal Group 证券简称 铁强环保 证券代码 836117 法定代表人 刘晓军 办公地址 调兵山市中央大街 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李向兵 职务 财务总监/董事会秘书 电话 024-76830799 传真 024-76828624 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 辽宁省铁岭市调兵山市中央大街 1 号 112700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 铁法煤业集团铁强环保材料股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 9 月 29 日 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C30 非金属矿物制品业-C303 砖瓦、石材等建筑材料制造 主要产品与服务项目 煤矸石烧结砖 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）150,930,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 铁法煤业(集团)有限责任公司 实际控制人 辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 6 统一社会信用代码 91211200667251385K 否 注册地址 辽宁省铁岭市调兵山市中央大街一号 否 注册资本 150,930,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 信达证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 利安达 签字注册会计师姓名 石忠卫 黄美 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价。7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 57,270,875.26 67,517,999.68-15.18%毛利率%-4.61%4.37%-归属于挂牌公司股东的净利润-30,970,533.13-19,662,729.92-57.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-33,774,977.23-19,566,782.25-72.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-23.08%-12.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.17%-12.27%-基本每股收益-0.21-0.13-61.54%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 238,097,504.57 258,804,687.74-8.00%负债总计 123,661,117.49 106,598,801.78 16.01%归属于挂牌公司股东的净资产 118,704,741.13 149,675,274.26-20.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.79 0.99-20.20%资产负债率%（母公司）36.91%28.55%-资产负债率%（合并）51.94%41.19%-流动比率 32.85%41.37%-利息保障倍数-25.2300-11.7700-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-181,823.51 14,767,163.71-101.23%应收账款周转率 4.00 6.34-存货周转率 2.90 1.89-8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.00%-5.58%-营业收入增长率%-15.18%39.94%-净利润增长率%-69.00%-22.38%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 150,930,000 150,930,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-103,844.55 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,208,378.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 193,568.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,298,102.77 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）493,658.67 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,804,444.10 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据挂牌公司管理型行业分类指引公司所属行业可归类为：C 制造业中的 C30 非金属矿物制品业中的 C3031 粘土砖瓦及建筑砌块制造。公司主要从事以煤矸石为原材料的墙体砖等新型墙体材料的生产及销售业务，凭借自主生产的煤矸石烧结空心砖和煤矸石烧结多孔砖，向建筑工程承包商、房地产开发商等建筑工程施工单位及个人提供质量可靠的产品。公司所生产的“铁兵”牌全煤矸石烧结砖质量深受用户认可和好评。目前，公司的产品销售区域覆盖辽宁、吉林、内蒙古东部地区。公司的商业模式是利用所在地区的煤矸石资源优势，综合所在地基础设施及房地产发展建设情况，对新型墙体材料煤矸石烧结砖进行生产和销售，向内蒙古、吉林及辽地区提供质量可靠的煤矸石烧结制品。公司的生产模式即利用煤矸石烧结技术，经过对煤矸石原料的筛选、粉碎处理、成型、干燥、焙烧等过程，生产出煤矸石烧结砖直接进行分类打包。公司的销售模式分为现销和赊销两种，现销销售方式：一般采用在公司收到现金或银行存款并向对方发货后即确认收入的实现；赊销销售方式：根据合作客户企业性质及工程进度合作要求，签订合同具体规定。公司通过重点跟踪“农牧开发”，“新城新镇建设”、“宜居乡村建设”、“特色小镇”、“棚户区改造项目”、“城市工、民建设”、“养殖基地建设”、“学校学院建设”“粮库、冷库建设”，先后与中建、中铁、中冶等央企建筑单位及通辽希望、四平华宇、沈阳中房等地方标杆开发企业保持战略合作。公司销售员还通过区域走访、电子商务两种方式接触客户，不仅能为公司寻找新的客户源，还可以和老客户保持长久联系，形成长期稳定的需求。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式无较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 10 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，受“内蒙十个全覆盖”项目结束及房地产市场持续疲软影响，公司产量、销量同比双双下滑，期间费用大幅上升，经营业绩持续下滑。1、公司财务状况分析 报告期末，公司资产总额为 238,097,504.57 元，比年初的 258,804,687.74 元，减少 8%，主要原因是市场竞争激励，销售收入减少，货币资金减少 192 万元，存货减少 567 万元，固定资产净值减少 1422万元，在建工程减少 180 万元，递延所得税资产减少 187 万元。报告期末，公司债期总额为 123,661,117.49元，比年初的 106,598,801.78 元，增长 16.01%，主要原因是由于公司资金紧张，向控股股东拆借资金 860万元。报告期末，公司净资产总额 114,436,387.08 元，比年初的 152,205,885.96 元，减少了 24.81%，主要原因为报告期内经营亏损所致。2、公司经营成果分析 报告期内，公司实现营业收入 57,270,875.26 元，比上年同期 67,517,999.68 元，下降 15.18%；营业总成本为 96,833,250.78 元，比上年同期 88,373,939.15 元增长 9.57%；净利润为-37,769,498.88 元，比上年同期-22,349,106.93 元，下降了 69%。由于销售不畅，为了避免产品积压，加之冬季生产成本较高，报告期内延长了停产期间，原计入生产成本的固定资产折旧、职工薪酬、电费等费用 720 万元计入管理费用影响管理费用增加 344 万元。受房地产市场持续低迷影响，加之“内蒙十个全覆盖”项目结束，烧结砖市场竞争激励，公司为了抢占市场份额，进行销售促销，送货上门，同比增加运费 550 万元、装卸费 71 万元。因此，受管理费及销售费用大幅增加的影响，公司继续持续亏损状态，且亏损额度扩大。3、现金流量情况分析 报告期内，经营活动产生的现金流量净流出 181,823.51 元，上年同期净流入 14,767,163.71 元，主要原因为报告期内产品销量及售价双双下降，并且为了促销延长货款回收期，使销售商品收到的现金大幅减少。投资活动产生的现金净流出额为 4,142,656.00 元，主要是公司偿还 2016 年度改造固定资产的工程款及设备款。筹资活动产生的现金流量净流入 2,402,260.83 元，主要是公司获取控股股东的财务资助。报告期内，公司没有完成上年度的经营目标任务，公司即将加大市场开拓力度，加强成本费用管理，努力使公司经营向好的方向发展。11 (二二)行业情况行业情况 公司所处行业为非金属矿物制品业，主要产品为新型墙体材料-煤矸石烧结砖，公司发展与房地产业的发展密不可分。墙体材料，在房屋建筑材料中约占 70%的比例，对建材工业结构调整和住宅产业的发展起着举足轻重的作用。传统墙体材料实心粘土砖作为资源消耗型产品，生产过程中破坏了大量土地。同时，我国每年生产粘土砖消耗 7000 多万吨标准煤。如果实心粘土砖产量继续增长，不仅增加墙体材料的生产能耗，而且导致新建建筑的采暖和空调能耗大幅度增加，将严重加剧能源供需矛盾。因此，大力发展节能、节电的保温隔热新型墙材，逐步替代实心粘土砖，不但提高房屋质量和施工效率，满足住宅产业现代化的需求，还能达到节约能源、保护土地、综合治理环境污染的目的，是实施我国可持续发展战略的一大举措。2017 年 3 月 1 日住房和城乡建设部发布建筑节能与绿色建筑发展“十三五”规划，旨在建设节能低碳、绿色生态、集约高效的建筑用能体系，推动住房城乡建设领域供给侧结构性改革。规划提出，“十三五”时期，建筑节能与绿色建筑发展的总体目标是：建筑节能标准加快提升，城镇新建建筑中绿色建筑推广比例大幅提高，既有建筑节能改造有序推进，可再生能源建筑应用规模逐步扩大，农村建筑节能实现新突破，使我国建筑总体能耗强度持续下降，建筑能源消费结构逐步改善，建筑领域绿色发展水平明显提高。随着国内建筑业的发展以及国家对建材标准的提高，我国建筑业对新型墙体材料的需求越来越大，加上国家及地方政策的宏观引导，极大地推动了新型墙体材料消费量的增加。与此同时，由于新型墙体材料施工工艺要求高，生产与应用脱节的问题仍需得到改善，这也决定了未来一段时间内上述的推动因素仍会存在，我国新型墙体材料的需求仍会保持增长，这也给行业内的相关企业提供了发展空间。从需求层面看，由于房地产投资是影响墙体材料需求的主要因素。从房地产投资来看，各地密集出台的房地产调控政策逐渐传导至投资，抑制房地产投资增长，直接影响煤矸石烧结砖的需求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 850,842.82 0.36%2,773,061.50 1.07%-69.32%应收账款 17,190,024.86 7.22%11,415,761.51 4.41%50.58%存货 17,833,660.24 7.49%23,505,511.90 9.08%-24.13%12 长期股权投资 固定资产 162,691,015.79 68.33%176,911,585.83 68.36%-8.04%在建工程 1,800,000.00 0.70%-100.00%短期借款 长期借款 应付账款 37,199,772.80 15.62%26,294,901.42 10.16%41.47%资产总计 238,097,504.57-258,804,687.74-8.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内公司货币资金期末余额 850,842.82 元，同比下降 69.32%，主要原因是本年营业收入减少，应收账款增加，导致货币资金减少。2、报告期内公司应收账款期末余额 17,190,024.86 元，同比增加 50.58%，主要原因是由于市场萎缩，竞争加剧，公司了占有市场份额，对信誉好的购货客户延长结算周期，导致应收账款增加。3、报告期内公司在建工程余额为零元，同比减少 1,800,000.00 元，主要 2016 年在建工程项目在本年度都已完工转入固定资产，期末没有未完工工程。4、报告期内，公司应付账款余额为 37,199，772.80 元，同比增加 41.47%，主要为增加运费 500 万元左右及新增应付工程、取暖费、电费等 571 万元等所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 57,270,875.26-67,517,999.68-15.18%营业成本 59,913,634.75 104.61%64,564,252.57 95.63%-7.20%毛利率%-4.61%-4.37%-管理费用 21,707,970.04 37.90%16,639,185.57 24.64%30.46%销售费用 9,259,396.57 16.17%2,626,927.58 3.89%252.48%财务费用 1,377,733.53 2.41%1,332,885.51 1.97%3.36%营业利润-36,041,124.89-62.93%-20,855,939.47-30.89%72.81%营业外收入 193,568.58 0.34%8,690,335.35 12.87%-97.77%营业外支出 103,844.55 0.18%2,428,613.44 3.60%-95.72%净利润-37,769,498.88-65.95%-22,349,106.93-33.10%69.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，公司营业收入同比减少 1025 万元,变动比率为-15.18%，主要因为同期有内蒙古“十个13 全覆盖”项目，该项目销售收入 1678 万元，占同期总收入约 30%，报告期内该项目结束，导致公司销量大幅下滑，从而使营业收入减少。2、管理费用 报告期内公司管理费用同比增加 507 万元，变动比率为 30.46%，主要原因一是销售市场萎缩且公司冬季生产成本较高而延长停产期，原计入生产成本的固定资产折旧、职工薪酬、电费等费用 720 万元计入管理费用影响管理费用增加 344 万元；二是管理人员薪酬 841 万元同比增加 181 万元。3、销售费用 报告期内公司销售费用同比增加 663 万元，变化比率为 252.48%，主要原因是报告期内销售市场竞争激励，为了扩大销售范围，抢占市场份额，公司进行销售促销，送货上门报告期内产品运费为 733 万元，同比增加 550 万元；装卸费同比增加 71 万元；4、营业利润 报告期内公司营业利润同比减少 1,519 万元，变化比率为 72.81%，主要原因是期间费 3,234 万元，同比增 1,175 万元；存货跌价准备 265 万元，同比增加 228 万元。以上原因导致营业利润下降。5、净利润 报告期内公司净利润同比减少 1,542 万元，变动比率为 69.00%，主要原因是一方面是收入同比减少 1025万元，另一方面是管理费用及销售费用同比增加 1170 万元，导致了本期净利润较大幅度下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 54,947,376.78 64,735,563.60-15.12%其他业务收入 2,323,498.48 2,782,436.08-16.49%主营业务成本 57,411,010.94 62,228,451.32-7.74%其他业务成本 2,502,623.81 2,335,801.25 7.14%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%煤矸石烧结砖 54,724,942.78 95.55%64,179,574.83 95.06%电力 222,434.00 0.39%555,988.77 0.82%煤矸石 1,439,137.53 2.51%2,346,446.74 3.48%煤矸石制品 570,758.99 1.00%218,516.10 0.32%材料销售 200,330.38 0.30%固定资产出租 256,459.10 0.45%17,142.86 0.03%承包费 57,142.86 0.10%14 合计 57,270,875.26 100.00%67,517,999.68 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入较同期减少了 1,025 万元，同比下降 15.18%；其中，主营业务收入同比减少 979 元，同比下降 15.12%；其他业务收入同比下降 16.49%。本期煤矸石烧结砖的收入同比下降14.73%，在营业收入中占比为 95.55%，同比上升 0.49%,主要原因为虽然销售收入减少，但是仍为主要产品，其主体地位没有改变。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 王明明 2,570,548.68 4.49%否 2 辽宁祤皓商贸有限公司 2,469,783.54 4.31%否 3 沈阳普林特印刷有限公司 1,796,342.52 3.14%否 4 吉林建工集团有限公司 1,507,539.51 2.63%否 5 沈阳天阔永胜房地产开发有限公司 1,453,676.27 2.54%否 合计合计 9,797,890.52 17.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 铁法煤业(集团)有限责任公司 4,836,364.04 21.97%是 2 调兵山市旗鸿博货物运输有限公司 3,618,400.72 16.44%否 3 国网辽宁省电力有限公司铁岭供电公司 2,284,954.62 10.38%否 4 辽宁华泰环保科技集团有限公司 2,116,216.22 9.61%否 5 荣科科技股份有限公司 1,538,461.54 6.99%否 合计合计 14,394,397.14 65.39%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-181,823.51 14,767,163.71-101.23%投资活动产生的现金流量净额-4,142,656.00-10,467,323.57-60.42%筹资活动产生的现金流量净额 2,402,260.83-2,542,691.67-194.48%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额同比减少 1,495 万元，下降 101.23%。主要原因如下：15 （1）本年度销售商品、提供劳务收到的现金同比减少 2,380 万元，下降 30.61%，主要原因是销量大幅下降导致销售收入减少。（2）本年度收到其他与经营活动有关的现金同比减少 522 万元，下降 79.02%，主要原因是本年度公司收到的政府补助同比减少 195 万元；承兑汇票承兑同比减少 428 万元。（4）公司本年度支付的各项税费同比减少 256 万元，下降 21.55%，主要为增值税上缴同比减少 184万元；支付排污费同比减少 26 万元，支付其他营业税金及附加等同比减少 46 万元。（5）公司支付的其他与经营活动有关的现金同比减少 967 万元，下降 37.55%，主要是支付运输费同比增加 364 万元；往来款及其他支出同比减少 1778 万元。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额为-414 万元，同比下降 60.42%，是购建固定资产支付的现金减少 414 万元。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 240 万元，同比增加 194.48%。主要是收到股东铁煤集团拆借资金 900 万元，同比增加 40 万元；偿还长期借款 599 万元，同比减少 401 万元；支付借款利息57 万元，同比减少 57 万元。4、报告期经营活动现金净流量为-18 万元，比净利润-3,777 万元少 3,759 万元。本期将净利润调节为经营活动现金净流量的影响因素主要是固定资产折旧 1,930 万元；资产减值准备 265 万元；无形资产摊销 93 万元；处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 10 万元；递延所得税资产的减少 187万元；财务费用 137 万元；存货减少 321 万元；应收账款、应收票据项目增加 1,801 万元；经营性应付项目增加 2767 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，铁强环保共有 3 个子公司，分别为全资子公司铁法煤业集团铁强（沈阳）墙体材料有限责任公司、辽宁招材网络科技有限公司，以及控股子公司辽宁昌图铁强墙体材料有限责任公司（铁强环保持有该公司 51%的股份）。铁法煤业集团铁强（沈阳）墙体材料有限责任公司。设立于 2010 年 07 月 16 日，注册资本34,500,000.00 元人民币，经营范围是“煤矸石烧结砖制造、销售。”报告期内，铁法煤业集团铁强（沈阳）墙体材料有限责任公司（2017 年营业收入 5,433,249.91 元，营业成本 6,814,630.62 元，利润总额-5,382,553.78 元，净利润-5,796,415.20 元）。辽宁昌图铁强墙体材料有限责任公司。设立于 2012 年 05 月 23 日，注册资本 36,000,000.00 元人民币，经营范围是“煤矸石烧结砖制造、销售；煤矸石销售；技术咨询、服务。”报告期内，辽宁昌16 图铁强墙体材料有限责任公司（2017 年营业收入 13,214,408.85 元，营业成本 17,817,168.41 元，利润总额-13,068,337.43 元，净利润-13,875,440.31）。根据发展需要，公司于 2016 年 7 月 20 日召开第一届董事会第六次会议审议通过了关于对外投资设立全资子公司的议案，公司全资设立辽宁招材网络科技有限公司，设立于 2016 年 8 月 4 日，注册资本 10,000,000 元人民币，经营范围“网络技术、计算机软件研发、技术咨询、技术服务；电子商务服务；建筑材料、装潢装饰材料、卫生洁具、陶瓷制品销售；建筑工程施工”。2016 年 8 月 4 日取得营业执照，报告期该公司处于筹备阶段内，该公司无营业收入及利润。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：带强调事项段的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：本公司聘请的审计机构利安达会计师事务所为公司 2017 年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。公司董事会对该审计报告涉及事项作出如下说明：一、强调事项段涉及事项的基本情况：1、公司经营情况 报告期内，国内房地产行业持续低迷，实现煤矸石烧结砖销量和售价相比 2016 年有所减少；公司2017 年营业收入 5,727 万元，比 2016 年减少 1,025 万元，降幅 15.18%；2017 年度公司亏损 3,777 万元，较 2016 年增亏 1,542 万元，增幅 69%。2、公司财务状况 由于公司亏损,未分配利润大幅下降，导致公司报告期内总资产和净资产均下降。2017 年末，公司资产总额为 23,810 万元，较同期减少 2,071 万元，下降 8%；2017 年末，公司负债总额为 12,366 万元，较同期末增加 1,706 万元，增加 16.01%；2017 年末，公司净资产为 11,870 万元，较同期减少 3,097 万元，下降 20.69%。3、现金流量状况 报告期内，公司经营活动现金流量净额为-18 万元，较同期减少 1,495 万元；报告期内，公司投资活动现金净流量-414 万元，较同期减少流出 632 万元；公司筹资