837614_2017_山焦爱钢_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

2017 年度报告 山焦爱钢 NEEQ:837614 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 Shanxi Coking Coal Igood Equipment Remanufacturing shares Co.,Ltd 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月，王亮主导完成的数控等离子熔覆机床系列化程序项目在省总工会2016 年度职工“五小”创新竞赛活动中荣获二等奖，王亮个人被山西省劳动竞赛委员会荣记“个人一等功”。2017 年 5 月 19 日，山西焦煤集团工会主席邓保平送奖到基层，为爱钢公司高巍、张陆军颁奖。高巍负责的 二次注入碳化钨法生产高耐磨双金属复合板 获省基层工委二等奖，张陆军负责的 滚筒叶片和端盘压制成型工装获省基层工委三等奖，同时，爱钢职工创新工作室被授予“工人先锋号”称号。2017 年 6 月 29 日，山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司收到由山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书。2017 年 8 月 22 日，杨文俊出任公司董事长职务。2017 年 7 月 5 日，王会林出任公司总经理职务。2017 年 7 月 5 日，屈江涛出任公司董事会秘书职务。2017 年 12 月 19 日，李晖出任公司财务总监职务。目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项.2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息.3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、山焦爱钢 指 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 山西焦煤、焦煤集团、控股股东 指 山西焦煤集团有限责任公司 河南耐磨 指 河南省煤科院耐磨技术有限公司 大众能源 指 山西大众能源发展有限公司 报告期、全年 指 2017 年度 会计师事务所、信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、山西证券 指 山西证券股份有限公司 元（万元）指 人民币元（万元）三会 指 董事会、监事会、股东大会 熔覆 指 熔覆是一种新的表面改性技术，它通过在基层表面添加熔覆材料，并利用激光或等离子束使之与基材表面薄层一起溶凝的方法，在基层的表面形成相结合的熔覆层 截齿 指 采煤及巷道掘进机械中的易损件之一，是落煤及碎煤的主要工具 滚筒 指 滚筒是采煤机的关键部件，其主要功能是完成落煤和装煤任务 中部槽 指 主要用于煤矿井下刮板输送机和转载机，是煤炭输送的通道 刮板输送机 指 用刮板链牵引，在槽内运送散料的输送机。子当前采煤工作面内，刮板输送机的作用不仅是运送煤和物料，而且还是采煤机的运行轨道 采煤机 指 采煤机是集机械、电气和液压为一体的大型复杂系统，用于煤矿采煤工作面的落煤和装煤 掘进机 指 用于煤矿各巷道的掘进机械设备，具有破落、装、运输等功能，它通过截割头的刀具对岩石的挤压、剪切作用来破碎岩石 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨文俊、主管会计工作负责人李晖及会计机构负责人（会计主管人员）侯素礼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款较大的风险 报告期内公司应收账款较大，一方面是受煤炭行业不景气影响，煤矿企业现金流不充裕，普遍存在延迟支付货款的情况；另一方面公司客户都是大型国有煤炭企业，审批结算程序繁琐，结算周期较长，尽管这些大型国有能源企业信用良好，报告期内也未发生大额坏账损失，但较大的应收账款对公司的生产经营具有潜在风险。期末，因年底加工项目集中验收确认收入挂账，导致了应收账款余额较大，货币资金不足，但期后随着客户付款审批程序完结，会有货款的相对集中回收期，不会影响公司的持续经营能力。主营产品过于单一的风险 目前公司的主要销售收入来源为刮板运输机的耐磨强化、采煤机滚筒的制造和修复以及配件的销售，服务范围和产品结构相对单一，在新产品的开发和新渠道的拓展没有形成实质收入前，短期内，公司存在业务单一的风险。客户集中度较高，关联交易占比较大的风险 公司控股股东焦煤集团是国内最大的炼焦煤生产企业和炼焦煤市场主供应商，是煤炭产量过亿吨的特大型能源集团，位列 2017 世界企业 500 强第 433 位。公司在焦煤集团内部及其下属企业存在较多客户或潜在客户，公司关联销售金额较大。短期内，若焦煤集团及其控制企业经营状况发生重大变化，将对公司生产经营产生直接影响。收入季节性风险 下游煤炭企业对于煤矿安全生产设备检修的重视程度与投资力度较高，国有大中型煤矿一般在上年末或年度初制定当年的设备购置及修理修复预算，经考察供应商、招投标等工作后陆续开始采购，大额采购往往开始于年中、集中于下半年，验收时间集中在下半年，因此导致了行业企业收入呈一定季节性。同业竞争的风险 公司与股东河南耐磨存在同业竞争的问题，尽管为解决该事项，公司挂牌前双方签订了避免同业竞争的协议，同时河南耐磨出具承诺函，承诺从 2016 年 1 月 1 日起，三年内逐渐放弃熔覆业务，直至完全退出；控股股东焦煤集团也承诺，本集团及其控制的企业不再从事与山焦爱钢相同的业务。公司仍具有潜在同业竞争的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Coking Coal Igood Equipment Remanufacturing shares Co.,Ltd 证券简称 山焦爱钢 证券代码 837614 法定代表人 杨文俊 办公地址 太原市经济技术开发区唐槐路 91 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 屈江涛 职务 副总经理、董事会秘书 电话 0351-7631061 传真 0351-7631191 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 太原市经济技术开发区唐槐路 91 号 030032 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-7-19 挂牌时间 2016-6-3 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-采矿、冶金、建筑专用设备制造-矿山机械制造 主要产品与服务项目 刮板输送机、转载机中部槽的强化与再制造，采煤机系列刀型、镐型滚筒，采煤机、掘进机耐磨无火花截齿,激光熔覆等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 山西焦煤集团有限责任公司 实际控制人 山西省人民政府 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911401005998800231 否 注册地址 太原经济技术开发区化章街 9 号 1号厂房 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李建勋、王存英 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内公司普通股票转让方式为协议转让：2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式调整为集合竞价转让。第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 18,740,064.11 15,001,085.16 24.92%毛利率%38.16 32.85-归属于挂牌公司股东的净利润-154,736.23-174,453.20 11.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-379,676.23-2,709,874.09 85.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.13-1.26-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.78%-19.63%-基本每股收益-0.02-0.02-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 40,659,940.64 35,582,444.40 14.27%负债总计 27,099,150.08 21,866,917.61 23.93%归属于挂牌公司股东的净资产 13,560,790.56 13,715,526.79-1.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.36 1.37-1.13%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）66.65 61.45-流动比率 1.32 1.39-利息保障倍数 0.47 1.76-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,039,679.08-4,779,229.70-应收账款周转率 0.59 0.62-存货周转率 3.21 2.10-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.27 1.49-营业收入增长率%24.92-34.70-净利润增长率%-11.30-113.75-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-60.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 299,940.00 所得税影响数 75,000.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 224,940.00 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于专用设备制造行业，主要业务是煤矿设备的耐磨强化与再制造，采煤机滚筒与截齿的研发、生产、销售。公司拥有专业的技术研发、生产制造和销售队伍，有完善的售后服务体系。公司致力于金属表面改性与保护技术的研究与应用，目前共有及授权使用的专利技术共 22 项，科研成果 3 项，其中爱钢公司拥有实用新型专利 1 项，拥有发明专利 1 项。公司应用于刮板运输机耐磨强化的等离子熔覆技术、液压支架活柱、中缸的激光熔覆技术，技术领先、工艺先进，有效解决了设备的耐磨耐蚀问题，已经为用户认可和接受。公司制造的“爱钢”牌采煤机滚筒符合中国煤矿安全标准，取得一系列共 66 个煤安标志，基本覆盖煤矿采煤机常用全部型号，同时为客户提供采煤机滚筒配件供应。公司产品主要采用直销模式，通过招标或议标获取订单，主要客户为山西焦煤、中国中煤能源集团有限公司等大型煤炭企业。公司通过生产销售上述产品获得销售收入。公司是一家以煤矿装备强化与再制造业务为主，同时从事精密传动机构的设计与生产，采煤机、掘进机滚筒截割头和耐磨无火花截齿的生产与销售，金属表面强化合金材料的研发与销售等业务的专业公司。公司多年来在煤机再制造领域积累了丰富经验，建立了从研发、生产、技术咨询到现场强化处理、售后服务的完整产品质量控制体系，拥有一批稳定的研发技术人员，得以具备提供耐磨耐蚀一体化解决方案的能力，并由此获得利润。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 1874.08 万元，较 2016 年度增长 24.93%；净利润-15.47 万元，较 2016年度上升 11.30%。主要原因是公司加强了与霍州煤电集团和汾西矿业集团的煤机立柱激光熔覆的合作业务，成为公司业绩增长的一大亮点，促进了营业收入增长。报告期末,公司总资产为 4065.99 万元,比期初上升 14.27%，净资产为 1356.08 万元，比期初下降1.13%，主要系公司经营亏损所致。经营活动产生的现金流量净额-303.97 万元，比上年同期增加 173.95万元，主要是经营活动现金流入增加 16.07 万元,采购商品支付的现金增加 176.07 万元和各项税费支付的现金增加 49.77 万元，支付给职工以及为职工支付的现金减少 245.92 万元和支付其他与经营活动有关的现金减少 137.80 万元，最终导致经营活动产生的现金流量净额的增加。营业收入增长,得益于和霍州煤电集团、汾西矿业集团合作的煤机立柱激光熔覆业务实现了较大幅度的增长，合计实现激光熔覆收入 711.30 万元，其中霍州煤电集团业务合作点实现收入 507.45 万元，汾西矿业集团业务合作点实现收入 203.85 万元,激光熔覆收入占总营收的 37.95%，在中部槽熔覆收入较上年同期下降 34.71%和滚筒收入较上年同期下降 26.97%降幅较大的情况下，仍实现了全年营业收入的较大增长。报告期内公司核心团队稳定，公司继续巩固并努力扩大集团内部市场，提升主营业务增长空间,大力加强中部槽耐磨强化、激光熔覆技术的应用与推广，加大技术研发力度，开发新产品，实现产品提质升级。根据公司发展规划及市场需求的变化，进行管理体制和经营机制的调整和梳理，加强内部控制的管理，降本增效，实现公司收入和利润的稳健增长,为公司健康持续发展打下坚实的基础。(二二)行业情况行业情况 公司所从事的行业是机械设备再制造业。煤矿设备再制造业的空间非常巨大，特别是在整个行业不景气的时候对废旧设备进行再制造尤为突出。但是，由于煤炭行业的特殊性，再制造业务的开展还很滞后，正在逐步被人们所认识。再制造业本身就是一个朝阳产业，煤矿设备再制造更是如此。“十三五”时期是全面建成小康社会的决胜阶段，也是煤炭工业加快转型发展，实现由大到强历史跨越的重要机遇期。公司要牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，适应把握引领经济发展新常态，努力做大做强、快速发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 235,600.64 0.58%56,399.19 0.16%317.74%应收账款 31,695,501.92 77.95%25,966,298.88 72.98%22.06%存货 3,153,363.40 7.76%4,058,356.52 11.41%-22.30%长期股权投资 固定资产 3,690,839.77 9.08%4,357,463.39 12.25%-15.30%在建工程 短期借款 8,000,000.00 19.68%5,000,000.00 14.05%60.00%长期借款 应付账款 10,510,214.16 25.85%10,569,022.19 29.70%-0.56%应付职工薪酬 5,230,499.76 12.86%4,509,609.07 12.67%15.99%资产总计 40,659,940.64-35,582,444.40-14.27%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增长 317.74%报告期内，属于公司营运资金正常的变动，其中现金余额期末比期初减少 0.56 万元，下降 30.43%；银行存款（含财务公司存款）余额期末比期初增加 20.28 万元，增长 533.68%；其他货币资金为零，没有变化。2、应收账款增长 22.06%报告期末，公司 2017 年确认收入的项目有 89.93%的款项未收回，主要原因有（1）近年来虽然煤炭形势趋好，但前几年的煤炭低价造成了现在各煤矿历史债务包袱较重，资金不充裕，付款愿望不积极；（2）公司机加工项目一般集中在年末 12 月完工验收结算开票挂账,货款不能在当年收回,交易回款期延至下年度，一般在下一年度上半年回款居多；综上原因致使期末应收账款余额增高。截止 2018 年 3 月末期后累计回款 677.39 万元。3、存货下降 22.30%主要原因是原材料期末比期初减少 59.61 万元，下降 26.58%，期初原材料在本年领用进行了生产加工；库存商品（含发出商品）期末比期初减少 30.89 万元，下降 17.01%，期初库存商品在本年实现了对外销售。4、固定资产下降 15.30%主要是报告期内计提折旧所致。5、短期借款增长 60%主要是增加了生产经营流动资金借款所致。6、应付账款下降 0.56%报告期内，在保证公司正常生产的情况下，原材料采购保障充分，供应商应付账款变动不大。7、应付职工薪酬上升 15.99%主要原因是职工社会保险期末比期初上升 78.56%，住房公积金期末比期初上升 5.45%，工会经费和职工教育经费期末比期初上升 20.44%，劳务派遣薪酬期末比期初上升 173.93%，而职工工资期末比期初下降 8.81%，最终导致应付职工薪酬期末比期初有所上升。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 18,740,064.11-15,001,085.16-24.92%营业成本 11,588,118.04 61.84%10,073,552.04 67.15%15.04%毛利率%38.16-32.85-管理费用 4,355,735.81 23.24%4,982,005.57 33.21%-12.57%销售费用 963,609.90 5.14%1,155,831.01 7.70%-16.63%财务费用 720,021.41 3.84%215,622.70 1.44%233.93%营业利润-381,698.25-2.04%-3,217,786.81-21.45%-88.14%营业外收入 3,380,600.00 22.54%-100.00%营业外支出 60.00-38.81-54.60%净利润-154,736.23-0.83%-174,453.20 1.16%11.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 24.92%,主要是公司和霍州煤电集团、汾西矿业集团合作的激光熔覆业务较上年同期增加 711.30 万元，增长较大。2、营业成本较上年同期上升 15.04%，主要是营业收入增长 24.92%，营业成本相应随营业收入的增长而上升，比营业收入上升幅度低 9.88 个百分点。其中：截齿营业成本较同期下降 3.95%，滚筒营业成本较同期下降 10.53%，中部槽熔覆营业成本较同期下降 44.33%，激光熔覆较同期增加 711.30 万元，同期无此项业务。3、毛利率较上年同期上升 5.31%，主要是截齿毛利较上年上升 11.15%，变动原因是市场回暖，价格有所回升；滚筒毛利较上年下降 15.36%，主要原因是钢材价格上涨和滚筒的外协加工比重增加所致；中部槽熔覆毛利较上年上升 9.56%，主要是市场回暖，价格有所回升。4、销售费用比上年同期下降 16.63%，主要原因为职工薪酬较上年同期下降 4.77%，系公司为销售员工缴纳的社会统筹保险(主要是基本养老保险、基本医疗保险费失业保险）、随缴费基数下降而下降所致；运输费较上年同期下降 18.63%，主要是增加了现场加工量从而减少了中间运输费用；差旅费较上年同期下降 39.83%，主要是公司从 2017 年后半年实行了销售提成包干制度所致。5、管理费用比上年同期下降 12.57%，主要原因为职工薪酬较上年同期下降 32.36%，系公司为管理人员缴纳的社会统筹保险(主要是基本养老保险、基本医疗保险费失业保险）随缴费基数下降而下降所致；聘请中介服务费期末较期初下降 74.03%，系挂牌新三板中介服务费减少所致。6、财务费用比上年同期上升 233.93%，主要原因是贷款利息支出较上年同期上升 151.35%，其他财务费用（应收票据贴息和融资担保费）较上年同期上升 407.67%。7、营业利润比上年同期减亏 88.14%，主要原因为本期营业收入较上年同期上升 24.92%，而营业总成本较上年同期才上升 6.60%,其中营业成本较上年同期上升 14.91%，税金及附加较上年同期上升 37.48%，三项期间费用较上年同期下降 4.94%，资产减值损失较上年同期下降 4.43%。其他收益增加 30 万元，综合影响营业利润增幅较大。8、营业外收入比上年同期下降 100.00%，主要原因为上期收到省市区三级财政新三板奖励 335万元和太原经济技术开发区财政奖励专利资助补助 3.06 万元,而本期未收到上述款项。9、净利润比上年同期减亏 1.98 万元，主要原因为营业收入较上年同期上升 24.92%，增幅较大，而营业成本较上年同期只上升 15.04%，三项期间费用较上年同期下降 4.94%，资产减值损失较上年同期下降 4.43%，利润空间增大。10、其他收益比上年同期增加 30 万元，其中收到太原市财政局技术创新补助 10 万元，山西转型综改示范区高新技术企业补助 20 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 18,708,681.90 15,001,085.16 24.72%其他业务收入 31,382.21 -主营业务成本 11,575,118.04 10,073,552.04 14.91%其他业务成本 13,000.00 -按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%煤 机 配 件-截 齿（刀具）2,920,444.42 15.58%2,548,026.54 16.99%煤机修复-中部槽熔覆 3,533,800.07 18.86%5,412,848.57 36.08%煤机配件-滚筒 5,141,460.73 27.44%7,040,210.05 46.93%煤机激光熔覆 7,112,976.68 37.95%0 0%其他收入 31,382.21 0.17%0 0 合计 18,740,064.11 100.00%15,001,085.16 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北地区 17,594,764.95 93.89%13,928,862.94 92.85%华南地区 华中地区 华东地区 1,145,299.16 6.11%1,072,222.22 7.15%合计 18,740,064.11 100.00%15,001,085.16 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：期末,营业收入较上年同期增长 24.72%，其中，截齿收入较上年同期增长 14.62%，主要系华晋焦煤有限责任公司刀型截齿需求量增大所致；滚筒收入较上年同期下降 26.97%，主要系受国家“三去一降一补”政策的影响，煤矿对滚筒的需求萎缩所致；中部槽熔覆收入较上年同期下降 34.71%，也是受国家“去产能”政策的影响，煤矿对中部槽等离子熔覆需求减少所致；激光熔覆为公司 2017 年新业务，实现激光熔覆收入 711.30 万元，公司加强与霍州煤电集团和汾西矿业集团的煤机立柱激光熔覆合作业务，成为公司业绩增长的一大亮点，激光熔覆收入占到全年营业收入 37.95%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 焦煤集团及控制企业 17,043,066.05 90.94%是 2 上海创力集团股份有限公司 1,145,299.15 6.11%否 3 太原市铭庭矿山机械制造有限公司 324,786.32 1.73%否 4 山西中煤华利裕丰煤业有限公司 210,552.14 1.13%否 5 山西转型综合改革示范区地方税务局 12,514.29 0.07%否 合计合计 18,736,217.9518,736,217.95 99.98%-截止报告期末，应收账款余额 3,553.77 万元，同比上年度 2,828.27 万元上升了 25.65%，其中：焦煤集团及控制企业年初欠款余额 2,432.73 万元，本年不含税销售 1,704.31 万元，含税 1,993.83 万元，回款1,362.91 万元，期末欠款 3,063.65 万元（1 年以内 1,831.83 万元，1-2 年 384.15 万元，2-3 年 610.30 万元，3-4 年 27.52 万元，4-5 年 109.85 万元）；上海创力集团股份有限公司年初欠款余额 0 万元，本年不含税销售 114.53 万元，含税 134 万元，本年未回款，期末欠款 134 万元（1 年以内）；太原市铭庭矿山机械制造有限公司年初欠款余额 0 万元，本年不含税销售 32.48 万元，含税 38 万元，抵抹欠款 38 万元，期末欠款为 0；山西中煤华利裕丰煤业有限公司年初欠款余额 0 万元，本年不含税销售 21.06 万元，含税24.63 万元，回款 22.17 万元，期末欠;款 2.46 万元（1 年以内）；山西转型综合改革示范区地方税务局年初欠款余额 0 万元，本年不含税销售 1.25 万元，含税 1.33 万元，回款 1.33 万元，期末欠款为 0。以上客户已按照准则规定的比例计提减值。应收账款上升的主要原因是煤机加工业务一般多在年底竣工验收结算挂账，导致期末应收账款余额较大。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 赫格纳斯（中国）有限公司 1,408,547.01 20.24%否 2 山西春明激光科技有限公司 673,076.92 9.67%否 3 太原市铭庭矿山机械制造有限公司 586,029.91 8.42%否 4 锦州四海金属有限公司 502,735.04 7.22%否 5 厦门金鹭特种合金有限公司 342,483.76 4.92%否 合计合计 3,512,872.64 50.47%-截止报告期末，应付账款余额 1,051.02 万元，同比上年度 1,056.90 万元下降了 0.56%，其中：赫格纳斯（中国）有限公司年初应付余额 0 万元，本年不含税采购 140.85 万元，含税 164.80 万元，付款 164.80万元，期末应付 0 万元；山西春明激光科技有限公司年初应付余额 19.25 万元，本年不含税采购 67.31万元，含税 78.75 万元，付款 74.25 万元，期末应付 23.75 万元（1 年以内）；太原市铭庭矿山机械制造有限公司年初应付余额 72.01 万元，本年不含税采购 58.60 万元，含税 68.57 万元，付款 49.74 万元，期末应付 90.84 万元（1 年以内 68.57 万元，1-2 年 22.27 万元）；锦州四海金属有限公司年初应付余额 0 万元，本年不含税采购 50.27 万元，含税 58.82 万元，付款 58.82 万元，期末应付 0 万元；厦门金鹭特种合金有限公司年初应付余额 20.15 万元，本年不含税采购 34.25 万元，含税 40.07 万元，付款 60.22 万元，期末应付 0 万元。应付账款下降的主要原因是本年度支付上年度材料款，本年度应付材料采购款减少所致。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,039,679.08-4,779,229.70 36.40%投资活动产生的现金流量净额-60,224.39-23,200.00-159.59%筹资活动产生的现金流量净额 3,279,104.92 4,785,071.68-31.47%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加 173.95 万元 2017 年加大了应收账款的清收力度，经营活动现金流入较去年同期增加 16.07 万元；经营活动现金流出减少 157.89 万元,购买商品接受劳务支付的现金增加 176.06 万元，支付给职工以及为职工支付的现金减少 245.92 万元，支付的各项税费增加 49.77 万元，支付其他与经营活动有关的现金减少 137.80万元。2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 3.70 万元 主要原因是购建小型生产设备及办公设备支付的现金比去年有所增加。3、筹资活动产生的现金流量净额比去年减少 150.60 万元 报告期内，公司偿还了山西焦煤集团财务公司 500 万元委贷款，又取得了财务公司 800 万元一年期借款；收到山西大众能源发展有限公司临时借款 200 万元，期末现金偿还山西大众能源 100 万元，另外银行承兑汇票偿还 100 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 本公司自 2017 年 6 月 12 日起执行财政部修订的企业会计准则第 16 号政府补助，2017年 6 月 12 日起，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本公司在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列表“其他收益”项目，反映应计入其他收益的政府补助。本公司对 2017 年 1月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至修订后政府补助准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的政府补助准则进行调整，会计期间的财务报表不进行追溯调整。本公司自 2017 年度起按照财会201730 号文件要求修改财务报表披露格式及对应数据。(2)重要会计变更估计 本报告期未发生前期会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用优异的服务努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发函成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，收入及利润相比上年同期有所上升，主要财务和业务各项指标正常。公司及实际控制人无违规违法行为发生，截止报告期末，未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。报告期内，公司的营业收入、净利润和资产总额有所增加，但股东权益有所减少。由于 2017 年煤炭行业处于结构调整期，继续消化过剩产能，行业低迷，煤炭企业对相关设备的采购和维修因资金问题均紧缩计划，对公司产品的销售造成直接影响，导致公司略有亏损。随着同业竞争问题的解决，公司在新的领域比如激光熔覆等项目开展更多的业务，因此报告期内，公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响公司持续经营能力的重大风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款较大的风险 报告期内公司应收账款较大，一方面是受煤炭行业不景气影响，煤矿企业现金流不充裕，普遍存在延迟支付货款的情况；另一方面公司客户都是大型国有煤炭企业，审批结算程序繁琐，结算周期较长，尽管这些大型国有能源企业信用良好，报告期内也未发生大额坏账损失，但较大的应收账款对公司的生产经营具有潜在风险。应对措施：公司目前加强了应收账款的催收力度，对超过一年账期的账款责任到人，分析具体原因，制定催收进度，回款跟相关责任人绩效挂钩，严格考核；同时，公司也在确保资产不受损失的前提下，积极同欠款单位沟通协商，试图通过一些新的途径和方式（比如抵抹帐），收回应收账款，保障公司权益，降低经营风险。根据煤炭企业的实际情况，采取稳健的销售政策及坏账计提政策，首先选择优质的客户进行开发；对现销情况下的客户给予一定的价格优惠，以保证资金的收回；制定应收账款催款制度，持续完善应收账款的控制和管理，严格审查客户资信条件，保障应收账款的收回。2、客户集中度较高，关联交易占比较大的风险 公司控股股东焦煤集团是国内最大的炼焦煤生产企业和炼焦煤市场主供应商，是煤炭产量过亿吨的特大型能源集团，位列 2017 世界企业 500 强第 433 位。公司在焦煤集团内部及其下属企业存在较多客户或潜在客户，公司关联销售金额较大。短期内，若焦煤集团及其控制企业经营状况发生重大变化，将对公司生产经营产生直接影响。应对措施：公司正在积极开拓焦煤集团以外的其他经济效益较好的大型煤炭集团的市场，例如已同山西中煤华晋能源有限责任公司（以下简称“中煤华晋”）展开技术合作。同时，公司也在积极谋求进入煤炭以外的市场，如电力，天然气、化工等。3、主营产品过于单一的风险 目前公司的主要销售收入来源为刮板运输机的耐磨强化、采煤机滚筒的制造和修复以及配件的销售，服务范围和产品结构相对单一，在新产品的开发和新渠道的拓展没有形成实质收入前，短期