835639_2017_砺德光电_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

厦门砺德光电高科股份有限公司证券代码：835639 公告编号：2018-001 1 2017 年度报告 砺德光电NEEQ:835639 厦门砺德光电高科技股份有限公司 厦门砺德光电高科股份有限公司证券代码：835639 公告编号：2018-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 图一注释：时间：2017 年 4 月 20 日 事件：公司在厦门市同安区新的生产基地正式投入使用。图二注释：时间：2017 年 4 月 28 日 事件：公司成功发行股票 7,194,245 股，募集资金10,000,000.55 元。图三注释：时间：2017 年 4 月 28 日 事件：公司获得国家级高新技术企业和厦门市高新技术企业称号。厦门砺德光电高科股份有限公司证券代码：835639 公告编号：2018-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 厦门砺德光电高科股份有限公司证券代码：835639 公告编号：2018-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、砺德光电 指 厦门砺德光电高科技股份有限公司 砺德有限、有限公司 指 厦门砺德光电科技有限公司 北京一中院 指 北京市第一中级人民法院 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东会 指 厦门砺德光电科技有限公司股东会 股东大会 指 厦门砺德光电高科技股份有限公司股东大会 董事会 指 厦门砺德光电高科技股份有限公司董事会 监事会 指 厦门砺德光电高科技股份有限公司监事会 LED 指 发光二极管的简称 ODM 指 企业根据品牌商的产品规划进行产品设计和开发,然后按品牌商的订单进行生产,产品生产完成后销售给品牌商 OBM 指 生产商自行开发和设计产品的结构、外观、工艺,产品开发完成后生产、销售拥有自主品牌的产品 CE 认证 指 CE 认证,其限于产品不危及人类、动物和货品的安全方面的基本安全要求,CE 标志是安全合格标志,是构成欧洲指令核心的“主要要求”,“CE”标志属欧盟市场强制性认证标志 厦门砺德光电高科股份有限公司证券代码：835639 公告编号：2018-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何贵聪、主管会计工作负责人黄丽能 及黄丽能 会计机构负责人（会计主管人员）黄丽能保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司涉及的诉讼事项 2013 年 1 月 31 日，欧阳伟、欧阳杰（原告）向砺德有限（被告）提起诉讼，原告认为被告未经原告许可，在其生产、销售的 同 类 商 品 上 擅 自 使 用 与 原 告 外 观 设 计 专 利（ZL200830156630.3）十分近似的外观，侵犯原告外观设计专利专用权，要求被告立即停止生产、销售侵权商品，要求被告赔偿原告经济损失及为制止侵权支出的合理费用合计 60 万元，并要求被告承担诉前证据保全、财产保全等全部诉讼费用。厦门市中级人民法院于2013年3月5日立案受理，案件号为（2013）厦民初字第 226 号。案件受理后，砺德有限于 2014 年 3 月 11日对于该案所涉的原告专利向国家知识产权局专利复审委员会（以下简称“专利复审委”）提起无效申请（案件编号 6W103170），并据此向厦门市中级人民法院申请中止前述案件的审理，厦门市中级人民法院于 2013 年 4 月 7 日作出（2013）厦民初字第 226号民事裁定书，中止该案审理。此后，专利复审委于 2013年 9 月 24 日针对此无效案件进行审理，并于 2014 年 3 月 24 日做出无效宣告审查决定（第 22417 号），维持原专利有效。砺德有限对专利复审委做出的无效宣告请求审查决定书持有异议，于 2014 年 5 月 21 日向北京市第一中级人民法院提交诉讼材料，至 2015 年 4 月 9 日北京一中院受理该案件，中途砺德光电因有意与原告和解故向北京一中院申请撤诉，北京一中院同意并作出（2014）一中行（知）初字第 9806 号行政裁定书，裁定准许砺德有限撤回起诉；因公司与原告和解未达成一致意见，厦门砺德光电高科股份有限公司证券代码：835639 公告编号：2018-001 6 公司向专利复审委提请该专利无效，专利复审委员会于 2015 年09 月 24 日受理无效请求，并于 2015 年 12 月 09 日进行无效口审，于 2016 年 01 月 12 日发出第 27986 号无效宣告请求审查决定书，维持原专利有效。公司于 2016 年 1 月 28 日向北京知识产权法院提起诉讼，案件号（2016）京 73 行初字第 497 号，北京知识产权法院判决第27986号无效宣告请求审查决定书有效，公司于 2017 年 3 月 24 日向北京高院提起上诉，案件号（2017）京行终 1709 号，北京高院于 2017 年 6 月 30 日做出判决，维持原判。厦门市中级人民法院于 2017 年 10 月 25 日恢复开庭审理此案，因恢复审理过程中原告之一欧阳杰去世，由其继承人郭雪灵，欧阳灵参加诉讼，并原告将诉讼赔偿请求提高为12,150,635.8 元。厦门市中级人民法院于 2017 年 11 月 23 日做出判决，判决书号：（2013）厦民初字第 226 号判决书，驳回原告欧阳伟、郭雪灵、欧阳灵的全部诉讼请求。原告不服判决向福建省高级人民法院提起上诉，该案目前尚在二审程序审理中。根据专利法第六十五条规定：“侵犯专利权的赔偿数额按照权利人因专利许可使用费的倍数合理确定。赔偿数额还应当包括权利人为制止侵权行为所支付的合理开支、权利人的损失、侵权人获得的利益和专利许可使用费均难以确定的，人民法院可以根据专利权的类型、侵权行为的性质和情节等因素，确定给予一万元以上一百万元以下的赔偿。”本公司基于此，对可能存在的或有损失进行了预计。税收优惠政策变化的风险 2017 年 12 月,公司取得厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局联合颁发的 高新技术企业证书,有效期三年。根据中华人民共和国所得税法及其实施条例的规定,从 2017 年起公司按 15%的税率缴纳企业所得税。如果未来公司不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化,公司将不再享受相关税收优惠,将按 25%的税率缴纳企业所得税。所得税优惠政策变化导致的所得税税率的提高将对公司的经营业绩产生一定影响。实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人为李文忠,截至年报签署之日,李文忠直接持有公司 65%的股份。虽然目前公司已经建立与股份公司相适应的法人治理结构,并制订了适应公司现阶段发展的内部控制体系,但是如果公司执行不力,可能存在实际控制人利用自己的控股和控制地位,通过行使表决权或者其他方式对公司经营、人事、财务、管理等方面进行控制,作出损害投资者利益的决策和行为,因此,公司存在实际控制人控制不当的风险。汇率风险 我国在 2005 年 7 月 21 日改革人民币汇率政策后,实行“以市场供求为基础、参考一揽子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度”,改革后的汇率政策更加市场化,汇率的波动可能更加频繁。报告期内汇率的波动较为明显,央行对人民币汇率进行较大幅度调整。公司主要面向海外市场,汇率的波动将会较大厦门砺德光电高科股份有限公司证券代码：835639 公告编号：2018-001 7 程度地影响海外市场对国内产品的需求,同时也将影响公司的主营业务收入。截止 2017 年 12 月，美元兑人民币期末汇率（中间价）为 6.53 本币/美元，2016 年 12 月美元兑人民币期末汇率（中间价）为 6.94 本币/美元。2017 年初至今一直呈下滑趋势。政策风险 公司所属 LED 照明行业是国家重点扶持的新兴行业,近年来国家陆续出台了许多相关产业政策和战略规划促进了 LED行业的发展,因此,LED 行业受到国家宏观经济政策以及产业政策的影响较大,若未来国家的某些鼓励政策发生变化或取消,将会对 LED 行业的景气度带来不利影响。行业竞争风险 公司所处的 LED 照明领域前景广阔，但目前市场份额分散，新的竞争者不断涌入，市场同质化竞争现象严重。若公司不能尽快增加投入，通过改善管理、发挥规模效应和提高产品科技含量等方式来持续提高核心竞争力，公司将在日益加剧的市场竞争中处于不利地位。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门砺德光电高科技股份有限公司 英文名称及缩写 XIAMEN LEDE LIGHTING HI-TECH CO.,LTD 证券简称 砺德光电 证券代码 835639 法定代表人 李文忠 办公地址 厦门市湖里区火炬东路 32 号中典宏基工业园 1 号楼 2 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄丽能 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0592-2615067 传真 0592-2615077 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市湖里区火炬东路 32 号中典宏基工业园 1 号楼 2 楼 361006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 厦门砺德光电高科技股份有限公司-董秘办公室 厦门砺德光电高科股份有限公司证券代码：835639 公告编号：2018-001 8 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 23 日 挂牌时间 2016 年 1 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C38 电气机械及器材制造业 主要产品与服务项目 LED 照明产品研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）25,194,245 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 李文忠 实际控制人 李文忠 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913502005684242958 否 注册地址 厦门火炬高新区火炬园火炬路56-58 号火炬广场南楼 203-27 否 注册资本 25,194,245 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦 B 座）12/15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡敬东、孙刚 会计师事务所办公地址 上海黄浦区南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2017 年 12 月 22 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司报经中国证监会批准，发布了全国中小企业股份转让系统股票转让细则，此细则自 2018 年 1 月 15 日起施行。自全国中小企业股份转让系统股票转让细则施行之日起，公司普通股股票转让方式由协议转让自动变为集合竞价交易。厦门砺德光电高科股份有限公司证券代码：835639 公告编号：2018-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 96,629,866.84 83,804,636.35 15.30%毛利率%25.55%25.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,108,461.99 9,388,627.32 18.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,697,727.46 7,624,653.03 40.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.60%50.6%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.47%41.09%-基本每股收益 0.47 0.52-9.62%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 74,715,609.49 40,668,364.86 83.72%负债总计 30,357,613.92 17,418,831.83 74.28%归属于挂牌公司股东的净资产 44,357,995.57 23,249,533.03 90.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.76 1.29 36.43%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）40.63%42.83%-流动比率 236.49%226.26%-利息保障倍数 63.52 91.73-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 420,724.40-34,786.41 1,309.45%应收账款周转率 424.53%674%-存货周转率 392.85%80%-厦门砺德光电高科股份有限公司证券代码：835639 公告编号：2018-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%83.72%89.33%-营业收入增长率%15.30%42.97%-净利润增长率%18.32%156.06%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,194,245 18,000,000 39.97%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助由于会计政策变更此项由营业外收入转为其他收益)491,091.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目-7,874.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 483,217.1 所得税影响数 72,482.57 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 410,734.53 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 厦门砺德光电高科股份有限公司证券代码：835639 公告编号：2018-001 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来，即致力于 LED 照明灯光、灯具等 LED 应用产品的研发设计和生产经营。公司在持续地对产品进行研发和设计的基础上，已取得了专利 20 项，其中包含发明专利 1 项；公司采用以 ODM和自主品牌“砺德”相结合的方式销售。公司的反射灯系列已被厦门市人民政府办公室列入厦门市节能技术和产品目录，反射灯和手电筒已取得了 CE 体系认证，产品已得到了国内外市场的广泛认可。（一）研发模式 公司根据目前的行业、市场状况并结合自身的实践，探索出了适合自身的研发模式，即将公司自身持续不断的研发创新、外购技术消化吸收、产学研合作三种方式相结合的研发模式。自身的研发创新是公司未来发展的根本，公司设置了专门的研发部门，通过行业、产品生命周期、市场需求的准确把握，使创新具有持续的动力和源泉；在照明设备技术更新较快的情况下，外购技术消化吸收可以降低公司的研发成本，使公司以较快的速度掌握必要的技术，生产出符合市场需求的产品；产学研合作的方式可以使技术迅速转化为生产力，同时为公司未来的发展储备技术人才。因此，公司的研发模式是在综合考虑了 LED 照明行业的行业状况、市场需求、研发的效率和成本之后的优化选择。（二）采购模式 公司采购的物料主要包括芯片、元器件、电源、金属加工件、塑胶加工件等，公司的大多数产品具有定制性，因此，公司主要根据实际订单需求进行采购，并保持一定的安全库存。为了保证产品的质量，公司产品的物料采购主要向国内外知名的供应商采购。公司获得订单后，生产部门将销售订单转化为物料需求，采购部门根据物料需求在公司合格供应商名册中选择供应商进行比价，并对采购订单进行跟踪；采购到货后，品管部门会同需求部门进行采购验收。（三）生产模式 客户对产品的需求具有一定的差异，因此，公司的生产为订单驱动式，公司拥有自主的生产能力。对于 LED 照明设备生产所需的电路板设计和生产、产品外观模具设计，公司通过内部的研发部门和生产部门完成，并将外购的标准化的元器件、芯片与自行设计生产的电路板、灯罩等通过自行组装的方式完成产品的生产。在 LED 照明行业，其生产产品所需的元器件、芯片等都已标准化，公司能够较便捷地通过外购的方式取得；电路板和产品外形设计和生产能够使公司最终把控产品质量、生产出符合市场需求的产品，有利于公司在市场竞争中掌握主动权。（四）销售模式 公司采用以 ODM 和自主品牌“砺德”相结合的方式销售。收入来源为销售 LED 照明设备，产品最终主要销售至国外，公司主要通过 ODM 的方式向国际上知名的 LED 照明设备品牌商销售产品，这些品牌商包括 RAIDERELECTRICCORP 等；在报告期内，OBM 方式销售处于辅助地位。在国外销售的具体操作方面，公司通过自行出口和进出口贸易商将产品出口到国外。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 厦门砺德光电高科股份有限公司证券代码：835639 公告编号：2018-001 12 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强新产品研发、加快产品多样化。公司进一步深耕市场，提高市场占有率。1、业务经营情况 报告期内，公司保持良好的发展势头，业绩实现稳步增长。公司实现营业收入 9,662.99 万元，较上年同期增长 15.3%；实现净利润总额 1,106.83 万元，较上年同期增长 17.89%。截至报告期末，公司总资产为 7,472.17 万元，同比增长 83.73%；净资产为 4,431.78 万元，同比增长 90.62%。2、技术创新情况 报告期内，公司注重研发，不断提高产品的品质，把握市场技术发展趋势，保持一定的研发投入。报告期内公司研发费用投入达到 487.41 万元，占营业收入的比重 5.49%，比上年增加了 11.1%。截止报告期，公司拥有 1 项发明专利、14 项实用新型专利以及 5 项外观设计专利。(二二)行业情况行业情况 1、世界各国纷纷出台政策，推动 LED 照明行业的发展 推进节能环保的照明方式是全球应对气候变化和能源紧缺的重要举措。早期白炽灯虽然价格较为便宜，但具有寿命短、耗能大等缺点；节能灯发光效率较高，寿命较长，但具有启动慢、易造成汞污染等缺点。与白炽灯、节能灯相比,LED 照明产品具有节能环保、响应速度快、寿命长、体积小等优势。2、LED 照明行业市场规模迅速增加 近年来，随着 LED 行业研发和生产技术的不断进步，LED 产品得到越来越广泛的应用，使得全球 LED市场保持了快速增长的态势。2012 年以来全球 LED 照明行业发展迅速，多个国家出台了相关政策以进其应用。各国陆续出台的 LED 产业政策及 LED 产品价格的回归，正激发 LED 产业进入一轮快速发展阶段。3、市场渗透率持续提升 根据半导体照明网信息初略统计，2017 年中国 LED 照明产品产量约 106 亿只（台/套),同比增长 34%；国内销量约 47 亿只（台/套)，同比增长 39%。LED 照明产品国内市场渗透率（LED 照明产品国内销售数量/照明产品国内总销售数量）达到 65%。中国作为全球照明产品的制造基地,LED 照明产品出口在“十二五”期间一直保持高速增长，经历 2015 年度的增速显著下滑和 2016 年恢复增长后，2017 年中国 LED 照明产品出口稳步回升。借助“十二五”规划的大力扶持，中国已成为半导体照明大国。2017年 7 月 30 日国家发布的半导体照明产业“十三五”发展规划又提出了“由大变强”的新目标，到 2020 年，半导体照明产业整体产值将达到万亿元规模。未来 LED 行业在产值稳步增长中，将向更加具有竞争力及技术含量方向发展。LED 照明正在被越来越重视，而“互联网+”代表一种新的经济形态，即充分发挥互联网在生产要素配置中的优化和集成作用，将互联网的创新成果深度融合于经济社会各领域之中，提升实体经济的创新力和生产力，形成更广泛的以互联网为基础设施和实现工具的经济发展新形态，是时代发展的新方向。?厦门砺德光电高科股份有限公司证券代码：835639 公告编号：2018-001 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 14,309,572.69 19.15%4,117,008.07 10.12%247.57%应收账款 25,980,327.77 34.77%19,543,317.2 48.06%32.94%存货 25,275,183.26 33.83%11,349,088.45 27.91%122.71%长期股权投资 0 0 固定资产 3,535,141.12 4.73%2,303,536.31 5.66%53.47%在建工程 0 0 短期借款 4,852,707.34 6.49%2,000,000 4.92%142.64%长期借款 0 0 资产总计 74,715,609.49-40,668,364.86-83.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内，公司货币资金 14,309,572.69 元,较去年增长 247.57%,主要原因是报告期内公司完成新增股票定向发行,募集资金 1,000 万.2、应收账款:报告期内,公司应收账款 25,980,327.77 元，较去年增长 32.94%，主要原因是第四季度销售量比去年同期增加 800 万，2017 年第四季度外销大客户 Stella Importao e Exportao de Luminrias Ltd，ELGIN INDUSTRIAL DA AMAZONIA LTDA，内销客户福建艾利德，厦门聚源达等大额订单都在本期内完成销售，导致期末应收账款增加。3、存货:报告期内，公司存货 25,275,183.26 元，较去年增长 122.71%，主要原因是公司基于产品订单、销售 预期、销售规划、行业发展等多方面因素，考虑到春节放假供应商供货不及时等因素，为确保销售能按计划完成而增加库存存货。4、固定资产:报告期内，公司固定资产 3,535,141.12 元，较去年增长 53.47%，主要原因是公司为扩大规模融资租 赁设备两台贴片机，一台回流焊机共 123 万，导致报告期内固定资产增加。5、短期借款:报告期内，公司短期借款 4,852,707.34 元,较去年增加 142.64%,主要原因是基于规模的扩大，增加 流动资金，兴业银行授信额度由 200 万增加到 300 万，新增厦门银行授信 185 万贷款。6、资产总计:报告期内，公司资产总计为 74,715,609.49 元，较去年增长 83.72%，主要原因是报告期内公司募集 资金、应收账款、存货、固定资产、短期借款增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 厦门砺德光电高科股份有限公司证券代码：835639 公告编号：2018-001 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 96,629,866.84-83,804,636.35-15.30%营业成本 71,940,059.97 74.45%62,165,948.18 74.18%15.72%毛利率%25.55%-25.82%-管理费用 8,825,471.44 9.13%8,510,790.49 10.16%3.70%销售费用 2,547,523.37 2.64%2,947,061.91 3.52%-13.56%财务费用 1,059,910.76 1.10%62,994.4 0.08%1,582.55%营业利润 12,035,148.2 12.45%9,080,562.94 10.84%32.54%营业外收入 1,260.91 0%2,102,227.21 2.51%-99.94%营业外支出 9,135.15 0.01%26,963.34 0.03%-66.12%净利润 11,108,461.99 11.50%9,388,627.32 11.20%18.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，公司营业收入为 96,629,866.84 元，较去年同期增长 15.3%，主要是客户下单量增加。2、营业成本 报告期内，公司营业成本为 71,940,059.97 元，较去年同期增长 15.72%，主要是收销售额增长而 增长。3、销售费用 报告期内，公司销售费用为 2,547,523.37 元，较去年同期降低 13.56%，主要是报告期内市场认证费 减少 56.8 万，增加港杂费用 18 万。4、财务费用 报告期内，公司财务费用为 1,059,910.76 元，较去年同期增加 1582.55%，主要是报告期内汇率波动，汇兑损益增加以及银行贷款额增加的利息费用等因素影响。5、营业利润 报告期内，公司营业利润为 12,013,310.43 元，较去年同期增加 32.54%，主要是报告期内会计政策 变更，政府补助计入营业利润中的其他收益。6、营业外收入 报告期内，公司营业外收入为 1,260.91 元，较去年同期减少 99.94%，主要是报告期内会计政策变更，政府补助计入营业利润中的其他收益。7、营业外支出 报告期内，公司营业外支出为 9,135.15 元，较去年同期减少 66.12%，主要是 17 年减少固定资产清 理费用。8、净利润 报告期内，公司净利润 11,068,299.88 元，较去年同期增加 18.32%，主要是收入增长，销售费用降 低影响。财务费用变动：16 年贷款 200 万，17 年贷款 500 万，17 年汇兑损失增加 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 厦门砺德光电高科股份有限公司证券代码：835639 公告编号：2018-001 15 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 96,629,866.84 83,804,636.35 15.30%其他业务收入 0 0 100%主营业务成本 71,940,059.97 62,165,948.18 15.72%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%灯管系列 25,801,035.09 26.7%0 0%反射灯系列 10,214,693.15 10.57%7,120,947.74 8.50%家用灯系列 48,000,413.55 49.68%41,939,704.48 50.04%手电筒系列 12,613,725.05 13.05%34,743,984.13 41.46%合计 96,629,866.84 100%83,804,636.35 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入的增长主要是新增加产品类别灯管系列，销售额 25,801,035.09 元，占总收入 26.7%，目前 LED 灯管的销售市场广阔，前景较好，在新客户及原有老客户资源基础上大量铺货，使得灯管销售额占比第二；另手电筒系列销售额降低为 12,613,725.05 元，占收入比 13.05%，比去年同期减少占比 28.41%，主要原因是手电筒使用周期较长，17 年客户没有下促销大单所致。2017 年公司在台湾、巴西市场上进一步深耕及欧洲法国、意大利市场的成功开拓，也使得家用灯的销售额大幅度提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 RAIDER ELECTRIC CORP.14,551,611.00 15.06%否 2 厦门聚源达进出口贸易有限公司 13,236,406.63 13.70%否 3 Stella Importao e Exportao de Luminrias Ltd 11,584,182.65 11.99%否 4 ELGIN INDUSTRIAL DA AMAZONIA LTDA 8,262,708.92 8.55%否 5 SWELL IMPORTACAO E COMERCIO DE PRODUTOS DE ILUMINAO S.A.7,973,488.01 8.25%否 合计合计 55,608,397.21 57.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽世林照明股份有限公司 9,518,317.33 13.99%否 2 厦门精信佳精密模具有限公司 6,411,979.22 9.43%否 3 厦门多彩电子科技有限公司 4,919,176.35 7.23%否 厦门砺德光电高科股份有限公司证券代码：835639 公告编号：2018-001 16 4 江西派力德照明有限公司 4,802,360.95 7.06%否 5 厦门信息集团商贸有限公司 2,422,955.83 3.56%否 合计合计 28,074,789.68 41.27%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 420,724.40-34,786.41 1,309.45%投资活动产生的现金流量净额-2,084,533.27-557,194.97-274.11%筹资活动产生的现金流量净额 12,611,784.12 2,945,133.35 328.22%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，公司的经营活动产生的现金流量净额 420,724.4 元，较去年同期增加 1309.45%，主要原因是出口销售额增加引起的退税额增加。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司的投资活动产生的现金流量净额-2,084,533.27 元，较去年同期减少 274.11%，主要 原因是为扩大规模增加两贴片机及一台回流焊机 1,230,000.00 元。3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司的筹资活动产生的现金流量净额 12,611,784.12 元，较去年同期增加 328.22%，主要 公司定增股票定向发行，募集资金 10,000,000.55 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 2017 30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。厦门砺德光电高科股份有限公司证券代码：835639 公告编号：2018-001 17 上述会计政策的变更，对公司经营不产生影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司力争扩大行业影响力，参与制定行业标准，增加行业的规范化发展；增加地方税收，就业人员。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司盈利能力逐年提高，并且业务明确；公司每种产品具有相应的关键资源要素及相应的投入、处理和产出能力；公司的收入能够与合同、成本费用等相匹配；公司基于报告期内的研发、生产等经营状况，在可预见的未来，有能力按照既定目标持续经营下去。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、公司涉及的诉讼事项 2013 年 1 月 31 日，欧阳伟、欧阳杰（原告）向砺德有限（被告）提起诉讼，原告认为被告未经原告许可，在其生产、销售的同类商品上擅自使用与原告外观设计专利（ZL200830156630.3）十分近似的外观，侵犯原告外观设计专利专用权，要求被告立即停止生产、销售侵权商品，要求被告赔偿原告经济损失及为制止侵权支出的合理费用合计 60 万元，并要求被告承担诉前证据保全、财产保全等全部诉讼费用。厦门市中级人民法院于 2013 年 3 月 5 日立案受理，案件号为（2013）厦民初字第 226 号。案件受理后，砺德有限于 2014 年 3 月 11 日对于该案所涉的原告专利向国家知识产权局专利复审委员会（以下简称“专利复审委”）提起无效申请（案件编号 6W103170），并据此向厦门市中级人民法院申请中止前述案件的审理，厦门市中级人民法院于 2013 年 4 月 7 日作出（2013）厦民初字第 226