835597_2017_防护科技_2017年年度报告_2018-04-12.pdf

大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 1 防护科技防护科技 NEEQ:835597NEEQ:835597 大连俊宏防护科技股份有限公司大连俊宏防护科技股份有限公司（TRUSTWORTHY SAFETY LTD.TRUSTWORTHY SAFETY LTD.）年度报告 2017 大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 4 月 11 日，公司全资子公司营口俊安防护服装有限公司生产的特种劳动防护用品经辽宁省质量技术监督局审查，取得全国工业产品生产许可证。2017 年 9 月，公司成功加入军队采购网供应商库。2017 年 3 月 29 日，公司获得了 ISO 质量管理体系认证、环境管理体系认证证书。2017 年 3 月 31 日，公司生产的一种集阻燃，抗静电，防电弧的针织轻薄面料通过了英国 BTTG 测试。2017 年 3 月 29 日，公司获得了一种阻燃抗静电双面绒布的发明专利证书。2017 年 8 月 8 日，公司全资子公司营口俊安防护服装有限公司划入自由贸易试验区，地址变更为：中国（辽宁）自由贸易试验区营口市西市区西飞街 9 号。大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 4 释 义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、俊宏股份 指 大连俊宏防护科技股份有限公司 俊安防护 指 营口俊安防护服装有限公司,系公司全资子公司 志祥有限 指 大连志祥服装有限公司 显隆建设 指 大连显隆建设工程有限公司 九源投资 指 大连九源投资有限公司 天竺木业 指 大连天竺方圆木业有限公司 鹤城建设 指 大连鹤城建设工程有限公司 浦发银行 指 上海浦东发展银行股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 公司章程 指 大连俊宏防护科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 大连俊宏防护科技股份有限公司股东大会 董事会 指 大连俊宏防护科技股份有限公司董事会 监事会 指 大连俊宏防护科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 上期、上年 指 2016 年 1 月 1 日-12 月 31 日 报告期、本期、本年 指 2017 年 1 月 1 日-12 月 31 日 会计师事务所 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钱志超、主管会计工作负责人徐艳茹及会计机构负责人徐艳茹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 规模较小、盈利能力较弱的风险 公司现阶段规模较小,资金储备有限,盈利能力较弱。在公司发展大客户时,较小的规模将会影响客户对公司的评定;公司所储备及研发的新产品,同样受制于资金和产能的限制。因此公司如不能在短期内实现规模与资金实力的快速成长,在面对快速发展的市场环境与日益激烈的竞争格局过程中,有可能难以支撑持续的研发投入与必要的产能扩张,导致公司核心竞争力受损。客户单一风险 公司对前五大客户销售占比较高,主要原因为公司成立时间较短,客户资源积累有限,且现有生产场所、资金、技术人员等资源不足,无法满足更多客户的订单需求。公司从长远发展的战略角度出发,首先确保大客户的需求得到满足,从而保证在资源有限的情况下最大限度提高盈利能力和盈利质量。公司客户基本为国外大型服装贸易商,公司凭借优质的产品、持续性产品研发及依据不同订单需求的定向研发服务,与客户大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 6 建立了长期稳定的合作关系。公司未来拟继续加强与现有客户的合作,同时通过定期参加国际展会、开拓国内市场的方式积极发展优质客户,以避免客户单一对持续经营造成的重大影响,但目前仍存在客户单一的风险。原材料价格波动风险 公司采购的主要原材料为纱线、反光布、反光带、面料等,原材料成本占报告期内营业成本的85%左右,因此原材料采购价格的波动会对公司收益产生较大影响。如果原材料价格上涨,将增加公司产品的生产成本,若不能及时采取应对措施,将对公司的收益产生不利影响。市场风险 我国防护服装行业内企业众多,中低端市场对产品的性能和质量要求相对较低,市场竞争较为激烈。公司虽然目前在产品和技术等方面具有一定优势,但与行业内大中型防护工作服企业相比,公司目前盈利能力较弱,且成立时间短、在整体规模上处于弱势。公司如果不能加快开拓市场,扩大现有规模,持续提高产品质量,将影响经营的持续性及投资者的收益,并面临市场风险。应收账款坏账风险 报告期内,公司应收账款总额较大,占总资产比重相对较高,应收账款占总资产的比重在 40%左右。应收账款账龄全部在一年以内,主要为信用期未结算的货款,客户是常年合作的国外客户,其资金实力强并且信用良好,发生坏账的可能性极小。但随着公司营业收入的增加,期末应收账款的规模也在加大,并且应收账款的收回受国外政治环境及市场环境的影响较大,因此公司存在一定的应收账款坏账风险。汇率波动风险 公司的内销业务以人民币结算,出口业务以美元结算,出口业务占公司业务的 90%以上。未来美元汇率变动会对公司的业绩有较大影响,因此公司的出口业务的结算存在外汇风险。公司目前销售主要为外销,如果汇率发生剧烈波动,会对公司的销售业绩产生影响。劳动力成本上升风险 随着我国工业化、城市化进程持续推进,劳动力素质逐渐改善,员工工资水平持续增长已成为必然发展趋势。公司所处行业纺织服装、服饰业属于劳动力密集型行业,虽然公司产品以功能性服装为主,与普通服装业务相比具有一定的利润空间和技术含量,从公司的发展规划来看,公司核心竞争力定位于产品的技术含量和研发能力,而不是单纯靠廉价劳动力来竞争,但如果劳动力成本快速上升,仍然可能对公司盈利能力带来一定不利影响。控股股东和实际控制人的控制风险 目前,公司控股股东钱志超持有公司 420 万股股份,持股比例为 60%;实际控制人钱志超、代文洁合计持有公司 630 万股股大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 7 份,持股比例合计为 90%。虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的法人治理结构,但如果钱志超利用其对公司的控制地位对公司重大资本支出、人事任免、发展战略、关联交易等重大事项施加不当影响,仍可能损害公司和其他股东的利益。公司治理风险 公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 大连俊宏防护科技股份有限公司 英文名称及缩写 TRUSTWORTHY SAFETY LTD.证券简称 防护科技 证券代码 835597 法定代表人 钱志超 办公地址 大连市沙河口区会展路 67 号百年汇 D 座 904 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 徐艳茹 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0411-82696885 传真 0411-82696882 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 大连市沙河口区会展路 67 号百年汇 D 座 904 室 116019 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 3 日 挂牌时间 2016 年 1 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-纺织服装、服饰业-针织或钩针编织服装制造 C182 主要产品与服务项目 防护服装及面料的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）7,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 钱志超 实际控制人 钱志超、代文洁 大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 9 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912102005598430848 否 注册地址 辽宁省大连市中山区明泽街 16 号 16 层 M 号 否 注册资本 7,000,000.00 否 注册资本与总股本一致。五、中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张克东、王栋 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 32,900,566.98 33,710,405.14-2.40%毛利率%21.99%18.20%20.84%归属于挂牌公司股东的净利润 497,042.47 344,489.98 44.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 321,860.37-158,453.58 303.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.86%4.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.79%-1.97%-基本每股收益 0.07 0.05 二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 11,971,135.47 14,523,988.30-17.58%负债总计 3,240,729.44 6,290,624.74-48.48%归属于挂牌公司股东的净资产 8,730,406.03 8,233,363.56 6.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.18 6.04%资产负债率（母公司）13.19%35.51%-资产负债率（合并）27.07%43.31%-流动比率 3.36 2.11-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 531,324.80-1,769,286.29 130.03%应收账款周转率 6.06 6.17-存货周转率 9.21 11.17-大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 11 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-17.58%20.94%-营业收入增长率%-2.40%40.64%-净利润增长率%44.28%7.76%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 7,000,000 7,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 194,762.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-115.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 194,646.78 所得税影响数 19,464.68 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 175,182.10 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司主要从事防护服装及面料的研发、生产与销售，所属行业为纺织服装、服饰业，产品可分为防护性工作服装、普通服装及面料。公司通过参加展会等方式拓展客户，以直销的方式向 Sioen N.V.等国外大型服装贸易公司销售，销售市场分布在英国、法国、丹麦、比利时等发达国家和地区。公司核心技术全部通过自主研发而来，研发人员拥有较为出色的研发能力，能够持续革新原有技术，并能快速把握市场需求，目前已拥有 1 项发明专利、1 项实用新型专利，目前公司正在积极申请多项专利。公司不断提升产品质量、提高了产品附加值，因而毛利率稳步增长，但由于公司规模有限、尚未形成规模效应，导致毛利率仍略低于同行业上市公司水平。1、研发模式 公司的产品研发模式可分为主动性研发和被动性研发。主动性研发是指根据市场需求及纤维材料行业的发展变化，主动进行原材料的选择和面料开发，改善现有产品性能或降低生产成本，亦或研发新产品以拓宽业务领域；被动性研发是由客户提出标准或者提供样品，按照客户的要求分析原材料成分及比例，并制定工艺方案，以满足客户需求为目的进行研发。2、生产模式 公司采用以销定产的生产模式。在下游客户下订单后，立即根据客户需求安排原材料采购和生产。面料的生产采取直接采购及委托加工相结合的形式，加工厂商根据公司提供的原材料配比及工艺要求进行生产，最终服装加工环节由子公司俊安防护自行组织完成。对于常规品种，公司会预存合理数量的原材料，以满足部分客户的紧急需求。3、销售模式 公司销售模式为直销模式。公司凭借优质的产品、高效的技术研发，在客户中积累了一定的口碑，从而与客户建立了长期的合作关系。在维护现有客户的同时，公司通过定期参加展会等方式，积极对外推广产品，开拓新客户。公司谨慎选择下游客户，在合作前对客户进行调查，只选择销售能力强、资信优秀的公司作为目标客户，力求打造严谨、高效、密切的合作关系。报告期内、报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司延续以往经营模式，主要从事防护服装及面料的研发、生产与销售，所属行业为纺织服装、服饰业，产品可分为防护性工作服装、普通服装及面料。公司客户基本为国外大型服装贸易商，分布在比利时、丹麦、英国等欧洲发达国家。公司也在不断开拓国内市场，目前已与大连船舶重工集团有限公司、烟台泰和新材料股份有限公司等国内优质企业达成良好的合作关系，国内业务正在稳步开展，也得到了良好的客户反馈。未来公司将持续提高公司产品质量，致力于国内业务的拓展，提高产品在国内市场的覆盖率。报告期内，公司努力完善现代化企业规范管理制度，努力提高自身实力。2017 年度，公司实现营业收入32,900,566.98元，实现净利润 497,042.47 元，较上年增长 44.28%；毛利率 21.99%，较上年增长 20.84%。公司一直不断提高产品的附加值，从而实现了 2017 年净利润与毛利率的增长。截止 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 11,971,135.47 元，负债总额为 3,240,729.44 元。从盈利能力、偿债能力等各项财务指标来看，公司在 2017 年全年经营状况良好。（二）行业情况（二）行业情况 我国劳动防护用品产业仍是弱势产业，同发达国家相比，还有相当大的差距，主要表现为劳动防护产品品种仍有缺口，科技含量不高，质量参差不齐，科研投入不够，更新换代落后等，行业的应用发展潜力没有完全体现。随着国内经济持续发展及技术进步，制造业全球中心地位的确立，中国产业工人的数量迅速增加，市场对 PPE 产品的需求量巨大，同时落后技术和设备将被淘汰，产品质量也将快速提升。安全责任，重于泰山。十八大报告提出“强化公共安全体系和企业安全生产基础建设，遏制重特大安全事故”，给生产企业提出了明确要求。随着人口老龄化和城镇化带来的劳动力供需关系的变化、劳动者个人安全防护意识的加强以及国家对安全生产监督管理工作力度的加大，中国安全生产领域法律法规正在不断健全并逐步得到实施，企业也对职业安全健康不断重视，职业装的作用已从原来的只作为代表行业特性和企业形象，提升到突出职业安全健康防护作用的核心功能上。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 692,864.80 5.79%1,465,153.18 10.09%-52.71%应收账款 4,479,833.49 37.42%6,384,805.61 43.96%-29.84%存货 2,869,033.36 23.97%2,706,094.57 18.63%6.02%应收票据 340,000.00 2.84%-100%大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 14 固定资产 922,004.20 7.70%1,105,500.00 7.61%-16.60%预付账款 763,885.13 6.38%871,274.48 6.00%-12.33%其他应收款 354,974.50 2.97%788,896.78 5.43%-55.00%其他流动资产 1,374,906.84 11.49%1,068,661.69 7.36%28.66%长期待摊费用 173,633.15 1.45%133,601.99 0.92%29.96%应付账款 2,732,442,92 22.83%6,165,143.98 42.45%-55.68%应交税费 457,205.07 3.82%61,767.86 0.43%640.20%其他应付款 51,081.45 0.43%63,712.90 0.44%-19.83%资产总计 11,971,135.47-14,523,988.30-17.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、2017 年 12 月 31 日货币资金 692,864.80 元，较 2016 年 12 月 31 日减少了 772,288.38 元，同比上年下降 52.71%，同期的应付账款下降了 55.68%，主要系公司为了可以获得更好的原材料价格，缩短了对部分供应商的付款时限所致。2、2017 年 12 月 31 日应收账款 4,479,833.49 元，较 2016 年 12 月 31 日减少了 1,904,972.12 元，同比下降 29.84%，主要系本期公司加强了对应收账款的催收所致。3、2017 年 12 月 31 日其他应收款 354,974.50 元，较 2016 年 12 月 31 日减少了 433,922.28 元，同比下降 55.00%，主要系全资子公司下一期房租未在本年度支付，此笔款项于 2018 年 1 月支付所致。4、2017 年 12 月 31 日应交税费 457,205.07 元，较 2016 年 12 月 31 日增加了 395,437.21 元，同比增长 640.20%，主要系全资子公司 2017 年 12 月增值税增加所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 32,900,566.98-33,710,405.14-2.40%营业成本 25,665,867.65 78.01%27,576,030.79 81.80%-6.93%毛利率 21.99%-18.20%-管理费用 4,626,084.10 14.06%4,782,479.10 14.19%-3.27%销售费用 1,744,785.83 5.30%1,745,766.54 5.18%-0.06%财务费用 297,486.91 0.90%-365,588.27-1.08%181.37%营业利润 612,541.10 1.86%-170,844.82-0.51%458.54%营业外收入 0.00 0.00%558,904.72 1.66%-100.00%营业外支出 115.86 0.0004%78.54 0.0002%47.52%净利润 497,042.47 1.51%344,489.98 1.02%44.28%大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年度财务费用为 297,486.91 元,同比上涨 181.37%，主要系 2016 年度汇率上升，2017 年度汇率下降，导致汇兑损益同比大幅增长。2、2017 年营业利润为 612,541.10 元，同比上涨 458.54%，一方面本期政府补贴 194,762.64 元计入其他收益导致利润上涨；另一方面公司不断开发新产品，不断提高产品品质和附加值，提高了产品毛利率。3、2017 年营业外收入为 0，上期为 558,904.72 元，主要系公司执行财政部 2017 年 5 月 10 日以财会201715 号发布的企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），将 2017 年发生的与日常经营活动相关的政府补助，计入其他收益所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 32,900,566.98 33,710,405.14-2.40%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 25,665,867.65 27,576,030.79-6.93%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%普通服装 4,619,640.12 14.04%3,324,231.82 9.86%工作服装 23,031,735.70 70.00%25,063,461.80 74.35%面料 5,249,191.16 15.95%5,322,711.52 15.79%合计 32,900,566.98 100.00%33,710,405.14 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%比利时 16,442,200.44 49.98%15,360,294.12 45.57%丹麦 8,040,442.54 24.44%11,702,021.66 34.71%英国 6,933,897.01 21.08%6,593,965.43 19.56%芬兰 170,084.17 0.52%-国内 1,313,942.82 3.99%54,123.93 0.16%合计 32,900,566.98 100.00%33,710,405.14 100.00%大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成并未发生较大变化。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Sioen N.V.16,442,200.44 49.98%否 2 Mascot International A/S 8,040,442.54 24.44%否 3 Leo Workwear Ltd 6,933,897.01 21.08%否 4 大连船舶重工集团有限公司 101,585.99 0.31%否 5 烟台泰和新材料股份有限公司 1,139,478.20 3.46%否 合计合计 32,657,604.18 99.27%-应收账款联动分析：应收账款联动分析：截至 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款余额 447.98 万元，较上期下降了 29.84%，主要原因为本期公司加强了对应收账款的催收工作，以减少应收账款回款周期对公司的影响。应收账款期末余额前三名客户分别为 SioenN.V.，应收账款期末余额 196.36 万元，占应收账款期末余额的 43.83%；Leo Workwear Ltd，应收账款期末余额 208.84 万元，占应收账款期末余额的 46.62%；Mascot International A/S，应收账款期末余额 31.96 万元，占应收账款期末余额的 7.13%。上述应收账款期末余额的账龄均在 1 年以内。应收账款期末余额前三名客户与本期收入前三名客户基本一致，主要客户中烟台泰和新材料股份有限公司的货款在报告期内已基本收回。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 绍兴市三能针纺有限公司 4,107,656.66 17.45%否 2 TECHNICALWEAR DIRECT LIMITED 2,968,580.44 12.61%否 2 德州华源生态科技有限公司 3,066,367.80 13.03%否 3 杭州星华反光材料股份有限公司 1,406,379.59 5.98%否 4 营口中晨发展有限公司 2,121,379.37 9.01%否 合计合计 13,670,363.86 58.08%-应付账款联动分析：应付账款联动分析：截至 2017 年 12 月 31 日，应付账款期末余额为 273.24 万元，较上期降低了 55.68%，主要是因为公司为了可以获得更好的原材料价格，缩短了对部分供应商的付款时限所致。应付账款期末余额前五名供应商为：绍兴市三能针纺有限公司，应付账款期末余额为 145.85大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 17 万元；德州华源生态科技有限公司，应付账款期末余额为 47.7 万元；营口市东源针织厂，应付账款期末余额为 13.12 万元；烟台永德纺织品有限公司，应付账款期末余额为 11.68 万元；凤城市意利贞服装辅料有限公司，应付账款期末余额为 8.53 万元。本期供应商采购前五名中 TECHNICAL WEAR DIRECT LIMITED、杭州星华反光材料股份有限公司、营口中晨发展有限公司的货款在报告期内已基本支付。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 531,324.80-1,769,286.29 130.03%投资活动产生的现金流量净额-218,942.81-28,352.00-672.23%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 0.00%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年度公司经营活动产生的现金流量净额较上期增长 130.03%，由于公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年增长，购买商品、接受劳务支付的现金较上年下降所致；2、2017 年度公司投资活动产生的现金流量净额较上年下降，主要系 2017 年公司购置固定资产支付的现金较上一年度增加所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司拥有 1 家子公司营口俊安防护服装有限公司。具体情况如下：1、子公司的设立 2009 年 2 月 16 日，自然人钱志超、李晓光分别以货币资金 95 万元、5 万元作为出资共同设立了营口倍安防护服装有限公司（俊安防护成立时的名称，于 2011 年 11 月更名为“营口俊安防护服装有限公司”）。2009 年 2 月 16 日，营口联鑫联合会计师事务所出具营联鑫验字2009第 008 号验资报告，确认上述货币出资已入账。2009年2月16日，经营口市工商行政管理局登记注册，俊安防护取得注册号为210800004061364的企业法人营业执照，记载如下：注册资本为 100 万元，法定代表人为钱志超，住所为营口市西市区青花大街西 73 号（2014 年 9 月 28 日变更地址为：辽宁省营口市西市区得胜办事处高新园区51 号）。俊安防护的经营范围为生产、销售：服装、服饰；销售：面料、辅料。2、子公司的第一次股权转让 2015 年 5 月 26 日，俊安防护召开股东会，全体股东一致同意以下事项，并一致同意放弃相关的优先受让权：股东李晓光将其持有的 5 万元出资以 5 万元的价格转让给代文洁；免去李晓光监事职务，选举代文洁为俊安防护监事。以上各方签订了股权转让协议并已实际履行。大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 18 2015 年 5 月 26 日，俊安防护就上述事项在营口市工商行政管理局办理了变更登记手续。3、子公司的第二次股权转让 2015 年 6 月 12 日，俊安防护召开股东会，全体股东一致同意以下事项，并一致同意放弃相关的优先受让权：股东钱志超将其持有的 95 万元出资以 112.1 万元的价格转让给志祥有限，代文洁将其持有的 5 万元出资以 5.9 万元的价格转让给志祥有限。以上各方均签订了股权转让协议并已实际履行。2015 年 6 月 25 日，俊安防护就上述事项在营口市工商行政管理局办理了变更登记手续。报告期内，营口俊安防护服装有限公司 2017 年度营业收入为 2278.17 万元，净利润为 29.26万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资情况。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用（六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用（1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。该会计政策变更对本年度会计科目列示影响如下：（2）会计估计变更 本期未发生会计估计变更的事项。项目 变更前 变更后 其他收益-194,762.64 营业外收入 194,762.64-大连俊宏防护科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-005 19 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任，今后公司将继续诚信经营，依法纳税，支持地区经济发展，和社会共享发展成果。三、持续经营评价三、持续经营评价 我国防护服装行业发展时间不长，整体规模相对较小，但行业内企业众多。中低端市场对产品的性能和质量要求相对较低，这就给中小企业带来了生存空间，从而在某种程度上造成我国防护服装产品市场的低集中度。与行业内大中型防护工作服企业相比，公司成立时间短，在整体规模上处于弱势，但发展空间大。公司产品定位高端、品质优良，通过国际质量认证机构的检测，并取得相应的检验报告或者 CE 证书，与国外大型服装贸易公司建立了稳定的合作关系；公司立足核心技术的自主研发，对生产流程上每一个环节通过反复试验和不断改善最终获得理想效果，与国内同行业竞争对手相比，技术水平具有一定领先性；公司正采取一系列措施着力拓展国内市场，前景明朗；公司已具备生产阻燃服和防静电服等特种劳动防护用品的技术水平，并取得了特种劳动防护用品产品安全标志证书，同时，公司生产的特种劳动防护用品通过辽宁省质量技术监督局审查，取得了全国工业产品生产许可证，使公司在特种劳动防护用品领域的业务空间得到进一步拓展，为公司未来在国内市场的发展奠定了更加坚实的基础。公司要发展，必须有资金支持，除通过自身积累外，借助金融市场进行外部融资是必经之路。公司会尽快扩大融资，通过在全国中小企业股份转让系统挂牌的方式融资，以增强经营稳定性，提高生产能力，提高工业化水平，满足客户的产品需求，组织生产已储备的新产品，并适时建设新厂，