835372_2017_三扬轴业_2017年年度报告_2018-04-10.pdf

三 扬 轴 业 NEEQ:835372 深圳三扬轴业股份有限公司（SHENZHEN SAN YANG SHAFT INDUSTRU CO.,LTDSHENZHEN SAN YANG SHAFT INDUSTRU CO.,LTD）年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年 7 月 31 日，公司取得“深圳市创新型中小微企业备案确认证书”，公司纳入深圳市中小企业重点培养梯队。2、本年度公司申报包括“平面磨在线检测装置”等共五项专利，并取得备案。3、本年度公司开发、打样并试产高端汽车电机使用轴、华为通信设备使用轴等新品，达到量产产品的能力。4、借助行业大平台，本年度公司参加上海国际小电机展。公告编号：2018-003 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.21 第七节 融资及利润分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节 行业信息.28 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-003 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、三扬轴业、股份公司 指 深圳三扬轴业股份有限公司 主办券商 指 兴业证券股份有限公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司管理层 指 董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币 报告期、本期、本期间 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 深圳三源隆 指 深圳市三源隆投资发展有限公司 章程、公司章程 指 股份公司的公司章程 三扬有限、有限公司 指 股份公司前身 微型轴 指 支撑转动零件并与之一起回转以传递运动、扭矩或弯矩的机械零件,又称精密轴,主要材料为各种材质的碳钢,不锈钢,铜铝等。精密度 指 要求所加工部件达到的准确程度,也就是可容忍误差的大小,可容忍误差大的零部件精密度低,可容忍误差小的零部件精密度高 热处理 指 将金属材料放在一定的介质内进行加热、保温、冷却处理,通过改变材料表面或内部的金相组织结构,来控制其性能的一种金属热加工工艺 公告编号：2018-003 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谢振发、主管会计工作负责人谢志军及会计机构负责人(会计主管人员)谢志军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理的风险 公司于 2015 年 9 月由深圳三扬精密五金有限公司整体变更设立为股份公司,并重新制定了适应公司发展需要的公司章程、“三会”议事规则及在关联交易、对外投资、对外担保等方面的内控制度。但股份公司成立时间较短,特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后,新的制度对公司治理提出了更高的要求,公司治理和内部控制体系需要在发展过程中不断完善 公司总体规模较小,抗风险能力较弱 公司 2016 年、2017 年营业收入分别为 45,576,248.40 元、53,148,762.61元;净 利 润 分 别 为3,794,937.75元、4,112,802.35 元,公司总体规模较小,导致公司抵御市场风险能力较弱。如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧,可能对公司的经营业绩造成不利影响。产品质量控制风险 微型轴产品质量对整机产品的质量影响很大,关系到整机产品能否顺利发挥效用,故公司客户对于微型轴产品的精度与稳定性要求很高。公司虽然一直重视产品的稳定性,以严格的要 公告编号：2018-003 4 求做好质量流程管控,但随着下游行业的不断发展,客户对产品的质量要求越来越高,公司如果不能及时改善工艺、提升产品质量控制,以进一步降低产品不良率,将会影响公司发展。税收优惠政策变化的风险 公司已经办理对外贸易经营者登备案登记,备案登记证编号:01637996,进出口企业代码:4403760476968。根据财政部和国家税务总局 201239 号文件规定,本公司出口货物享受增值税退税政策。公司按照上述税收优惠文件享受增值税“免、抵、退”税,2016 年度形成增值税免抵退税税额 668,172.73 元,占当期利润总额的比例为 16.25%。但如果国家增值税税收优惠政策发生不利变化,将直接影响公司的净利润。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-003 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳三扬轴业股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN SAN YANG SHAFT INDUSTRY CO.,LTD 证券简称 三扬轴业 证券代码 835372 法定代表人 谢振发 办公地址 深圳市宝安区沙井街道蚝一西部三洋新工业区 C 栋 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 谢志军 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 075588217559 传真 075588217500 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 深圳市宝安区沙井街道蚝一西部三洋新工业区 C 栋 518000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 5 月 21 日 挂牌时间 2016 年 1 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C33 金属制品业-C331 结构性金属制品制造-C3311 金属结构制造 主要产品与服务项目 汽车后视镜马达轴、振动马达轴、无人机马达转轴、输出轴、高速电机轴、流量阀轴。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）18,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 谢振发 实际控制人 谢振发 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403007604769688 否 注册地址 深圳市宝安区沙井街道蚝一西否 公告编号：2018-003 6 部三洋新工业区 C 栋 注册资本 18,000,000.00 否-五、中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 郑龙兴、易海丽 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、报告期后更新情况 适用 自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让统一变更为集合竞价转让。公告编号：2018-003 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 53,148,762.61 45,576,248.40 16.62%毛利率%29.96%22.23%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,112,802.35 3,794,937.75 8.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,740,760.30 3,258,876.22 14.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.27%15.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.98%13.11%-基本每股收益 0.23 0.21 9.52%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 36,412,113.55 31,874,331.78 14.24%负债总计 5,542,404.82 5,117,425.40 8.34%归属于挂牌公司股东的净资产 30,869,708.73 26,756,906.38 15.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.49 14.77%资产负债率（母公司）15.22%16.06%-资产负债率（合并）15.22%16.06%-流动比率 5.42 5.29-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,926,887.35-480,354.74 1,333.86%应收账款周转率 3.54 3.42-存货周转率 5.96 5.95-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.24 14.25-营业收入增长率%16.62 3.41-净利润增长率%8.38 244.76-五、股本情况 公告编号：2018-003 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 18,000,000 18,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 29,571.43 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 609,770.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-143,286.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 496,056.07 所得税影响数 124,014.02 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 372,042.05 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-003 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司属于机械基础件生产企业，分属精密五金件制造业，并且是专注于微型轴这一细分领域的生产制造商。公司的主要商业模式是 OEM（Original Equipment Manufactures，即原厂委托制造），根据客户的要求，为客户生产产品和产品配件。公司以多年的专业生产经验和稳定的品质赢得了客户的信赖，客户向公司下单并提供产品样图，公司根据顾客要求和工艺条件对产品进行优化改进，与客户达成一致后生产出样品，样品达到标准后进行批量生产。1、生产模式 目前公司采用的是以销定产的生产模式，即根据客户订单安排生产。公司平时有预先储备相关原材料，在收到订单后，可以直接开始生产。在经过原材料处理、研磨、清洗、抛光等工序后生产出最终产品。公司对于各类产品具有稳定的流水线设备与技术，在生产的同时也会以提高 精度、简化操作、降低成本为目的自主对设备进行微调与改进，以促使公司的技术和设备满足不断发展的产品需要。2、销售模式 公司产品主要为内销，另有部分产品是直接出口或者通过深加工出口，凭借公司多年的生产经验，公司已形成了一批合作多年的稳定客户。在客户拓展方面，公司主要通过上海、深圳等地的展览会以及环球资源网等网络渠道开拓新客户。在与新客户初步接洽后，通常彼此之间会互相实地考察，确定满足相互的资质要求后签订合同。公司的大部分设备由日本原装进口，再根据市场的需求对设备升级改造，延续日企对管理上的精细、系统等优势，强调产品质量的稳定性诉求，能承载国内包括汽车、相机、手机、无人机、机器人等对机械精密度要求高、稳定性要求高的微型轴的需求，为国内较为领先的能够提供稳定供应的生产商。报告期内，公司的商业模式及各种经营要素未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司执行年初制定的经营计划，积极有序开展各项业务，在主营业务保持稳健发展的同时，持续拓宽公司产品在新兴产业的应用领域，加大业务开拓力度，探索业务增长点。报告期内公司实现营业收入 53,148,762.61 元，同比去年同期 45,576,248.40 元，增长 16.62%；营业成本为 37,224,497.89 元，同比去年同期 35,445,798.98 元，增长 5.02%，净利润为 4,112,802.35 元，公告编号：2018-003 10 同比去年同期 3,794,937.75 元，增长 8.38%。报告期每股收益 0.23 元，同比去年同期 0.21 元，增长9.52%，盈利能力加强。报告年度公司加大对传统产业客户的服务，业务取得逐步的提升，比如汽车行业客户始兴县标准微型马达有限公司，公司报告年度对其业务收入较上年增长 14.33%，随着汽车行业的变更，新能源汽车逐步入市，并逐步替代燃油动力汽车，业务需求会出现相当幅度的增长。公司继续加大开拓新兴产业客户的力度，以行业为导向，在行业细分领域内，导入新的产品结构，加大对行业客户产品的研发及产品质量的提升，客户满意度逐年提升，业务量也在逐步增肌，如无人机行业客户深圳市大疆百旺科技有限公司报告年度销售额较上年增长 40.60%，公司产品在该行业的占有率得到提升。公司继续提升生产管理能力，持续推进项目经理责任制、工序目标绩效考核。公司大力增加研发投入，对设备及生产工序进行自动化改造，如自动分料、自动送料；自动检测；卡料自动报警等，实现部分工序机器换人的目的，可以逐步减少人工，并提高生产质量及提高生产效率。通过上述管理及技术研发的提升，生产的效率得到了提升，质量控制及客户对应速度得到加强，产品返修率降低，产品销售价格的上升及对应生产成本逐步下降，产品的毛利率由去年同期的 22.23%增长至 29.96%，公司净利润较去年同期增长 8.38%，公司的盈利逐年提升。（二）行业情况（二）行业情况 公司是一家专业加工、制造、销售微型轴的生产制造型企业，根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引，公司所属行业为“金属制品业（C33）”；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“结构性金属制品制造（C331）。公司所处行业的主管部门为国家工业和信息化部。2007 年 1 月 23 日，国家发展改革委、科学技术部、商务部、国家知识产权部联合发布国家发展改革委、科学技术部、商务部、国家知识产权局公告（2007 年第 6 号），其附件当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2007 年度）将精密高效加工和成形设备列入高新技术产业化重点领域。近些年来，国家陆续出台各项产业政策，包括国务院关于印发中国制造 2025的通知、国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020）、关于加快振兴装备制造业的若干意见，引导行业发展方向。国家产业政策的扶持为精密制造行业的发展提供了良好的发展环境，产业政策的引导作用将推动行业内企业的技术进步，促进企业提高自主创新能力，加快产业结构优化升级。公司产品主要用于微型电机马达的零部件，和微型马达行业的发展息息相关，微电机是技术密集行业，中国是世界微电机的主要生产大国和出口国，大比特商务网出具的微电机行业回顾与展望提供数据，2016 年全球出货量 184 亿件，中国产量占 70.9%；有关专家预计 2020 年全球微电机出货量将达到 230 亿件，中国的产量将占到 170 亿件。日前，国际市场调研组织 MR 发布了一份报告，预估 2022 年全球微电机销售额有望突破 400 亿美元，10 年内增长率有望达到 6.9%。但目前我国微电机行业相较于发达国家，仍有一定差距。根据东北证券研究报告小微电机行业深度报告提供的数据，发达国家微电机的家庭平均保有量为 80130 台，而我国大城市微电机的家庭平均保有量仅为 2040 台，大大低于发达国家水平。可以预见，未来国内微电机行业市场仍有较大发展潜力，轴的需求同样有较大潜力。最终产品广泛应用于电子设备、家用电器、汽车、手机及无人机、机器人、智能家居等行业。新能源汽车产量的逐步增加，对传统燃油汽车的替代，包括自动驾驶汽车的逐步上路，作为全球汽车市场第一大消费国，根据中国汽车工业协会公布的 2017 年全年中国汽车的产销情况显示，2017 年中国市场汽车产销量分别为 2,902 万辆和 2,888 万辆，同比增长 3.19%和 3.04%，占全球市场的四分之一以上，其中新能源汽车产销为 79.4 万辆和 77.7 万辆，同比分别增长 53.8%和 53.3%。2018 年，我国全年汽车市场需求预计约为 2,998 万辆。未来公司产品在该行业的稳定增长是可预期的。受智能手机、平板电脑等市场需求拉动。未来传统消费电子市场逐渐饱和，可穿戴设备将成为行业新的增长点，继续带动小微电机需求增长。有研究报告预计 2020 年中国可穿戴设备市场增速在 25%以上。公告编号：2018-003 11 全球工业机器人市场高速增长，大比特商务网出具的 微电机行业回顾与展望 提供数据，预计 2020年可突破 3.0 亿台，市场价值将达到 33 亿美元。Research and Markets 测算，未来 90%的工业机器人将使用伺服电机。未来自动化生产跟机器人行业，电机的需求量会非常大。消费级无人机领域，随着低空领域逐渐开放，中国无人机市场将迎来快速增长期，大比特商务网出具的微电机行业回顾与展望提供数据，有研究机构预计到 2020 年消费级无人机市场预计增速在 50%以上，美国消费电子协会数据预计，到 2018 年，全球无人机市场预计收入 10 亿美元以上，商业预测机构泰尔集团（TerlGroup）预计到 2023 年，无人机市场预计将达 115 亿美元，深圳大疆无人机三年销售额翻了三倍，占据该领域 50%的市场，这给国内配套公司提供了宝贵的发展机会。行业的发展给公司奠定了良好的基础，本年度公司业务实现了稳定的增长。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,036,006.23 19.32%3,750,881.81 11.77%87.58%应收账款 15,013,540.20 41.23%14,815,633.86 46.48%1.34%存货 5,946,307.67 16.33%6,552,450.96 20.56%-9.25%长期股权投资-固定资产 5,954,506.99 16.35%4,308,974.76 13.52%38.19%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 36,412,113.55-31,874,331.78-14.24%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、报告期末货币资金较上年期末增加 3,285,124.42 元，增加比例为 87.58%，主要是本期公司加快和客户的对账，缩短对账时间，对账后加快对货款的催收，客户赊账时间缩短，货款回收力度加大，收回货币资金较上期幅度增加所致。2、报告期末预付账款 166,039.01 元，较上年同期金额 93,715.08 元，增长比例为 77.17%，主要原因是预付深圳哲泰精密五金有限公司等供应商采购款，属正常经营活动。3、报告期末一年内到期的非流动资产金额为 0.00 元，较上年同期金额 37,135.00 元，减少比例为 100%，主要是上年度长期待摊费用一年内到期的金额转入本科目，在报告期摊销完毕。4、报告期末其他流动资产金额为 0.00 元，较上年同期金额 6,401.19 元，减少比例为 100%，原因是上年同期该金额为多交税金，报告年度已退回。5、报告期末其他非流动资产金额为 0.00 元，较上年同期金额 56,000.00 元，减少比例为 100%，原因是上年同期预付购买设备款，报告年度该购买事项已完成。6、报告期末其他应付款金额 451,618.27,较上年同期 325,838.89 元，增长 38.60%，原因是本期期末计提的未支付培训费及其他费用。7、报告期末固定资产较上期期末增加 1,645,532.23 元，增加比例为 38.19%，主要是报告期购买走芯机、走刀机等机器设备 1,905,032.55 元，较上年同期增加。公告编号：2018-003 12 2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同同期期金额变动比金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 53,148,762.61-45,576,248.40-16.62%营业成本 37,224,497.89 70.04%35,445,798.98 77.77%5.02%毛利率 29.96%-22.23%-管理费用 8,366,011.30 15.74%5,070,481.43 11.13%64.99%销售费用 2,240,210.85 4.21%1,535,931.03 3.37%45.85%财务费用 301,294.08 0.57%-208,392.78-0.46%244.58%营业利润 4,446,603.96 8.37%3,258,876.22 7.15%36.45%营业外收入 641,270.07 1.21%732,058.91 1.61%-12.40%营业外支出 145,214.00 0.27%195,997.38 0.43%-25.91%净利润 4,112,802.35 7.74%3,794,937.75 8.33%8.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用本期较上年同期增加 3,295,529.87 元，增加比例为 64.99%，主要本期公司加强设备、生产工艺的技术改造及研发，完成并申报了包括“平面磨在线检测装置”等在内的共五项专利技术，本期研发费用 3,745,187.97 元，较上年同期增加所致。2、销售费用本期较上年同期增加 704,279.82 元，增加比例为 45.85%，主要是本期随业务收入增长，运输费及报关费增加；本期加大客户维护及对应速度、加大新行业客户开拓力度参和积极参与展会等导致差旅费、业务宣传费及业务招待费增加所致。3、财务费用本期较上年同期增加 509,686.86 元，主要是本期美元汇率本期下跌，导致汇兑损益为亏损 283,959.66 元，而上期为盈利 222,659.14 元。4、营业利润本期较上年同期增加 1,187,727.74 元，增加比例为 36.45%，主要原因是本期公司继续加大调整产品结构及客户结构，在稳定传统产业及产品的销售订单的同时，加大在新兴产业的拓展力度，本年度无人机及机器人配套产品在公司销售额逐步扩大，如无人机行业客户深圳市大疆百旺科技有限公司报告期销售额较上年同期增长 40.60%，因为该类产品的生产工艺及精度要求更高、产品结构复杂，所以产品的报价及毛利率较传统产品更高，进而提升公司产品的总体毛利水平，自动化设备的运用，导致产品的人工费用及材料损耗有所降低，产品毛利率由去年的 22.23%提升至今年的 29.96%，产品毛利较上期提升所致。5、营业外收入本期较上年同期减少 90,788.84 元，减少比例为 12.40%，主要是本期收到深圳市中小企业服务署新三板挂牌补贴 500,000.00 元，上年同期收到深圳市宝安区财政局挂牌补贴款 600,000.00 元，该项补贴收入较上期减少所致。6、营业外支出本期较上期减少 50,783.38 元，减少幅度为 25.91%，主要是上年有处理固定资产损失，本期没有该项支出。7、净利润本期较上年同期增加 317,864.60 元，增加幅度为 8.38%，主要是本期公司继续加大调整产品结构及客户结构，在稳定传统产业及产品的销售订单的同时，加大在新兴产业的拓展力度，本年度无人机及机器人配套产品在公司销售额逐步扩大，如无人机行业客户深圳市大疆百旺科技有限公司报告期销售额较上年同期增长 40.60%，因为该类产品的生产工艺及精度要求更高、产品结构复杂，所以产品的报价及毛利率较传统产品更高，进而提升 公告编号：2018-003 13 公司产品的总体毛利水平，自动化设备的运用，导致产品的人工费用及材料损耗有所降低，产品毛利率由去年的 22.23%提升至今年的 29.96%，产品毛利较上期提升导致公司本期营业利润较上期增加 1,187,727.74 元，同时由于上年同期有以前年度未弥补亏损，故未发生所得税费用，本期没有以前年度未弥补亏损，故所得税费用较上期增加 829,857.68 元，二者的变动是本期净利润变动的主要原因。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 50,617,250.64 43,677,629.65 15.89%其他业务收入 2,531,511.97 1,898,618.75 33.33%主营业务成本 35,682,026.96 34,294,106.09 4.05%其他业务成本 1,542,470.93 1,151,692.89 33.93%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%轴 50,617,250.64 95.24%43,677,629.65 95.84%转租租金及电费 2,310,606.41 4.35%1,843,426.44 4.04%原材料 220,905.56 0.41%55,192.31 0.12%合计 53,148,762.61 100.00%45,576,248.40 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%境内收入 46,750,456.55 87.96%39,577,948.28 86.84%境外收入 6,398,306.06 12.04%5,998,300.12 13.16%合计 53,148,762.61 100.00%45,576,248.40 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期业务占比，按产品分类及按区域分类结构构成较上年同期变化不大。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 始兴县标准微型马达有限公司 5,150,922.17 9.69%否 2 宁波精成车业有限公司 4,815,178.07 9.06%否 3 深圳市大疆百旺科技有限公司 4,577,763.45 8.61%否 4 MinebeaElectronicsMotor(M)SdnBhd 3,302,173.96 6.21%否 5 深圳市唯真电机有限公司 2,211,215.57 4.16%否 合计合计 20,057,253.22 37.73%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 公告编号：2018-003 14 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 常州凯翔医用不锈钢有限公司 4,466,960.96 25.42%否 2 深圳市先力得热处理有限公司 1,787,818.77 10.17%否 3 深圳市鸿鑫荣精密五金有限公司 1,484,548.15 8.45%否 4 上海逸明不锈钢有限公司 1,338,254.03 7.62%否 5 本溪晟恒精线有限公司 1,050,838.09 5.98%否 合计合计 10,128,420.00 57.64%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,926,887.35-480,354.74 1,333.86%投资活动产生的现金流量净额-2,464,416.64-932,429.95 166.42%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加 6,407,242.09 元，主要是本期公司加快和客户的对账，缩短对账时间，对账后加快对货款的催收，客户赊账时间缩短，货款回收加快，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期支出增加 1,531,986.70 元，主要是报告期购买走芯机、走刀机等生产用机器设备支付货币资金 2,494,416.64 元，较上年同期购买机器设备等支付金额 1,025,629.95 增加所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（2017年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。公告编号：2018-003 15 2017 年 12 月 25 日，财政部颁布财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会（2017）30 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支 出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。因该项新准则的实施而进行的会计政策变更不会对本财务报表及可比年度财务报表产生影响，也无需进行追溯调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支，因该项新准则的实施而进行的会计政策变更不会对本财务报表及可比年度财务报表产生影响，也无需进行追溯调整。财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会（2017）30 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。因该项新准则的实施而进行的会计政策变更不会对本财务报表及可比年度财务报表产生影响，也无需进行追溯调整。本报告期内无会计估计变更。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司成立至今很重视环境保护，一直致力于节能减排工作的推进，公司在 2013 年就取得深圳市宝安区环境评估“绿牌”企业。推进生产设备和生产工艺的自动化改进，为键能减排工作做出贡献。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任。公司诚信经营，按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益。大力实践管理创新和科技创新，加大产品及技术的研发投入，秉持为社会提供高质量的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司管理层在助学、公益等方面按自己的能力做出自己的贡献。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司的主营业务为微型轴的生产与销售，公司前身为三洋电机（蛇口）有限公司旗下的马达部件生产商，而后独立为外资公司。在 2013 年被民营企业全资收购后由外资企业变更为内资民营企业，并继承了日资企业的生产设备与生产技术。公司以稳定的品质赢取了客户的信赖，目前已逐渐积累了部分国内有影响力的客户。从公司所处的行业来看，公司产品微型轴主要应用于汽车后视镜、通信设备手机、自动柜员机、高速电机、小家电、无人机、机器人、智能家居等产品上，其行业涉及汽车、手机、家电，机械设备制造等行业。汽车、家电、手机所属行业虽受经济周期波动影响的可能，但本身市场需求量较大，市场容量始终保持着较高的水平。特别是“无人机热”、“机器人热”、智能家居等产业蓬勃发展或正处于产业爆发的起步阶段，所属的高端装备制造业一直受国家产业政策的扶持，在市场上发展前景极为广阔。从公司本身的资源要素来看，公司继承了日资企业的生产设备与生产技术，其技术与生产能力在行 公告编号：2018-003 16 业内有着较高的起点。加上多年积累下来的稳定客户资源，公司已基本摆脱了精密部件制造行业小型企业的恶性竞争，取得了较好的发展。且由于该行业属于制造业下的一个极其细分的行、国内目前并没有专业从事微型轴生产的知名企业，公司在国内同类厂商中处于较为领先地位。公司深刻理解研发及技术创新对企业经营的重要性，随着用户对高品质产品的需求逐日加大，生产企业提供高质量的产品已经成为必然，这必然推动企业对产品进行研发升级，对生产工艺进行研发升级。公司成立专门的技术研发部门，并逐步制定和完善研发管理制度，加大研发投入，报告年度公司申请了共六项实用新型专利，并均已申请受理。公司加大对知识产权申请的重视，并将研发技术用于生产实践，提高生产效率，获得良好经济效益。根据公司经审计财务报告确认公司 2017 年营业收入为 53,148,762.61 元，2016 年营业收入为 45,576,248.40 元，同比增长 16.62%，业务收入处于增长趋势。2017 年度净利润为 4,112,802.35 元，2016 年度净利润为 3,794,937.75 元，同比增长了 8.38%；说明公司的具有较强的盈利能力，且盈利在逐步上升。公司本期资产负债率 15.22%，上期资产负债率 16.06%，同比降低 0.84 百分点，表明公司资产负债结构比较合理，财务风险较低，不存在无法偿还流动负债的风险。以上指标显示公司的盈利能力平稳，持续经营能力稳步发展，公司管理层认为在可预见的将来不存在影响可持续经营的事项，公司有能力在未来继续发展。四、未来展望四、未来展望 适用（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 近些年来，国家陆续出台各项产业政策，引导行业的发展方向，国家产业政策的扶持为精密制造行业的发展提供了良好的发展环境，产业政策的引导作用将推动行业企业的技术进步，促进企业提高自主创新能力，加快产业结构优化升级。公司产品主要用于微型电机马达的零部件，和微型马达行业的发展息息相关，微电机是技术密集行业，中国是世界微电机的主要生产大国和出口国，大比特商务网出具的微电机行业回顾与展望提供数据，2016 年全球出货量 184 亿件，中国产量占 70.9%；有关专家预计 2020 年全球微电机出货量将达到 230 亿件，中国的