835323_2017_舜阳科技_2017年年度报告_2018-04-08.pdf

1 2017 年度报告 舜阳科技 NEEQ:835323 无锡舜阳新能源科技股份有限公司（WUXI SHUNYANG NEW ENERGY TECHNOLOGY CO.,LTD）2 公司年度大事记公司年度大事记 2017年4月 26日获得 7项实用新型专利证书授权。2017 年 10 月 30 日公司设立了控股子公司江阴弘旭环保电力科技有限公司。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、舜阳科技 指 无锡舜阳新能源科技股份有限公司 有限公司、舜阳有限 指 无锡舜阳新能源科技有限公司 铭阳咨询 指 无锡铭阳咨询管理企业（有限合伙）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会审议通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 律师 指 北京市中银（上海）律师事务所 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）恒阳纺织 指 无锡恒阳纺织有限公司 大山织造 指 江阴市大山织造有限公司 万山红置业 指 江苏万山红置业有限公司 村委会、新龚村村委会 指 江阴市顾山镇新龚村村民委员会 新龙助剂 指 江阴市新龙助剂有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张丹山、主管会计工作负责人蔡丽君及会计机构负责人（会计主管人员）浦丽娅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 公司于2015年8月变更为股份公司，股份公司设立时间较短。公司制定了三会议事规则，并制定了关联交易、对外投资和对外担保等相关决策管理办法，建立并健全了公司治理机制。由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股票公开转让后，新制度对公司治理提出了更高的要求。如果公司不能使其治理机制迅速实现科学化、高效化和制度化，或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。光伏行业波动风险 公司主要产品石英坩埚应用于光伏多晶硅铸锭生产过程中用于装载多晶硅料的一种容器，公司客户主要是西安华晶、安徽爱森等光伏企业。光伏行业为国家目前重点扶持的战略新兴产业，虽得到了政府层面的一定的项目资金扶持或税费优惠、终端发电补贴政策的支持，但未来随着行业的发展，政府对产业发展给予的支持力度和产业政策将存在调整的可能，进而对公司今后的运作产生影响。资产抵押风险 报告期内，公司向中国工商银行股份有限公司江阴支行获取银行借款，将公司生产用机器设备抵押给银行，该批机器设备账面净值 8,000,713.09 元，用于公司借款抵押，该抵押资产主要是公司生产用球磨机、石英坩埚干燥炉等生产用设备，如果公司不能及时归还银行借款或发生重大违约，相关资产可能被银行强制处置，对公司日常生产经营造成不利影响。6 实际控制人不当控制风险 公司第一大股东为张枭洋，持有公司 70.19%的股份，实际控制人为以张丹山为代表的张氏家族，具体为张丹山、王健、张枭洋、钱洁，其中张丹山与张枭洋系父子关系，张丹山和王健系夫妻关系，张枭洋和钱洁系夫妻关系。同时上述四人签署一致行动协议，且张丹山担任公司董事长，王健、张枭洋为公司董事，张氏家族在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。公司存在实际控制人利用第一大股东和主要决策者的地位对重大事项施加影响，从而造成对公司不当控制的风险。部分租赁土地和房产未取得相关产权证的风险 公司租赁两处房产和拥有一处临时性办公用房，具体情况如下：（1）长泾总公司租赁的办公和生产用房为江阴市长泾镇工业集中区兴园路 123 号。办公楼拥有完全的产权证书，部分生产用房无房产证，也未取得建设用地规划许可证和建设工程规划许可证等许可证。土地使用权人和房产所有人为公司实际控制人同一控制下的无锡恒阳纺织有限公司，房地产使用不存在纠纷或潜在纠纷。（2）公司与江阴市新龙助剂有限公司签订厂房租赁协议，双方约定舜阳有限租赁新龙助剂位于江阴市顾山镇云顾路 136 号的车间和仓库用于生产经营场所，租赁期限为 2016 年 6 月 1 日至 2019 年 5 月 31 日。该厂房所占用土地为江阴市顾山镇新龚村村民委员会所有，但村委会因历史原因未取得该地块的集体土地所有权证书，村委会将土地租赁给新龙助剂，新龙助剂在该土地上自建厂房，根据法律规定和村委会的证明，该厂房为新龙助剂所有，新龙助剂有权出租该厂房。（3）公司与江阴市顾山镇新龚村村民委员会签订土地租赁协议，土地位于江阴市顾山镇云顾路 136 号，双方约定租赁期限自 2013 年 7 月 1 日起，为不定期租赁，村委会因历史原因未取得该地块的集体土地所有权证书，并且土地租赁不符合集体土地流转的相关法律法规，存在土地被收回的风险。此外，公司在地块上又自建临时性办公用房，临时性办公用房无相关规划许可证及施工许可证等许可证。根据法律规定，公司租赁的部分土地和房屋及自建办公用房存在被拆除、受行政处罚及土地收回的风险，租赁合同也存在被法院认定无效的风险。关联方资产依赖风险 报告期内，公司租用关联方恒阳纺织生产厂房 7500 平方米，办公区域面积 300 平方米，按照当地市场价格 100 元/平方米/年计算，合计租金 78 万元，公司报告期内对关联方资产形成依赖。设立子公司进入新领域的风险 公司于 2017 年 10 月 30 日投资成立控股子公司江阴弘旭环保电力科技有限公司进入节能环保领域，主要经营范围是:低温余热发电的设备、地热发电的设备、太阳能发电 设备研发、生产、销售及技术服务；机电工程安装、施工；合同能源 管理；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。子公司业务涉及新领域，需要有一个对新领域市场和运营方式的适应和转换过程，如子公司 7 在技术、经营、市场等环节发生问题，会对子公司经营情况造成风险。对外借款的风险 公司子公司江阴弘旭环保电力科技有限公司向张家港保税区向荣嘉新材料有限公司借款1500万元，该笔借款未设立担保措施，如借款人经营不善可能存在到期不能正常偿还的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡舜阳新能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 WUXI SHUNYANG NEW ENERGY TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 舜阳科技 证券代码 835323 法定代表人 张丹山 办公地址 江苏省江阴市长泾镇花园开发区兴园路 123 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 钱洁 职务 董事会秘书 电话 0510-68830893 传真 0510-86313588 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省江阴市长泾镇花园开发区兴园路 123 号，214411 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-2-28 挂牌时间 2016-01-06 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-非金属矿物制品业-陶瓷制品制造-特种陶瓷制品制造 C3072 主要产品与服务项目 石英坩埚的研究、开发、制造、加工、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,500,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张枭洋 实际控制人 张丹山 王健 张枭洋 钱洁 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320200570304241Q 否 注册地址 江阴市长泾镇工业集中区兴园路123 号 否 注册资本 2050 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵海宾、王梅 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为竞价转让。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 40,230,273.08 39,652,794.17 1.46%毛利率%16.71%19.38%-归属于挂牌公司股东的净利润-30,885.21 157,758.60 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-548,535.21-1,149,036.13 52.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.14%0.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.49%-5.23%-基本每股收益 0.00 0.01-100.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 70,201,787.12 61,212,554.44 14.69%负债总计 48,437,809.62 39,153,779.90 23.71%归属于挂牌公司股东的净资产 22,027,889.33 22,058,774.54-0.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 1.08-0.93%资产负债率%（母公司）68.35%63.96%-资产负债率%（合并）69.00%63.96%-流动比率 1.14 1.22-利息保障倍数 0.72 1.33-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,266,985.42 4,425,916.74 应收账款周转率 1.88 1.80-存货周转率 1.69 2.14-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.69%10.11%-营业收入增长率%1.46%1.50%-净利润增长率%-286.87%-94.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,500,000 20,500,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 609,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 609,000.00 所得税影响数 91,350.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 517,650.00 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 31,594.43 资产处置收益 -31,594.43 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 舜阳科技是高纯石英陶瓷制品领域的专业公司，主营产品为太阳能光伏多晶硅铸锭用石英陶瓷坩埚，该产品是光伏多晶硅铸锭生产过程中的关键消耗性辅材。公司凭借专业的技术研发、科学的生产管理、严格的品质管控、优良的售后服务等核心竞争力，成为多晶硅铸锭坩埚行业领先的供应服务商。公司以满足客户需求为目标，并在国家大力推动太阳能光伏产业等新能源发展的背景下，凭借多年在石英陶瓷研制和多晶硅铸锭应用上积累的经验及技术储备，为多家业内优秀光伏企业提供坩埚产品设计、制造及技术服务，并形成了稳定的客户群体和品牌知名度。公司将技术服务融合在产品销售中，主要通过产品销售实现业务收入。具体而言，公司依靠较强的自主研发能力，将多年积累的差异化专业技能、经验应用于行业定位，重新配置现有的资源，重新定义公司产品形态。从纯粹的制造型企业逐步转变成服务型的制造企业，既参与上游关键的石英原材料的研究、开发，降低关键原材料的成本，又直接参与用户产品的设计，解决客户的实际需求问题，一站式产品与技术服务，实现产业链的延长。报告期内，公司商业模式较上年度无明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层针对太阳能光伏市场行情波动较大、石英坩埚市场价格不断下降、产品利润率逐渐降低的现状，坚持以市场需求为导向，不断投入资金和技术力量研发新工艺和新产品，以降低生产成本、提升产品品质。先后成立江阴市光伏用石英陶瓷工程技术研究中心、无锡市认定企业技术中心，并获得江苏省高新技术企业认定。目前已获得 2 项发明专利和 17 项实用新型专利授权。随着多晶硅铸锭技术不断发展，公司积极研发更为先进的坩埚注凝成型生产工艺以满足客户要求，提升产品品质、降低生产成本，目前顾山分公司已进入批量生产阶段，预计 2018 年公司产品全部导入为注凝成型工艺。报告期内，公司于 2017 年 10 月与湖南大学电气学院黄守道教授团队合作投资成立控股子公司江阴弘旭环保电力科技有限公司，从事研发、制造、销售节能环保领域的 ORC 低温余热发电系统（有机朗肯循环发电技术），切入节能环保领域。目前一台 315KW 工程试验样机正在安装调试中。2017 年度，公司实现营业收入 40,230,273.08 元，同比增长 1.46%，净利润为-294,797.04 元，同比减少，主要是公司成立的控股子公司江阴弘旭环保电力科技有限公司，前期投入研发资金而暂时未有 13 销售造成净利润降低。截止至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 70,201,787.12 元，增长 14.69%，净资产为21,763,977.50 元，减少 1.34%。(二二)行业情况行业情况 石英陶瓷坩埚：根据太阳能发展“十三五”规划制定的目标，到 2020 年，光伏发电累计装机容量要达到 10,500 万千瓦，为 2015 年累计装机容量的 2.43 倍，年均复合增长率达到 19.45%。我国经济发展结构调整和能源结构调整的既定战略方向决定了我国对于光伏电站的开发建设将持续推进，未来市场对于光伏产品等需求将保持稳定增长，石英陶瓷坩埚作为光伏产业链中一个必不可少的关键消耗性材料，也将同光伏行业一并稳定发展。低温余热发电：国家发改委发布的“十三五”节能环保产业规划提出，到 2020 年节能环保产业增加值占国内生产总值比重为 3%左右，加强有机朗肯循环发电(ORC)等技术攻关，推动中低温余热余压资源回收利用。有机朗肯循环发电(ORC)透平技术被工信部、科技部、财政部联合下发的重大技术装备自主创新指导目录中，属于国家推广节能减排、保护环境和提高资源综合水平的重点关键技术 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 50,037.44 0.07%254,894.52 0.42%-80.37%应收账款 18,340,147.10 26.12%24,563,071.53 40.13%-25.33%存货 22,150,154.63 31.55%17,622,869.59 28.79%25.69%长期股权投资 固定资产 13,997,334.15 19.94%12,688,034.46 20.73%10.32%在建工程 短期借款 19,000,000.00 27.06%15,000,000.00 24.50%26.67%长期借款 2,100,000.00 3.43%-100.00%资产总计 70,201,787.12-61,212,554.44-14.69%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：无 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 40,230,273.08-39,652,794.17-1.46%营业成本 33,508,921.85 83.29%31,969,670.04 80.62%4.81%14 毛利率%16.71%-19.38%-管理费用 4,826,416.72 12.00%5,917,917.78 14.92%-18.44%销售费用 589,177.09 1.46%572,389.24 1.44%2.93%财务费用 1,531,755.46 3.81%1,704,014.35 4.30%-10.11%营业利润-732,312.06-1.82%-1,016,246.83-2.56%27.94%营业外收入 300,000.00 0.75%1,569,000.00 3.96%-80.88%营业外支出 净利润-294,797.04-0.73%157,758.60 0.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：无 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 40,230,273.08 39,652,794.17 1.46%其他业务收入 主营业务成本 33,508,921.85 31,969,670.04 4.81%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%太阳能坩埚 40,230,273.08 100%39,652,794.17 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%大陆市场 40,200,842.33 99.93%39,625,490.32 99.93%台湾市场 29,430.75 0.07%27,303.85 0.07%收入收入构成变动的原因：构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西安华晶电子技术股份有限公司 6,819,450.00 16.95%否 2 安徽爱森能源有限公司 5,775,660.00 14.36%否 3 江阴东升新能源有限公司 5,645,570.00 14.03%否 4 苏州志凌新材料有限公司 5,101,500.00 12.68%否 5 宜兴品盛新能源科技有限公司 2,880,300.00 7.16%否 15 合计合计 26,222,480.00 65.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江阴市鑫特新材料有限公司 9,375,000.00 25.53%否 2 连云港桃盛熔融石英有限公司 5,270,054.35 14.35%否 3 江阴泳淋清物资有限公司 5,262,600.00 14.33%否 4 东海宝琨石英制品有限公司 5,208,807.00 14.19%否 5 江阴天力燃气有限公司 2,632,851.76 7.17%否 合计合计 27,749,313.11 75.57%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,266,985.42 4,425,916.74 投资活动产生的现金流量净额-15,351,191.18-379,703.31-3,942.94%筹资活动产生的现金流量净额 17,413,319.52-4,019,260.88 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量分析：公司 2017 年度经营活动现金流量净额为-226.70 万元，较 2016年度大幅下降，其主要原因是一方面公司 2017 年度公司销售商品、提供劳务现金流入较2016 年小幅下降，另一方面由于本年度公司新成立弘旭环保子公司，扩大生产、增加人员导致相关材料采购、人员工资现金流出较 2016 年大幅增加，故 2017 年公司经营活动现金流量大幅下降。2、投资活动现金流量分析：公司 2017 年度投资活动现金流量净额为-1,535.12 万元，较2016 年大幅减少主要因公司本年度对外借款 1,500 万元，导致公司投资活动现金流出大幅增加，除上述因素外，公司本年投资活动现金流量较 2016 年无较大变动。3、筹资活动现金流量分析：公司 2017 年度筹资活动现金流量净额为 1,741.33 万元，较 2016年度有所增加，其主要原因是一方面公司由于扩大规模为补充相关日常经营资金增加江苏江阴农村商业银行股份有限公司长泾支行等短期银行贷款，另一方面向公司股东拆入资金1,506.20 万元，以上因素导致公司本年度筹资活动现金流量较 2016 年大幅增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司投资了江阴弘旭环保电力科技有限公司，占股 58%。子公司成立时间为 2017年 10 月 30 日，注册地为江阴市长泾镇兴园路 123 号，注册资本为货币 50,000,000.00 元，主要经营、研发、生产及销售低温余热发电的设备。2017年11月13日已实缴金额15,000,000元，该公司 2017 年营业收入 0，净利润-628,361.49。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 截止报告期末，无委托理财及衍生品投资。16 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。公司将原列报于“营业外支出”的非流动资产处置损失金额 31,594.43 变更为列报于“资产处置收益”，对可比期间的比较数据进行追溯调整。此次会计政策变更，对公司各报告期末资产总额、负债总额和净资产以各报告年度净利润均未产生影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司 2017 年度纳入合并报表的子公司共 1 户。公司于 2017 年 10 月 30 日设立江阴弘旭环保电力科技有限公司，占 58%的股权，因此公司按照 58%的持股比例编制合并报表。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任。公司诚信经营，依法纳税，尽全力对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司主营业务突出，石英坩埚销售继续保持增长趋势，随着研发实力的增强，产品工艺和产品品质不断提升。主要财务等各项指标健康。公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司无违法、违规行为发生，因此,公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 17 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.公司治理风险 公司于 2015 年 8 月变更为股份公司，股份公司设立时间较短。公司制定了三会议事规则，并制定了关联交易、对外投资和对外担保等相关决策管理办法，建立并健全了公司治理机制。由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股票公开转让后，新制度对公司治理提出了更高的要求。如果公司不能使其治理机制迅速实现科学化、高效化和制度化，或不能做到信息披露的客观、及时，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。防范措施：一方面，公司将更加重视内控制度建设，并确保落实到流程和制度上。另外一方面，公司将与律师、会计师、券商和审计等团队保持更紧密协作关系，在各个治理方向上更加规范化。2.光伏行业波动风险 公司主要产品石英坩埚是应用于光伏多晶硅铸锭生产过程中用于装载多晶硅料的一种容器，公司客户主要是西安华晶、安徽爱森等光伏企业。光伏行业为国家目前重点扶持的战略新兴产业，虽得到了政府层面的一定的项目资金扶持或税费优惠、终端发电补贴政策的支持，但未来随着行业的发展，政府对产业发展给予的支持力度和产业政策将存在调整的可能，进而对公司今后的运作产生影响。防范措施：公司一方面将不断提高相关产品质量不断加强内部管理，提高服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成公司的独特优势，增强抵御政策风险的能力，另一方面，积极开发新客户，分散公司经营风险。3.资产抵押风险 报告期内，公司向中国工商银行股份有限公司江阴支行获取银行借款，将公司生产用机器设备抵押给银行，账面净值 8,000,713.09 元，用于公司借款抵押，该抵押资产主要是公司生产用球磨机、石英坩埚干燥炉等生产用设备，如果公司不能及时归还银行借款或发生重大违约，相关资产可能被银行强制处置，对公司日常生产经营造成不利影响 防范措施：公司将积极加强对相关银行的沟通工作,保证公司能够及时获取借款，另一方面不断加强公司客户的货款回收工作，保证公司拥有较为充足的现金流量，避免因重大违约而导致的相关资产被银行强制处置风险。4.实际控制人不当控制的风险 公司第一大股东为张枭洋，持有公司 70.19%的股份，实际控制人为以张丹山为代表的张氏家族，具体为张丹山、王健、张枭洋、钱洁，其中张丹山与张枭洋系父子关系，张丹山和王健系夫妻关系，张枭洋和钱洁系夫妻关系。同时上述四人签署一致行动协议，且张丹山担任公司董事长，王健、张枭洋为公司董事，张氏家族在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。公司存在实际控制人利用第一大股东和主要决策者的地位对重大事项施加影响，从而造成对公司不当控制的风险。防范措施：公司根据公司法及公司章程，建立并健全了法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度；公司将充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用，严格执行公司基本规章制度，减少上述风险对公司造成的不利影响。18 5.部分租赁土地和房产未取得相关产权证的风险 公司租赁两处房产和拥有一处临时性办公用房，具体情况如下：（1）长泾总公司租赁的办公和生产用房为江阴市长泾镇工业集中区兴园路 123 号。办公楼拥有完全的产权证书，部分生产用房无房产证，也未取得建设用地规划许可证和建设工程规划许可证等许可证。土地使用权人和房产所有人为公司实际控制人同一控制下的无锡恒阳纺织有限公司，房地产使用不存在纠纷或潜在纠纷。（2）公司与江阴市新龙助剂有限公司签订厂房租赁协议，双方约定舜阳有限租赁新龙助剂位于江阴市顾山镇云顾路 136 号的车间和仓库用于生产经营场所，租赁期限为 2016 年6 月 1 日至 2019 年 5 月 31 日。该厂房所占用土地为江阴市顾山镇新龚村村民委员会所有，但村委会因历史原因未取得该地块的集体土地所有权证书，村委会将土地租赁给新龙助剂，新龙助剂在该土地上自建厂房，根据法律规定和村委会的证明，该厂房为新龙助剂所有，新龙助剂有权出租该厂房。（3）公司与江阴市顾山镇新龚村村民委员会签订土地租赁协议，土地位于江阴市顾山镇云顾路 136 号，双方约定租赁期限自 2013 年 7 月 1 日起，为不定期租赁，村委会因历史原因未取得该地块的集体土地所有权证书，并且土地租赁不符合集体土地流转的相关法律法规，存在土地被收回的风险。此外，公司在地块上又自建临时性办公用房，临时性办公用房无相关规划许可证及施工许可证等许可证。根据法律规定，公司租赁的部分土地和房屋及自建办公用房存在被拆除、受行政处罚及土地收回的风险，租赁合同也存在被法院认定无效的风险。防范措施：1）同一实际控制人控制的恒阳纺织承诺调换有产证的房产供公司使用；2）上述不动产当地政府向公司确认，公司上述未取得权证的不动产在未来五年内未被列入拆迁和城市改造范围内，并承诺在法律允许的范围内为企业寻求替代用地安排；3）上述不动产被拆除或收回，公司承诺可以通过市场渠道寻求可替代的房屋和土地；4）公司实际控制人承诺补偿公司因上述不动产被拆除或收回遭受的损失；5）出租方新龙助剂和恒阳纺织承诺赔偿公司因无法继续使用上述不动产导致的损失。6.关联方资产依赖风险 报告期内，公司租用关联方恒阳纺织生产厂房 7500 平方米，办公区域面积 300 平方米，按照当地市场价格 100 元/平方米/年计算，合计租金 78 万元，公司报告期内对关联方资产形成依赖。防范措施：公司将不断增强自身资产独立性，根据公司经营状况择机自建厂房用于生产办公，减少公司对关联方及实际控制人资产依赖。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1.设立子公司进入新领域的风险 公司于 2017 年 10 月 30 日投资成立控股子公司江阴弘旭环保电力科技有限公司进入节能环保领域，主要经营范围是:低温余热发电的设备、地热发电的设备、太阳能发电 设备研发、生产、销售及技术服务；机电工程安装、施工；合同能源 管理；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。子公司业务涉及新领域，需要有一个对新领域市场和运营方式的适应和转换过程，如子公司在技术、经营、市场等环节发生问题，会对子公司经营情况造成风险。防范措施：公司成立的子公司是与湖南大学电气学院黄守道教授团队共同投资，引进其先 19 进的专利技术和相关方面的教授专家共同经营公司业务。目前子公司名下已有 4 项发明专利和 1 项实用新型专利。并且公司还引进了节能环保行业资深的经营和市场团队人员，能够稳定的展开相关业务，推动子公司业务快速发展。2.对外借款的风险 公司子公司江阴弘旭环保电力科技有限公司向张家港保税区向荣嘉新材料有限公司借款1500 万元，该笔借款未设立担保措施，如借款人经营不善可能存在到期不能正常偿还的风险。防范措施：公司将加强对子公司业务及财务的监管，密切关注借款人经营情况，同时公司将积极与借款人沟通使其提供相关担保措施。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(一)是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 债务人债务人 借款期间借款期间 期初余期初余额额 本期新增本期新增 本期本期减少减少 期末余额期末余额 借款利借款利率率 债务人债务人与公司与公司的关联的关联关系关系 张家港保税区向荣嘉新材料有限公司 2017.11.14-2018.11.14 15,000,000.00 15,000,000.00 5.655%无 总计 -15,000,000.00 15,000,000.00-对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：公司新设立子公司目前未有实际业务，利用闲置资本金进行对外借款，适度提高部分闲置资金的使用效率，符合全体股东的利益。预计债务人将在借款到期后归还本金和利息。本次对外借款不会影响子公司的正常业务和生产经营活动的开展，预计不会对公司未来财务状况和经营成果产生不利影响，不会损害公司和股东的利益，资金归还后将被用于子公司日常业务开展。21 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性