835387_2017_荣恩集团_2017年年度报告_2018-03-28.pdf

公告编号：2018-008 1 2017 荣恩集团 NEEQ:835387 上海盛世荣恩医疗投资管理集团股份有限公司 年度报告 公告编号：2018-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2017 年 3 月，成立全资子公司盛世荣恩生物科技有限公司，主要业务为生物科技、医疗科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务。盛世荣恩生物科技有限公司的成立，标志着荣恩集团从医美行业进军到更广阔的前沿生物技术研究领域。二、2017 年 5 月，公司启动 2017 年第一次定向增发，募集资金总额48,763,320.00 元，主要用于收购产业上下游、研发及医疗设备的采购及研发大楼的装修，完成后将扩大公司的市场范围、扩大公司的经营规模、提高公司的盈利能力，对公司未来财务状况和经营成果起到积极的作用。三、2017 年 10 月公司完成了对北京星都医疗美容诊所有限公司的收购，新增的全资子公司将进一步拓展公司的业务范围，拓宽公司的收入来源，从而更加有效的提高公司的综合竞争力，实现公司的长期战略发展目标。公告编号：2018-008 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2018-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、荣恩集团 指 上海盛世荣恩医疗投资管理集团股份有限公司 有限公司、芙莲有限 指 公司前身“芙莲投资管理（上海）有限公司 荣恩医美 指 上海荣恩医疗美容门诊部有限公司，为公司全资子公司 广州容恩、广州沁颜 指 广州容恩医疗门诊部有限公司（原名广州沁颜医疗门诊部有限公司），为公司全资子公司 深圳荣恩 指 深圳荣恩医疗美容门诊部有限公司，为公司全资子公司 荣恩生物科技 指 盛世荣恩生物科技有限公司，为公司全资子公司 泛廷传媒 指 上海泛廷文化传媒有限公司，为公司控股子公司 北京星都 指 北京星都医疗美容诊所有限公司，为公司全资子公司 南京容恩 指 南京盛世容恩门诊有限公司，为公司全资子公司 鸿元盛华 指 深圳市前海鸿元盛华投资发展有限公司 JCI 指 国际医疗卫生机构认证联合委员会用于对美国以外的医疗机构进行认证的附属机构，由来自各大洲的医疗、护理、行政管理和公共政策等方面的国际专家组成，对世界各国医疗卫生机构和政府部门进行指导和评审，对通过评审的机构授予 JCI 认证。股东会、股东大会 指 上海盛世荣恩医疗投资管理集团股份有限公司股东大会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海盛世荣恩医疗投资管理集团股份有限公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 审计机构、中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律所、瑛明所 指 上海市瑛明律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹国华、主管会计工作负责人马道宏及会计机构负责人（会计主管人员）王爱玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 1、豁免披露事项及理由 由于公司主要客户性质为就诊患者，根据中华人民共和国第十一届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议于 2009 年 12 月 26 日通过的中华人民共和国侵权责任法第 62 条规定：“医疗机构及其医务人员应当对患者的隐私保密。泄露患者隐私或者未经患者同意公开其病历资料，造成患者损害的，应当承担侵权责任。”和由中华人民共和国第九届全国人民代表大会常务委员会第三次会议于 1998 年 6月 26 日通过的 中华人民共和国执业医师法 第二十二条规定：“医师在执业活动中履行下列义务：（三）关心、爱护、尊重患者，保护患者的隐私；”等国家相关法规，患者信息将予保密，因此在本文件中将不披露患者信息。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 公司在服务质量、品牌形象、医疗技术、团队质量等方面虽然都具备了一定竞争优势，但随着现有正规医疗美容机构的竞争意识、竞争能力和广告投放能力逐步加强，公司未来仍将面临一定市场竞争风险。医疗纠纷风险 尽管公司及其子公司为保障医疗质量和消费者安全建立了完善的医疗管理体系，并在消费者权利、术前评估、麻醉、手术治疗、设备及药物管理和使用、术后教育、感染预防和控制、质量管理、执业人员资格与培训、信息管理等环节全方位参照 JCI 评审标准行医，但在提供医学美容服务时同样可能存在潜在的医疗纠纷风险。消费者追溯赔偿风险 由于消费者存在个体差异、医学认知局限、医生素质差异、医院条件限制等诸多因素影响，各类诊疗行为均不可避免的存在不同程度的风险。由于部分整形美容达到的效果程公告编号：2018-008 6 度本身无法具体量化，导致消费者对诊疗效果满意度存在欠缺，而非诊疗行为本身存在的过失，可能成为极少数消费者追求免费诊疗和获取赔偿的理由，存在消费者追溯赔偿风险。技术人才和管理人才流失风险 现阶段，具有正规执业资格且经验丰富的医师和医院管理人才较为稀缺，专家效应明显，整个医学美容行业在一定程度上对外籍专家的短期到院坐诊存在一定依赖性。面对同业逐步展开的人才争夺战，公司虽然已经建立并不断创新人才培养机制和激励机制，但核心人员流失的可能性仍然存在。租赁经营场所续租风险 公司及其子公司在一定范围内具有较高的客户粘性和品牌知名度，当前的经营管理场所具有明显的区域优势，主要为租赁取得。虽然公司及其子公司与出租方签订协议的租赁期限较长，并且双方在租赁协议中对更长租赁期限做了约定，租赁合同虽有优先租赁的相关条款，但仍可能存在出租方不与公司及其子公司续租的情形，公司可能存在需要另求其他经营场所继续经营的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海盛世荣恩医疗投资管理集团股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Shengshi Rongen Medical Investment Management Group Co.,Ltd.证券简称 荣恩集团 证券代码 835387 法定代表人 曹国华 办公地址 上海市松江区新桥镇莘砖公路 518 号 17 幢 302 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李荣誉 是否通过董秘资格考试 是 电话 021-64227395 传真 021-61316010 电子邮箱 lirongyurong- 公司网址 http:/www.rong- 上海市松江区新桥镇莘砖公路 518 号 17 幢 302 室,201100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-06-05 挂牌时间 2016-01-12 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）卫生和社会工作-卫生-医院-专科医院 主要产品与服务项目 医疗美容、健康咨询 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）59,063,610 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000598128286T 否 公告编号：2018-008 8 注册地址 上海市松江区新桥镇莘砖公路518 号 17 幢 302 室 是 注册资本 59,063,610 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵海宾、张咏梅 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 2018 年 1 月 15 日起，根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则的相关规定，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。公告编号：2018-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 113,892,914.61 66,019,771.28 72.51%毛利率%60.46%57.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,276,775.53 3,065,722.52 365.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,314,277.05 2,638,222.52 480.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.48%5.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.31%4.60%-基本每股收益 0.25 0.07 257.14%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 160,139,178.47 95,917,676.32 66.95%负债总计 4,732,718.20 2,500,905.22 89.24%归属于挂牌公司股东的净资产 155,406,460.27 93,416,771.10 66.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.63 1.70 54.71%资产负债率%（母公司）4.04%0.23%-资产负债率%（合并）2.96%2.61%-流动比率 7.01 24.57-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 21,468,631.23 6,138,492.91 249.74%应收账款周转率 378.38 219.33-存货周转率 12.91 5.83-公告编号：2018-008 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%66.95%141.23%-营业收入增长率%72.51%17.16%-净利润增长率%365.69%-45.61%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 59,063,610 55,000,000 7.39%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 200,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,250,001.52 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,050,001.52 所得税影响数-12,500.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 -1,037,501.52 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 公告编号：2018-008 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是集美容整形投资及其他投资、资产管理为一体的投资管理公司，主要从事医疗健康服务，通过开设医疗美容及健康养生服务机构为客户提供医疗及健康咨询服务获取收入。目前旗下主要拥有三家全资子公司荣恩医美、广州容恩及北京星都，主要从事医疗美容整形服务，包括医疗美容外科和美容皮肤科，通过运作高端医疗美容门诊部，提供高品质整形服务，服务对象为大陆地区中高端人群。公司医疗美容技术水平处于行业内较为领先地位，旨在为都市中高端人群提供定制化的医疗美容方案。报告期内，公司的商业模式较上年度同期未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司拥有一支稳定高效的管理团队，管理团队深耕医美行业多年，对行业具有深刻的认识，能够紧跟市场潮流，推出深受爱美人士欢迎的产品和服务。公司在医美行业起步早，积累了良好的声誉，在局部市场具有领先的市场地位。公司医生团队具有多年的临床经验，深受消费者欢迎。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现收入 113,892,914.61 元，比去年同期增长 72.51%，利润总额 19,019,772.60元，净利润 14,276,775.53 元，经营活动产生的现金流量净额 21,468,631.23 元，筹资活动产生的现金流量净额 47,712,913.64 元，投资活动产生的现金流量净额-99,060,208.09 元。报告期内，公司完成了对北京星都的收购，将使得公司的的客户资源更加丰富，为公司的发展带来极大的推动作用；2016 年完成收购的广州容恩，2017 年在集团的统一、高效管理下，业绩快速增长；同时，集团本年度加大了对生物科学技术研发的前期投入，完成了研发中心场所的购置及大部分的装修。报告期内，公司产品和服务未发生重大变化，管理层保持稳定。(二二)行业情况行业情况 目前，中国已经成为世界第三大医美市场，预计 2018 年超过巴西，正式成为第二大医美市场。2017年以来，医美行业监管趋严，国家多政策推动行业规范发展，重拳打击非法整形，行业规范化程度逐渐公告编号：2018-008 12 提高。医美行业整体发展环境向好，给正规机构提供了良好的竞争条件，随着更多资本的进入，行业也将进入全新的发展阶段。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 22,910,861.32 14.31%52,789,524.54 55.04%-56.60%应收账款-571,900.00 0.60%-100.00%存货 2,549,782.32 1.59%4,427,126.50 4.62%-42.41%长期股权投资 2,048,943.19 1.28%-固定资产 84,958,228.33 53.05%18,681,620.46 19.48%354.77%在建工程 23,165,966.53 14.47%-短期借款-长期借款-资产总计 160,139,178.47 -95,917,676.32-66.95%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：货币资金本期期末余额 22,910,861.32 元较上期期末减少 56.60%，主要是因为本年度购置研发大楼及对其进行装修、购置南京房产所致。2、应收账款：应收账款本期期末余额为 0 元较上期期末减少 571,900.00 元，因为本期期末不存在已提供医疗服务尚未收款的客户。2、存货：本期期末余额 2,549,782.32 元较上期期末减少 42.41%，主要是因为公司加强对存货的管理，提高存货的周转率。3、固定资产：固定资产本期期末账面价值 84,958,228.33 元较上期期末增加 354.77%，主要是因为本期购置研发大楼及南京房产所致。4、在建工程：在建工程本期期末余额 23,165,966.53 元，均为研发大楼的装修工程。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 113,892,914.61-66,019,771.28-72.51%营业成本 45,035,526.49 39.54%27,822,031.75 42.14%61.87%毛利率%60.46%-57.86%-管理费用 21,251,255.67 18.66%12,795,556.78 19.38%66.08%销售费用 26,684,949.99 23.43%19,924,139.45 30.18%33.93%公告编号：2018-008 13 财务费用 144,358.66 0.13%-18,232.93-0.03%-891.75%营业利润 20,069,774.12 17.62%4,290,492.69 6.50%367.77%营业外收入 200,000.18 0.18%570,000.00 0.86%-64.91%营业外支出 1,250,001.70 1.10%-净利润 14,276,775.53 12.54%3,065,722.52 4.64%365.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：主营业务收入本期发生额 113,892,914.61 元较上年同期增长 72.51%，主要是上海荣恩医美进一步加强对客户开拓的力度，客户数量增长所致，同时，2016 年度完成收购的广州容恩在本年度业务也得到一定的提升；2、营业成本：营业成本本期发生额 45,035,526.49 元较上年同期增长 61.87%，主要是因为客户数量的增加导致的变动成本的增加；3、管理费用：管理费用本期发生额 21,251,255.67 元较上年同期增长 66.08%，主要是因为本期购置研发中心房产构成重大资产重组支付中介机构的费用增加以及新增房产计提折旧增加的费用；4、销售费用：销售费用本期发生额 26,684,949.99 元较上年同期增长 33.93%，主要是因为本期加大了销售力度，销售人员工资增长所致；5、财务费用：财务费用本期发生额 144,358.66 元较上年同期增加 891.75%，主要是因为本期银行手续费用的增加所致；6、营业利润：本期营业利润 20,069,774.12 元较上年同期增长 367.77%，主要是因为本期公司业务的增长所致；7、营业外收入：营业外收入本期发生额 200.000.18 元，较上年同期减少 64.91%，主要是本期收到的政府补助减少所致；8、营业外支出：营业外支出本期发生额 1,250,001.70 元，主要是对外捐赠所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 113,892,914.61 66,019,771.28 72.51%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 45,035,526.49 27,822,031.75 61.87%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%咨询服务 1,235,137.43 1.08%4,632,771.02 7.02%美容整形外科 111,949,972.55 98.30%55,976,860.26 84.79%美容整形皮肤科 707,804.63 0.62%5,410,140.00 8.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公告编号：2018-008 14 1、主营业务收入-美容整形外科本期发生额 111,949,972.55 元，占主营业务收入的比例为 98.30%，较上年同期的比例 84.79%上升了 13.51 个百分点，主要是公司逐步把业务重心放在了美容整形外科。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郦某某（身份证号：33010719*0923）905,660.38 0.80%否 2 茅某某（身份证号：32062119*0026）716,981.13 0.63%否 3 徐某某（身份证号：32031119*4020）566,037.74 0.50%否 4 管某某（身份证号：32042119*0022）566,037.74 0.50%否 5 赵某某（身份证号：33012319*4322）556,603.77 0.49%否 合计合计 3,311,320.76 2.92%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国药控股股份有限公司 14,618,877.37 32.67%否 2 上海携程宏睿国际旅行社有限公司 11,800,577.50 26.37%否 3 科医国际贸易（上海）有限公司 4,402,500.00 9.84%否 4 上海林特之坤医药科技有限公司 2,220,000.00 4.96%否 5 北京林特医药科技有限公司 1,480,000.00 3.31%否 合计合计 34,521,954.87 77.15%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 21,468,631.23 6,138,492.91 249.74%投资活动产生的现金流量净额-99,060,208.09-19,985,211.40-395.67%筹资活动产生的现金流量净额 47,712,913.64 53,785,500.00-11.29%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期发生额 21,468,631.23 元，较上年同期增长 249.47%，主要是因为公司业务增长所致；2、投资活动产生的现金流量净额本期发生额-99,060,208.09 元，较上年同期减少-79,074,996.69 元，主要是本年度购置研发中心房产及其装修、购置南京房产所致；3、筹资活动产生的现金流量净额本期发生额 47,712,913.64 元，主要是公司本年度进行一轮定向增发所致；公告编号：2018-008 15 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至 2017 年 12 月 31 日，公司主要控股子公司包括：1）上海荣恩医疗美容门诊部有限公司，为荣恩集团全资控股的子公司，注册资本 1000 万元。荣恩医美2017 年实现营业收入 100,961,102.12 元，实现净利润为 15,636,236.16 元。2）广州容恩医疗门诊部有限公司，为荣恩集团 2016 年收购取得的全资子公司。注册资本 1090 万元。广州容恩 2017 年实现营业收入 11,715,637.32 元，实现净利润为 2,722,404.04 元。3）深圳荣恩医疗美容门诊部有限公司为荣恩集团于 2016 年 5 月 16 日新设成立的全资子公司，注册资本 1,000 万元，2017 年实现营业收入 0 元，实现净利润为 0 元。4)北京星都医疗美容诊所有限公司为荣恩集团 2017 年收购取得的全资子公司，注册资本 100 万元。5)上海泛廷文化传媒有限公司为荣恩集团于 2017 年 7 月 3 日新设成立的控股子公司，注册资本 1,000万元，2017 年实现营业收入 0 元，实现净利润为-529,282.46 元。6）盛世荣恩生物科技有限公司为荣恩集团于 2017 年 3 月 29 日新设成立的全资子公司，注册资本 5,000万元，2017 年实现营业收入 0 元，实现净利润为-1,072,606.15 元。7）南京盛世容恩门诊有限公司为荣恩集团于 2017 年 9 月 15 日新设成立的全资子公司，注册资本 1,000万元，2017 年实现营业收入 0 元，实现净利润为-79.80 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 858,403.59 0.00 研发支出占营业收入的比例 0.75%0.00%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 1 硕士 0 1 本科以下 0 0 研发人员总计 1 2 研发人员占员工总量的比例 0.38%0.56%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况：研发项目情况：面膜研发项目，主要针对美容性功效面膜的研发，截至本报告期末，该项目尚处于研发阶段。公告编号：2018-008 16 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：（一）收入确认 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三、（27）所述的会计政策及财务报表附注五、（23）、附注十三、（4）。荣恩集团主要从事医疗健康、医疗美容服务，通过开设医疗美容及健康养生服务机构为客户提供医疗美容及健康咨询服务获取收入。由于营业收入是荣恩集团关键业绩指标之一，且存在管理层操纵收入以达到特定目标或预期的固有风险。因此我们把收入确认识别为关键审计事项。2.审计应对 我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下：1）测试公司销售与收款相关内部控制的设计和执行有效性，复核相关的会计政策是否正确且一贯地运用。2）检查较大客户合同或协议等相关条款，评价公司的收入确认政策是否符合企业会计准则的要求。3）执行营业收入细节测试，检查主要客户合同或协议、发票、美容服务确认单等，核实公司的收入确认政策是否与披露的会计政策一致。4）选取样本核查销售收款对账单及当期销售额。5）执行营业收入截止性测试，确认收入确认是否记录在正确的会计期间。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用（1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响。公告编号：2018-008 17 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用 合并报表范围本年度新增：盛世荣恩生物科技有限公司、北京星都医疗美容诊所有限公司、上海泛廷文化传媒有限公司、南京盛世容恩门诊有限公司。(九九)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司高度重视企业的社会责任，诚信经营，维护员工合法权益。报告期内，公司实现营业收入与净利润的双增长，为社会、投资者创造了相对较高的财富价值，同时依法纳税，切实履行了企业作为社会人、纳税人的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 1.宏观环境宏观环境 2017 年本公司所处行业的外部环境未发生改变。中国人均可支配收入持续增加和消费领域全面升级的趋势仍未改变。驱动行业增长的医疗消费和美丽消费两大领域仍保持热度，整形美容行业在报告期内仍然保持了高速发展。消费者对整形美容的接受度和消费渗透率持续提升，所呈现“化妆品化”的趋势未发生变化，行业仍在重复韩国和中国台湾地区整形美容市场发展的历程。2.行业发展行业发展 民营医院占据了中国整形美容市场的主要份额，受益于整形美容行业未来的成长空间与速度，结合国家对医疗服务领域政策的开放与鼓励，民营医院仍在迅速成长和提升。报告期内资本市场对整形美容行业开予以了关注，知名券商研究部门开始进行行业研究、出具分析报告、开展行业调研与路演等，资本市场的关注将会为业内治理规范的公司的发展带来极大的助推作用并将加速行业洗牌的过程。3.市场波动市场波动 整形美容行业仍处于上升期，报告期内未出现较大行业周期波动。4.市场竞争市场竞争 报告期内整形美容市场仍呈现良性竞争态势，医疗服务供给和市场需求都获得增长，同时竞争开始呈现多样化的趋势，规模效应进一步显现，有一定规模的连锁机构相较于独立或分散运营的单体店更具有竞争力。5.已知趋势已知趋势 行业监管将更加完善和严格；行业自律稳步提升；医疗机构运营日趋规范和透明；零散的小规模专科医院开始向集约化、规模化、连锁化方向发展；医疗机构的管理更趋专业化；医疗服务项目数量增加；公告编号：2018-008 18 行业整体医疗技术水平稳步提升；消费人群数量增加；消费者消费频次增加；消费者人均消费金额增加；消费者的专业程度逐步提升，消费行为更趋于理性。上述已知趋势未发生改变。6.重大事件重大事件 报告期内，行业内未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的事件。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司本着实业与资本市场相结合的发展战略思想，实现使公司能够站在资本的平台上平稳、健康地飞速发展成为国内乃至全球医美行业中的领头企业的目标。公司预计在未来 5 年在全国各个城市以及境外收购、并购数家自营的医疗美容医院，不断扩大经营的地域范围。公司在立足于医美行业外，开始布局大健康领域，在上海设立自己的科技研发大楼，研究方向主要涉及医美、抗衰老以及大健康领域。并将对大健康产品的需求人群进行细分，研发高端大健康产品以满足不同阶层差异化的需求。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司计划五年内在全部一线城市，及主要二线城市尝试陆续开设或并购医美诊所，扩大主营业务经营范围。同时，公司计划加大研发力度，针对医美市场，推出更加优质的产品和服务，并延伸至产业上下游，以更优质的服务来提高客户满意度。(四四)不确定性因素不确定性因素 无 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、市场竞争风险市场竞争风险：公司在服务质量、品牌形象、医疗技术、团队质量等方面虽然都具备了一定竞争优势，但随着现有正规医疗美容机构的竞争意识、竞争能力和广告投放能力逐步加强，公司未来仍将面临一定市场竞争风险。应对措施：应对措施：为减小市场竞争风险，迎头赶追医疗美容市场同行业公众上市公司，公司及子公司主要采取以下应对措施：对全体医护人员和执业医师定期组织培训，不断提升医疗服务意识，加强业务技术学习，从而使每名员工将荣恩品牌的企业品牌内涵、经营理念铭记于心；增进品牌竞争力，注重服务品质，目前主要与台湾整形美容实现无缝对接，聘请台湾美容外科、美容皮肤科前沿执业医师依法行医；成立客服中心，加强术后服务和术后指导，提高消费者的客户粘度，深度挖掘客户需求；提升自我营销能力，加强媒体宣传，通过网络、电视、广播等媒体宣传渠道让潜在消费者感受公司的过硬技术和专家优势，吸引消费者前往消费。2、医疗纠纷风险医疗纠纷风险：尽管公司及其子公司为保障医疗质量和消费者安全建立了完善的医疗管理体系，并在消费者权利、术前评估、麻醉、手术治疗、设备及药物管理和使用、术后教育、感染预防和控公告编号：2018-008 19 制、质量管理、执业人员资格与培训、信息管理等环节全方位参照 JCI 评审标准行医，但在提供医学美容服务时同样可能存在潜在的医疗纠纷风险。应对措施：应对措施：为避免潜在的医疗纠纷风险，减小医务人员行医差错，公司在日常工作中重视并加强全体医护人员对医疗卫生管理条例、行政法规、部门规章、日常规范以及相关案例的学习，提高其自身素质和医疗技术，尽最大努力减小差错、失误以及事故的发生概率。根据案例的轻重缓急，公司主要采用以下方式处理：（1）赠送治疗项目；（2）免费修复术；（3）对于本院修复确有难度的，邀请外院专家会诊，共同设计方案开展修复术。以上步骤均无法解决客户不满的，由公司法务部介入处理，凡提起诉讼的，需按国家规定进行医疗鉴定并进行举证。3、消费者追溯赔偿风险消费者追溯赔偿风险：由于消费者存在个体差异、医学认知局限、医生素质差异、医院条件限制等诸多因素影响，各类诊疗行为均不可避免的存在不同程度的风险。由于部分整形美容达到的效果程度本身无法具体量化，导致消费者对诊疗效果满意度存在欠缺，而非诊疗行为本身存在的过失，可能成为极少数消费者追求免费诊疗和获取赔偿的理由，存在消费者追溯赔偿风险。应对措施：应对措施：如果发现消费者不满意，公司首先通过相关科室医师与消费者沟通不满意的原因，咨询师对消费者进行安抚和解释；如确实存在医疗上无法解释的情形，消费者可来院由主诊医师复查。经过复查，确实存在医疗上无法解释的情况，消费者的心里有偏激倾向等情况的，统一交由专门负责医患沟通的主管院长进行处理，并对相关数据进行登记，定期组织相关人员病例讨论和学习，将存在消费者追溯赔偿的风险减小到最低限度。4 4、技术人才和管理人才流失风险技术人才和管理人才流失风险：现阶段，具有正规执业资格且经验丰富的医师和医院管理人才较为稀缺，专家效应明显，整个医学美容行业在一定程度上对外籍专家的短期到院坐诊存在一定依