837515_2017_世纪股份_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

1 2017 年度报告 世纪股份 NEEQ:837515 山东世纪装饰工程股份有限公司 Shandong Century Decoration Engineering Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 6 月 23 日，公司取得了中华人民共和国住房和城乡建设部制，山东省住房和城乡建设厅颁发的建筑装修装饰工程专业承包壹级的建筑业企业资质证书。公司由“建筑装修装饰工程专业承包贰级”资质升级为“建筑装修装饰工程专业承包壹级”资质。资质的升级，将进一步提升公司的市场拓展能力，扩大公司业务范围，提高公司盈利能力及综合竞争力，对公司的发展有着重要的促进作用。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业行业信息信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、世纪股份 指 山东世纪装饰工程股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 山东世纪装饰工程股份有限公司股东大会 董事会 指 山东世纪装饰工程股份有限公司董事会 监事会 指 山东世纪装饰工程股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、公司副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 山东世纪装饰工程股份有限公司章程 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公装 指 公共建筑装饰装修 BIM 指 建筑信息化管理的英文缩写，是指是以建筑工程项目的各项相关信息数据作为基础，通过数字信息仿真模拟建筑物所具有的真实信息，通过三维建筑模型，实现工程监理、物业管理、设备管理、数字化加工、工程化管理等功能。主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姬长武、主管会计工作负责人袁红及会计机构负责人（会计主管人员）袁红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当风险 公司董事长兼总经理姬长武直接持有公司 80.87%股份，为公司控股股东、实际控制人。公司实际控制人可利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等实施重大影响；公司实际控制人有可能利用其持股优势，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，公司和中小股东利益可能会面临实际控制人控制不当的风险。宏观经济政策的风险 公司所处行业为建筑装饰行业，建筑装饰行业的发展与一个国家的经济发展水平联系密切；同时国家对房地产市场的政策调控也会间接影响到建筑装饰行业的发展。如果经济发生波动，或房地产调控政策趋紧，可能影响对建筑装饰的消费需求，公司的发展也将会受到一定程度的影响。行业竞争不规范的风险 由于我国建筑装饰行业起步较晚，企业规模普遍较小，在中低端市场存在利用偷工减料、垫资、低价竞标等不规范竞争手段承揽业务的现象，并且存在市场主体资格不规范的情况，其中有部分装饰企业无相关资质；市场主体经营行为不规范，影响了施工质量，对行业的发展造成不利影响。公司也有可能会因此而面临行业内其他企业的不规范竞争，进而对公司的业务发展造成不利影响。公司规模较小，市场应变能力较弱风险 公司目前处于稳定发展阶段，规模增速有限，抗风险能力有待增强。如果建筑行业的投资增速趋缓，建筑装饰装修行业态势逐渐多样化，市场竞争加剧，公司存在市场应变能力较弱的风6 险。应收账款存在无法收回风险 公司 2017 年 12 月 31 日账龄 1 年以内的应收账款占应收账款余额比例为 49.27%，账龄在 1-2 年的应收账款占应收账款余额比例为 39.37%，应收账款账龄总体结构稳定，账龄较短，发生大额坏账损失的风险相对较小。但截至 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款账龄大于 2 年的金额为 2,051,149.02 元，主要为公司应收项目质保金及因客户原因延期付款款项，该部分应收款存在无法及时收回的风险，对于账龄较长的应收账款公司已充分考虑了其性质和收回的可能性，根据公司的会计政策，已对应收账款计提了充分的坏账准备。公司应收账款比例较高是由建筑装饰行业特点所决定的，同时宏观经济的波动可能加大应收账款的回收难度。公司将认真研究宏观经济政策和产业政策，加强应收账款监控和催收，加强订单质量的管理，若催收不力或项目委托方财务状况恶化，则可能给公司带来无法收回款项的风险。公司劳务用工的风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司人员以技术、管理人才为主，公司项目施工一般采用劳务外包方式。具体为公司组建项目部，组织劳务承包人员进行施工，并对其进行规范和管理。虽然公司通过与劳务外包方签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，但劳务人员在公司的管理调度下开展工作，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇佣关系，如劳务人员不能及时到位，可能给公司带来工程不能按进度完成的风险。公司治理风险 报告期内，公司根据公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，健全公司内部管理和控制制度。但由于股份公司成立时间短，个别治理方面或存不规范的风险。客户集中的风险 公司 2017 年前五名客户合计销售额占当期营业收入的比例为54.37%，业务呈现出对主要客户具有较强依赖性的特点。由于公司所经营的装饰装修业务具有一定的施工周期，以及公司本身规模较小，导致公司在一定周期内只能将有限的人力、资金等资源投入几个主要的项目中去，虽然公司在报告期内，各期主要客户均有较大变化，重合较少，不存在对重要客户的依赖，但在单个周期内主要客户占比较大，若主要客户的经营业绩产生波动，则可能对公司的生产经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东世纪装饰工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Century Decoration Engineering Co.,Ltd.证券简称 世纪股份 证券代码 837515 法定代表人 姬长武 办公地址 济南市市中区泺源大街 229 号金龙大厦东楼 21 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 丁婕 职务 董事会秘书 电话 0531-86121601 传真 0531-86939806 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 济南市市中区泺源大街 229 号金龙大厦东楼 21 层；250000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 5 月 29 日 挂牌时间 2016 年 5 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E50 建筑装饰和其他建筑业-E501 建筑装饰业-E5010建筑装饰业 主要产品与服务项目 建筑装饰装修工程的设计、施工。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）12,100,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 姬长武 实际控制人 姬长武 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370100739282093B 否 注册地址 济南市泺源大街 229 号 否 注册资本 12,100,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 楼、28 楼 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 殷宪锋、蔺自立 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 16,355,438.57 15,996,100.80 2.25%毛利率%26.14%6.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 738,160.01-5,574,866.31 113.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-671,427.78-6,324,866.31 89.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.31%-58.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.38%-66.04%-基本每股收益 0.06-0.46 113.04%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 21,491,248.28 20,067,774.31 7.09%负债总计 13,963,890.45 13,278,576.49 5.16%归属于挂牌公司股东的净资产 7,527,357.83 6,789,197.82 10.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.62 0.56 10.71%资产负债率%（母公司）64.97%66.17%-资产负债率%（合并）64.97%66.17%-流动比率 1.39 1.30-利息保障倍数 0.67-21.25-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,699,097.18 361,373.88-846.90%应收账款周转率 1.00 1.34-存货周转率 56.90 6.87-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.09%-5.88%-营业收入增长率%2.25%-16.37%-净利润增长率%113.24%-2,801.42%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,100,000 12,100,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,591,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 287,650.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,879,450.39 所得税影响数 469,862.60 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,409,587.79 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于建筑装饰行业，持有建筑装饰工程设计专项乙级、建筑装修装饰工程专业承包壹级资质，主要通过参与公开、邀请招投标等方式承接办公楼、商业建筑、高档酒店、文教体卫设施、交通基础设施等各类公共建筑及少量住宅（面向地产商）精装修工程的设计和施工，并从中获取收入和利润。1、所处行业 据全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处的建筑装饰行业属“E50 建筑装饰和其他建筑业”之“E5010 建筑装饰业”。2、主营业务 2017 年 3 月 31 日，公司增加了经营范围，主营业务未发生改变。公司经工商部门核准的经营范围为：室内外装饰装修工程的设计、施工；建筑幕墙工程专业承包，防水防腐保温工程专业承包，钢结构工程专业承包，特种工程专业承包；园林、喷泉、壁画、雕塑的设计与施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司的主营业务为建筑装饰装修工程的设计、施工。主要产品和服务是以空间装饰为主体，集装饰工程、装饰设计、软装配饰、高端家居等为一体的全周期集成服务。3、客户类型 公司客户主要分布在山东境内，覆盖范围包括：政府机关、大型企事业单位、优质民营企业、酒店宾馆、商业综合体、商品住宅及别墅等。公司在报告期内承接了：山东省慈善总会办公楼室内装修改造工程、现代配电网技术实验室装修工程、山东省综合防灾减灾科普展览馆装饰工程、贵和国际中心十三层、十四层办公区域装修工程。公司凭借优质的设计水平与施工质量及完善的后续服务取得了客户的信任与支持。4、业务承接模式 由公司市场部负责业务信息收集并洽谈联系，筛选实力强、信誉可靠的项目上报公司立项，经公司审核批准后由预算部组织投标，如项目中标，则由设计部或工程部代表公司与甲方商谈并签订设计或施工合同。此外，部分项目是通过以往良好合作关系及项目品牌口碑所建立的客户资源，直接接触并签订合同的方式承接。5、设计施工模式 设计项目合同签订后，由设计部与甲方持续沟通，了解甲方设计意图，构思设计方案，进行施工图纸设计，在项目周期内，根据客户要求及时进行调整和修改。材料部负责项目施工过程中所需材料的采购，对供应商进行统一管理，严格把控材料质量，有效控制材料成本。工程部负责项目施工，管理外包劳务，全面监管施工进度、施工质量，公司其他部门协同工作，保证项目保质保量完成。工程竣工验收后，由公司对工程质量及客户使用感受进行定期或不定期跟踪回访，发现问题及时进行维修，解决工程后续过程中产生的问题。建立项目档案，重点关注项目装修周期，积极争取项目二次设计施工。6、关键资源 公司目前具有建筑装饰工程设计专项乙级、建筑装修装饰工程专业承包壹级等多项资质，同时注重公司人才的培养与引进，拥有成熟的设计及施工团队，能够保证项目具有丰富的设计内涵及一流的施工水准，在行业竞争中处于领先地位。7、收入模式 公司通过参与公开、邀请招投标等方式承接各类公共建筑及少量住宅精装修工程的设计和施工，通过提供深化设计、材料采购、施工管理等服务，按合同约定和工程进度向客户收取工程款，扣除成12 本、费用、税费等后取得利润。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)总体回顾总体回顾 报告期内，公司营业收入 16,355,438.57 元，同比增长 2.25%；营业成本 12,079,700.75 元，同比降低 19.33%；归属于挂牌公司股东的净利润为 738,160.01 元，同比增长 113.24%；。截止 2016 年12 月 31 日，公司资产总额 21,491,248.28 元,，同比增长 7.09%；公司净资产总额 7,527,357.83 元，同比增长 10.87%。报告期内，公司根据发展需要对人员结构进行了优化调整，并加强了市场渠道的建立，积极拓宽客户范围，广泛收集市场信息并参与项目招投标，狠抓市场业绩；同时，公司积极响应国家污染防治攻坚战的推进，贯彻落实国家淘汰落后产能、绿色生产的环保政策要求，不断强化自我约束机制，严格把控材料质量，加大绿色建筑装饰材料的使用比例；强化内部控制管理，节约成本、杜绝浪费，积极应对材料价格上涨。虽然公司营业收入同比增长速度相对较缓，但公司管理优化成效显著，以优质的工程质量及服务，建立了良好的品牌形象，较好的维护了优质客户资源，为长远发展奠定了坚实的基础。(二二)行业情况行业情况 本年度内，我国经济增速放缓、稳中求进，由高速增长阶段转向高质量发展阶段，结构优化升级、创新驱动发展的经济新常态带动建筑装饰行业发生变革；城市群质量的提高、大中小城市网格化建设的推进、户籍制度的改革落地，促使建筑装饰行业逐步显现出其发展潜力。新城建设、旧城改造等及商贸、旅游等行业的大力发展带动了写字楼、商业中心、酒店、购物广场等配套设计的新建和改造，政府在交通、市政等基础配套设施以及医疗、教育、体育等公共福利方面的投资，也为建筑装饰行业带来巨大市场；其中公共建筑装饰行业市场规模较大，行业进入壁垒相对较低，市场趋于成熟、增量转化为存量的扩容，市场产品的同质化现象、存量改造市场的激烈竞争及不断提高的装饰需求标准，都将使得未来建筑装饰行业集中度逐步提升，行业水平标准不断提高，品牌效应逐步明显，优质企业的扩张空间将有所加大。同时，随着国家“一带一路”的各项政策不断落地，政策所带来的红利开始陆续释放，在基础设施不断增强的同时，带动了大批的重大项目建设，也为建筑装饰行业带来了新的市场空间。13 此外，供给侧改革迫使住宅装饰行业转型升级，要求企业转变发展方式,减少无效和低端供给，扩大有效和中高端供给，增强供给结构对需求结构的适应性和灵活性，提高资源利用效率，通过规模化、装配化、绿色化的高质量批量住宅装饰服务来满足市场需求，创造性地引入互联网等科技革命新成果来改造行业、完善服务。2016 年 12 月，住建部发布建筑信息模型应用统一标准（GB/T 51212-2016），自 2017 年 7月 1 日起实施。该标准的发布进一步推动了 BIM 技术在建筑类行业内的应用与发展。该技术具有信息完备性、信息关联性、信息一致性、可视化、协调性、模拟性、优化性和可出图性等特点。将建设单位、设计单位、施工单位、监理单位等项目参与方汇集在同一平台上，共享同一建筑信息模型。利于项目可视化、精细化建造，是实现建筑业精细化，信息化管理的重要工具。BIM 作为信息化标准建设的重要内容和“十三五”建筑业重点推广的五大信息技术之首，极大推动了建筑装饰行业的转型升级。本年度内行业发展的变化为公司提供了更多的发展机会，同时也提高了市场对公司的要求，公司将顺应形势的发展，积极提升自身业务水平，研究应用先进技术，继续增强自身实力，以获取更好的业绩表现。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,282,230.93 5.97%1,609,634.48 8.02%-20.34%应收账款 15,619,056.58 72.68%12,344,197.22 61.51%26.53%存货 89,447.57 0.42%335,158.59 1.67%-73.31%长期股权投资-固定资产 1,378,450.76 6.41%1,753,111.61 8.74%-21.37%在建工程-短期借款 5,800,000.00 26.99%3,800,000.00 18.94%52.63%长期借款 640,000.00 2.98%-资产总计 21,491,248.28-20,067,774.31-7.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货减少 73.31%，主要是由于年度内国家环保检查行动的开展，造成建筑材料价格大幅涨价，但装饰行业的工程价格涨幅不明显。在综合考虑装饰材料价格不稳定的情况下，最大限度的减少存货，降低风险。2、短期借款增加 52.63%，主要是由于公司业务发展需要，新增中国建设银行股份有限公司济南槐荫支行信用贷款 2,000,000.00 元。3、长期借款增加，主要是由于公司业务发展需要，新增渣打银行(中国)有限公司济南分行 3 年期信用贷款 640,000.00 元。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 16,355,438.57-15,996,100.80-2.25%营业成本 12,079,700.75 73.86%14,974,537.75 93.61%-19.33%毛利率%26.14%-6.39%-管理费用 5,683,911.93 34.75%5,651,397.85 35.33%0.58%销售费用 161,750.06 0.99%38,147.16 0.24%324.02%财务费用 227,151.96 1.39%229,558.69 1.44%-1.05%营业利润-1,861,086.41-11.38%-5,856,878.71-36.61%68.22%营业外收入 1,788,450.39 10.93%750,000.00 4.69%138.46%营业外支出 800.00 0.005%-净利润 738,160.01 4.51%-5,574,866.31-34.85%113.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、毛利率提高，主要是由于公共装饰装修项目的毛利率普遍比住宅装饰装修项目的毛利率高，公司2017 年承接的公共装饰装修项目较 2016 年增加；同时，报告期内，公司加大了成本控制的力度，根据市场变化及时调整预算与报价，将项目成本严格控制在合理范围之内。2、销售费用增长 324.02%，主要是由于报告期内，公司为提升知名度，增强业务拓展力度，使得中标服务费及广告宣传费大幅增加。3、营业利润增长 68.22%，主要是由于报告期内，公司加大了对项目施工成本、各项费用的管控。4、营业外收入增长 138.46%，主要是由于年度内，济南市政府、市中区政府分别根据上市企业扶持政策，对股份转让系统挂牌公司分别进行补助，公司共计取得 1,500,000.00 元。5、净利润增长 113.24%，主要是由于报告期内年度公司加强成本控制，营业成本减少 289.48 万；公司因在股份转让系统挂牌收到政府补助 150.00 万元，营业外收入增加；报告期内，公司取得建筑装修装饰工程专业承包壹级资质，承接建筑装修装饰工程实力大幅提高，2018 年 1-3 月份，已经完成施工和正在施工的项目近 300.00 万元左右，有合作意向的项目近 500.00 万左右，公司已经步入了快速发展的阶段，未来期间能获得足够的应纳税所得额，用来抵扣可抵扣暂时性差异，故公司确认了811,596.03 元的递延所得税资产，对报告期内的净利润产生了较大的影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 16,335,438.57 15,996,100.8 2.25%其他业务收入-主营业务成本 12,079,700.756 14,974,537.75-19.33%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比15 例例%工程施工收入 15,351,476.32 93.86%15,434,308.35 96.49%设计费收入 983,962.25 6.02%561,792.45 3.51%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、设计费收入增长 75.15%，主要是由于报告期内，公司充分发挥设计优势，大力开拓设计市场业务，设计项目较 2016 年同期增幅明显。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东慧力装饰设计工程有限公司 2,710,661.01 16.57%否 2 山东省慈善总会 2,677,530.27 16.37%否 3 山东省减灾中心 1,680,613.29 10.28%否 4 山东电力工业锅炉压力容器检验中心有限公司 974,076.53 5.96%否 5 济南铁路局兖州车务段 848,372.08 5.19%否 合计合计 8,891,253.18 54.37%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东隆硕商贸有限公司 1,715,190.96 18.42%否 2 济南森缘建筑劳务分包有限公司 1,645,000.00 17.66%否 3 山东天安建材有限公司 757,749.90 8.14%否 4 山东超维建筑劳务有限公司 495,000.00 5.31%否 5 济南道简建材有限公司 462,539.15 4.97%否 合计合计 5,075,480.01 54.50%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,699,097.18 361,373.88-846.90%投资活动产生的现金流量净额-42,810.51-1,008,754.56 95.76%筹资活动产生的现金流量净额 2,414,504.14-229,491.48 1,152.11%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金净流量净额同比减少 846.90%，主要是由于建筑材料涨价，需要现款结账，以及人工费即时结算。2、投资活动产生的现金流流量同比增长 95.76%，主要是由于 2017 年公司已经开始稳步发展，购建固定资产支付的现金相较于 2016 年度大幅减少。16 3、筹资活动产生的现金流量同比增长 1,152.11%，主要是由于 2017 年 1 月 23 日公司在中国建设银行股份有限公司济南槐荫支行融资 200.00 万元，2017 年 12 月 29 日，在渣打银行（中国）有限公司济南分公司融资 64.00 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。2017 年 12 月 25 日，财政部以财会201730 号发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，要求执行企 业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述三项会计准则及通知。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。由于报告期内不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对 2017 年度财务报表无影响。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。本报告期，与公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。报告期内，公司无会计估计变更及重大会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司积极履行社会责任，多次参加山东省慈善总会等组织举办的社会公益活动。公司奉行人性化管理，重视员工工作幸福感，倾听员工工作心声，并为员工家庭提供援助，实际解决员工的后顾之忧。此外，公司还积极响应国家环保要求，淘汰落后施工材料及工艺，应用先进环保材料及工艺，切实履行环保义务。未来，公司将继续发挥正能量的感召力，积极践行社会责任。17 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司营业收入、新签合同额、净利润等主要指标较去年同期实现了稳步增长，基本完成了公司董事会年初制定的阶段性经营目标，持续经营能力良好。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持持续独立自主经营的能力。企业治理规范有序，内部制度完善，管理层及核心技术人员队伍稳定。公司整体经营情况稳定，财务状况健康。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、我国公共建筑装饰行业集中度低，优质企业的扩张空间逐步显现。在企业产品同质化的情况下，优质企业与小企业相比，自身的管理和成本控制等优势较为明显；在消费升级的大环境下，消费者更加注重消费体验和全方位的服务质量，优质企业严密的组织架构和服务模式会让消费者获得更好的用户体验；行业标准越来越规范透明，资质不全、质量不过关的小企业逐渐失去生存空间；随着地产企业的整合与集中度提升，装饰行业也将迎来结构升级，行业集中度也将随之提升。2、建筑行业结构发生重大变化。公共建筑装饰业务比重逐渐增加，市场涵盖了酒店装饰、运输、科技建筑、教育、文化卫生和其它商业用途的建筑。受益于政府及社会资金在基础设施、教育和文化、旅游等方面投资额的增加，公装的复合年增长率将会持续提高；同时，住宅类装修也已进入优化升级阶段，根据国家提出的建筑工业化要求，新建住宅批量精装修发展迅速，装配式住宅所占比例将大幅提高。随着存量房数量的增长、二手房交易量的提升和消费升级的推动，住宅及公共建筑的二次装修需求增速，开始进入释放期。未来二次需求潜在增长空间巨大，二次装修将带动装修行业进入第二次高增长阶段。此外，随着国家“一带一路”政策不断落地以及海外建筑装饰行业景气度不断提高，公共装饰企业开始尝试走出国门，结合自身特点积极制定海外发展战略，拓展海外业务，加强与国际企业的交流，同时注重海外文化交流，海外业务份额稳步增加。3、建筑装饰行业创新力度不断加大。目前，我国建筑装饰行业的企业已经开始向创新型企业转型，将创新提升至企业发展的战略高度，在创新决策、研发投入、科研组织和成果产业化应用等方面逐步掌握了主动权，并培育出促进企业创新的体制机制，形成具有自主知识产权的核心技术；同时，BIM 技术的广泛应用将有力助推企业信息化发展。未来建筑装饰企业的创新步伐将会逐步加快，并带动行业整体快速、高效转型升级，提高行业竞争力。(二二)公司发展战略公司发展战略 未来，公司将在稳定经营、持续增效的前提下，根据以下规划，迈出新阶段发展的坚定步伐。1、关注重点行业，谋求合作共赢 公司将加强对市场的关注力度，以市场需求及社会发展为导向，聚焦国家政策支持、未来持续发展能力良好的行业企业，积极搜集相关产业项目信息，主动寻求项目合作，将公司经营重点逐步由中小型项目集中到规模较大、社会影响力较高的中大型项目上来，充分运用公司建筑装修装饰工程专业承包壹级资质的技术优势，通过设计、施工一批优质项目或跨领域合作，提高公司知名度，形成相关行业项目优势，在细分业务领域占据主导地位，突出公司品牌的个性化和差异化，树立行业标杆，逐18 步扩大公司品牌影响力，助推公司进一步发展。2、充分整合资源，合理布局结构 公司将逐步调整整体结构，在经营稳定的前提下，启动公司转型发展之路。公司将选择在相同或相近业务领域具有一定市场、平台、技术等优势的潜在合作伙伴，通过并购重组、战略合作等方式，对人才、渠道、市场、技术等方面进行资源整合以壮大自身力量，通过优势互补提高核心竞争力，提升风险防御能力，提高市场占有率，形成规模效应和竞争优势。此外，公司也将整合上、下游资源、加强合作，打通联接通道，强化供应链管理，建立信息集成系统，实现公司内部外部一体化管控，明确分工及责任，充分实现资源及数据与共享，快速反馈项目需求，协同响应终端客户需求，实现资源的最佳配置，缩短资金周转时间，降低风险及成本，提高供应链整体效益，实现盈利增长。3、推动技术研发，提高创新能力 公司将着力提高整体研发创新能力，以创新驱动公司转型升级。公司将以设计中心为载体，引进高新技术及人才，培养员工先进的设计理念、学习 BIM 等先进技术，创建科研队伍，建立设计创新、技术创新、管理创新方面的激励机制、提供充足的资金保障，以市场需求为导向，实现新理念、新技术、新工艺、新标准、新材料、新设备的应用，不断提高公司绿色环保新材料的使用和建筑设计施工方面的技术水平和科技含量，真正实现人性化与智能化相结合，满足客户多样化需求。此外，公司将积极搭建大数据平台，通过对各类数据的收集、整理及运用分析，深度挖掘数据含义，寻找市场焦点及业务增长点，顺应形势、把握机遇，赢得市场。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 未来，公司将继续重点关注自身的经营发展，除继续发挥自身竞争优势外，也将加强市场开拓和业务收集的能力，积极提高投标数量，并提高投标效率和中标率。同时，公司也将进一步提高设计水平、加强工程质量管理，通过专业的服务赢得更多客户的青睐。该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(四四)不确定性因素不确定性因素 1、房地产行业政策变化可能会对公司产生一定的影响。2、建筑装饰材料价格的波动可能会对公司采购成本产生一定影响。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、实际控制人控制不当风险 公司董事长兼总经理姬长武直接持有公司 80.87%股份，为公司控股股东、实际控制人。公司实际控制人可利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等实施重大影响；公司实际控制人有可能利用其持股优势，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部