835487_2017_协诚股份_2017年公司年度报告_2018-03-20.pdf

1 2017 年度报告 协诚股份 NEEQ:835487 安徽协诚实业股份有限公司（Anhui Association honest Industry Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 5 月份，公司董事长章健获得“繁昌十大杰出青年”荣誉称号。2、2017 年 12 月份，公司获得实用新型专利“一种具有可追踪式及远程提醒功能的保险柜”3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业行业信息信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、协成实业、协诚股份 指 安徽协诚实业股份有限公司 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 招商证券、主办券商 指 招商证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 中兴华 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 安徽协诚实业股份有限公司章程 众联投资 指 芜湖众联股权投资合伙企业（有限合伙）芜湖蓝格 指 芜湖蓝格包装材料有限公司 美的集团 指 美的集团股份有限公司 美的制冷 指 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 金鸿盛电气 指 安徽金鸿盛电气有限公司 美智空调 指 芜湖美智空调设备有限公司 格力集团 指 珠海格力电器股份有限公司 芜湖格力 指 格力电器（芜湖）有限公司 日立电器 指 日立家用电器（芜湖）有限公司 卷料 指 生产钣金件的主料，主要为钢材卷材 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯友兵、主管会计工作负责人肖群及会计机构负责人（会计主管人员）肖群保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度较高的风险 报告期内，公司共计营业收入 18,155.01 万元，其中对美集团的及下属子公司销售 12,214.36 万元，美的集团及下属子公司收入占比达 67.28%，但是所占销售收入比例较上年下降18.28%。我国的家电行业制造商较为集中，美的集团、格力集团、海尔、海信等为数不多的公司占领绝大部分市场份额。公司与客户之间不存在关联关系，依靠自身竞争优势通过客户严格的供应商评审。报告期内，公司客户较为稳定，未发生重大客户流失的情形。但鉴于公司客户集中度较高，若后期主要客户流失，将会对公司的经营产生重大不利影响。针对该风险，公司积极开展与其他公司的合作业务，也取得了相应的成效，随着和其他客户合作的深入，将进一步降低美的销售比重。实际控制人不当控制的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司股东章健及季玛丽夫妇直接或间接持有公司 78.95%的股份，为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他少数权6 益股东带来损失风险。供应商集中程度较高的风险 报告期内，公司前五大供应商的采购金额占当期采购总额的比例为 80.54%。报告期内，公司供应商的集中度较高是因为公司客户美的集团为了保证产品质量，对公司进行主要材料的供应。公司从美的集团、格力集团等客户处采购原材料，并与美的集团、格力集团等客户直接结算。虽然这种原材料采购方式是行业内通常做法，公司也可以从其他原材料供应商处采购，但如果部分主要供应商供货情况发生重大变化，可能会给公司生产经营带来一定影响。税收政策变动的风险 2015 年 6 月 19 日，公司取得了高新技术企业证书（证书编号为 GR201534000330）。根据 中华人民共和国企业所得税法及有关规定，公司自 2015 年度至 2017 年度享受 15%的企业所得税优惠政策。如果未来公司未能被重新认定为高新技术企业，或上述税收优惠政策发生变化，公司经营业绩将受到一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽协诚实业股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Association honest Industry Co.,Ltd.证券简称 协诚股份 证券代码 835487 法定代表人 冯友兵 办公地址 安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 58 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 肖群 职务 董事会秘书 电话 0553-8298179 传真 0553-8298179 电子邮箱 公司网址 http:/ 安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 58 号 241000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-03-24 挂牌时间 2016-01-14 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-金属制品业（33）-结构性金属制品制造（331）-金属结构制造（3311）主要产品与服务项目 白色家电钣金件，具体包括空调钣金件、冰箱钣金件、抽油烟机钣金件、冷凝器、蒸发器钣金件等。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）32,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 章健 实际控制人 章健及季玛丽夫妇 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340200551843514Y 否 注册地址 安徽省芜湖市鸠江经济开发区富民路 58 号 否 注册资本 3280 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈水兵、刘盼 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司普通股 股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价转让。公司与中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签订的审计业务约定书已到期终止，不再续聘。公司决定更换会计师事务所,拟聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构，负责公司年度财务报告审计工作。该事项已在第一届董事会第十三次会议和 2018 年第一次临时股东大会审议通过，详见公告编号：2017-033、2018-001、2018-002。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 181,550,067.14 98,478,336.53 84.36%毛利率%16.66%10.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,401,014.13 815,134.36 1,175.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,162,010.15-366,929.91-2,869.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.53%2.75%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.86%-1.24%-基本每股收益 0.32 0.02 1,500.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 87,090,287.95 66,398,513.92 31.16%负债总计 46,673,050.48 36,382,290.58 28.29%归属于挂牌公司股东的净资产 40,417,237.47 30,016,223.34 34.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 0.92 33.70%资产负债率%（母公司）53.59%54.79%-资产负债率%（合并）53.59%54.79%-流动比率 1.59 1.35-利息保障倍数 15.95 1.99-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-33,323.69 6,566,210.49 -100.51%应收账款周转率 1,398%2488%-存货周转率 576%323%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%31.16%-3.08%-营业收入增长率%84.36%-7.53%-净利润增长率%1,175.99%129.61%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 32,800,000 32,800,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-93,220.15 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 378,299.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,898.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 281,181.15 所得税影响数 42,177.17 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 239,003.98 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属金属制品业（C33），专注于家电电器、汽车等钣金件的设计、生产和销售。公司拥有较为成熟的钣金件设计和工艺改良技术、先进的生产设备、严格的质量管理体系、并申请多项专利。公司通过客户供应商资格严格评审后，与客户签订长期的合作协议，以“直销”的方式将公司产品销售给客户。公司主要产品包括：空调钣金件、冰箱钣金件、抽油烟机钣金件、冷凝器、蒸发器钣金件等。公司下游客户主要为各大家用电器生产商，如：美的制冷、芜湖格力、美智空调、金鸿盛电气等，这些客户拥有严格的供应商评审体系和质量管理体系。公司依靠自身竞争优势成为美的集团、格力电器等家用电器生产商供应商资格。公司以过硬的产品质量、快速相应客户需求的能力、优质的售后服务，受到客户的高度认可，通过向客户提供质量优良，工艺精准的产品获得收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，在国家宏观经济稳中向好，证券市场逐步发展规范的基础上，公司积极拓展现有业务并加大新客户的开发，加大研发投入丰富产品线，提高客户服务质量，增强客户满意度，加强内部预算管理与成本控制，使得公司在报告期内取得较好的成绩。报告期内，公司总资产 87,090,287.95 元，较上年同期 66,398,513.92 元增长 31.16%，总负债46,673,050.48 元，较上年度同期 36,382,290.58 元增长 28.29%；每股净资产 1.23 元，较上年同期 0.92 元增加 33.70%。报告期内公司实现营业收入 181,550,067.14 元，较上年同期增长 84.36%；净利润12 10,401,014.13 元，较上年同期增加 1,175.99%。(二二)行业情况行业情况 2017 年，得益于国内宏观经济平稳运行，世界经济延续复苏态势等利好因素，家电企业持续发力供给侧结构性改革，加强技术创新和产品结构调整，紧抓消费与产品结构审计机遇，面对原材料成本上升及地产调控等压力，家电行业主要运行指标均实现了稳定增长。来自产业在线发布的数据显示，2017 年中国家用空调生产 14349.97 万台，同比增长 28.7%，销售14170.16 万台，同比增长 31%，其中内销出货 8875.45 万台，同比增长 46.8%；出口 5294.71 万台，同比增长 11%，整体呈现出淡季不淡，旺季更旺的市场行情。火爆的空调行业呈现出百家齐放的趋势，2017年仅线上的空调品牌数量就已经超过了 50 个，小米、美博、韩电、凯菱、夏宝等诸多品牌也在占据市场份额。中国空调产品发展度过了多个风口期，变频、能效、外观等，现在伴随着智能、智慧、物联、互联等相关要素水平的提升和广泛应用，国内智能家电赖以生存的基础设施条件进一步得到改善，国内智能空调市场开始进入产业升级的快速发展期。发展阶段来看，1.0 版本的远程控制，自主清洁等功能行业已经普及，目前整个行业处于智能 2.0 阶段，主要是人机交互功能，通过植入各类传感器让空调可以主动自发感知使用者体征，意图、需求，包括人脸和手势识别，语音识别。3.0 的智能空气生态圈，目前各大企业也都在推进。虽然智能空调产品在蓬勃发展，但是现在智能激活率非常低，智能的搭载并没有实际让消费者的生活更智能，很多企业也在思考未来真正的智能化要如何落地，那么未来基于不同场景式的智能家居系统，成为众多企业选择和开发的方向，智能家居正从理想化的情景逐渐成为现实，逐步走进千家万户。17 年空调行业的高速增长给企业进一步增强了信心，针对 18 年各个品牌都制定了很高的增长目标。目前三四级市场空调的需求仍未完全被激发，百用户拥有量和发达国家相比仍有较大的差距，另外老品置换的需求也在逐年增多，加上人均收入逐年上涨，地产虽然在 17 年因为限购，增长率出现明显下滑，但是全年仍保持了 7.7%的增长，因为存在一年左右的滞后影响，所以在 18 年国内市场不会出现急速回落，仍能保持相对平稳的增长，和房地产的发展同步。届时，公司也会保持现有客户及收入不变的情况下，积极开拓其他品牌客户业务。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 13 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,992,885.22 2.29%129,154.58 0.19%1,443.02%应收账款 21,438,403.32 24.62%4,538,524.25 6.84%372.37%存货 24,321,286.56 27.93%28,237,516.58 42.53%-13.87%长期股权投资 -0.00%-固定资产 18,866,282.65 21.66%19,467,704.05 29.32%-3.09%在建工程 -0.00%-短期借款 6,000,000.00 6.89%4,000,000.00 6.02%50.00%长期借款 2,000,000.00 2.30%0.00%-资产总计 87,090,287.95-66,398,513.92-31.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2017 年度公司应收账款 21,438,403.32 元，较 2016 年度增加 16,899,879.07 元，增加比例为 372.37%，主要系报告期内芜湖美的厨房电器有限公司销售额较上期有所增长且款项均在结算期内尚未结算所致。报告期内企业资产总额为 87,090,287.95 元，其中流动资产总额为 62,125,939.18 元，占总资产比例的71.34%，企业的资产负债率为 53.59%，流动比率为 1.59，说明公司短期偿债能力良好。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 181,550,067.14-98,478,336.53-84.36%营业成本 151,310,961.14 83.34%88,017,845.71 89.38%71.91%毛利率%16.66%-10.62%-管理费用 11,349,263.66 6.25%7,013,175.70 7.12%61.83%销售费用 4,804,330.61 2.65%1,820,447.17 1.85%163.91%财务费用 1,783,810.28 0.98%1,263,968.21 1.28%41.13%营业利润 10,692,489.20 5.89%-476,156.12-0.48%2,345.58%营业外收入 21,000.00 0.01%1,190,580.93 1.21%-98.24%营业外支出 14,296.22 0.01%5,801.67 0.01%146.42%净利润 10,401,014.13 5.73%815,134.36 0.83%1,175.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）报告期内公司营业收入181,550,067.14元，较上年同期增长83,071,730.61元，增长比例为84.36%，主要系公司积极应对市场变化，改变产品销售结构，加大现有客户供货比例，积极开拓新客户所致。14 （2）报告期内公司营业成本151,310,961.14元，较上年同期增长63,293,115.43元，增长比例为71.91%，主要系报告期内公司营业收入大幅增加导致营业成本相应增加。（3）报告期内公司管理费用11,349,263.66元，较上年同期增长4,336,087.96元，增长比例为61.83%，主要系报告期内研发费用以及职工薪酬增加所致。（4）报告期内公司销售费用4,804,330.61元，较上年同期增长2,983,883.44元，增长比例为163.91%，主要系报告期内因公司营业收入大幅增加导致运输费以及职工薪酬增加所致。（5）报告期内公司营业利润10,692,489.20元，较上年同期增长11,168,645.32元，增长比例为2,345.58%，主要系报告期内公司营业收入大幅增长，同时公司以预算管理为导向，紧抓成本控制，将精益改善纳入常态化工作，持续大力推进成本降低工作所致。（6）报告期内公司净利润 10,401,014.13 元，较上年同期增长 9,585,879.77 元，增长比例为 1175.99%，变动原因与营业利润相同，所得税费计算中包含以前年度亏损的弥补。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 175,681,839.11 94,243,469.20 86.41%其他业务收入 5,868,228.03 4,234,867.33 38.57%主营业务成本 151,310,961.14 87,869,687.21 72.20%其他业务成本 148,158.50-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%钣金冲压件 175,681,839.11 96.77%93,683,944.43 95.13%轴承 -554,685.45 0.56%智能保险柜 -4,839.32 0.01%其他业务收入 5,868,228.03 3.23%4,234,867.33 4.30%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司专注于家电电器、汽车等钣金件的设计、生产和销售，报告期内公司主营业务收入主要为钣金冲压件收入。报告期内公司钣金冲压件销售收入占营业收入比重为96.77%，与上年同期保持稳定占比水平。公司上年新增轴承与智能保险柜业务因未达到预算收益水平而终止该项业务的发展。15 公司报告期内其他业务收入占比比例下降，主要系产品结构调整使得其业务收入下降，主营收入增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 美的集团股份有限公司 122,143,646.24 67.28%否 2 安徽金鸿盛电气有限公司 27,109,010.60 14.93%否 3 格力电器（芜湖）有限公司 13,034,142.80 7.18%否 4 濉溪县建投商贸有限公司 10,636,586.24 5.86%否 5 芜湖市华皖再生资源利用有限责任公司 3,281,122.66 1.81%否 合计合计 176,204,508.54 97.06%-应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入 83,071,730.61 元，较上期增长 84.36%。报告期末，公司应收账款账面净额 21,438,403.32 元，较上期增长 372.37%。报告期内，公司依据企业会计准则-商品销售收入，同时满足销售商品收入的 5 个条件进行收入确认和成本结转，与客户结算则是以合同约定的条款进行开票和回款。公司主要销售空调钣金件、冰箱钣金件、抽油烟机钣金件、冷凝器、蒸发器钣金件等给客户，主要客户各年对钣金件产品需求主要比较稳定，因此报告期内的主要客户应收账款具有联动可比性，应收账款期末余额上升主要系报告期内芜湖美的厨房电器有限公司销售额较上期有所增长且款项均在结算期内尚未结算所致，因此应收账款余额较上年度有所增长。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 芜湖美智空调设备有限公司 60,844,564.68 50.83%否 2 格力电器（芜湖）有限公司 14,910,206.95 12.46%否 3 上海徽冶实业有限公司 7,113,747.45 5.94%否 4 芜湖市国源金属材料有限公司 6,810,341.42 5.69%否 5 上海沁实实业有限公司 6,722,012.09 5.62%否 合计合计 96,400,872.59 80.54%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-33,323.69 6,566,210.49-100.51%投资活动产生的现金流量净额-2,761,876.55-581,850.01-374.67%筹资活动产生的现金流量净额 4,483,930.88-6,555,291.76 168.40%现金流量分析现金流量分析：（1）2017年度公司经营活动产生现金流量净额-33,323.69元，较2016年度减少6,599,534.18元，下降16 100.51%，主要系两方面因素：第一因客户结算周期等因素造成应收账款期末余额增加致使销售商品、提供劳务收到的现金减少所致，第二因公司业务量增加致使公司所支付的相关职工薪酬及销售费用增加方面的现金增加所致。（2）2017 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-2,761,876.55 元，较 2016 年度减少 2,180,026.54元，主要系报告期内公司新购固定资产所致。（3）2017 年度公司筹资活动产生的现金流量净额为 4,483,930.88 元，较 2016 年度增加 11,039,222.64元，主要系一方面因上期对公司短期借款的偿还及公司报告期内结束部分融资租赁致使公司筹资活的现金流出较上期减少所致，另一方面公司因业务发展需要新增部分短期借款所致。2017 年度公司实现净利润为 10,401,014.13 元、经营活动现金流量净额-33,323.69 元，公司经营活动现金流量净额较净利润高 10,434,337.82 元，主要系销售收入中客户因结算周期等因素造成资金未及时回收转换为应收账款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。经本公司第一届董事会第十二次会议于 2017 年 8 月 16 日决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的与收益相关的政17 府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内公司积极保护债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者合法权益。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司积极开拓市场使得销售收入较上期有较大的增长，同时通过建立内部预算管理及成本管控使得利润较上期也有所增长。从公司的偿债能力分析中可以看出公司资产负债率和流动比率都在正常范围内，长远看公司并不存在资不抵债的风险，从现金流量比例来看，公司流动资金并不存在周转困难的现象；从公司营运能力分析，公司应收账款周转率和总资产周转率均在正常范围内，间接说明公司的资产管理效率；从发展能力分析，公司针对 2017 年度总体环境的变化，做出相应的应对措施，积极开发除现有空调钣金业务以外的其他新客户，寻求新的合作伙伴，同时公司也加大了研发费用的投入，希望打造拥有自身特色的先进生产技术。综上所述，从长远看来公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力，公司经营情况仍然保持健康持续成长，公司产品市场占有率稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.客户集中度较高的风险 报告期内，公司共计营业收入 18,155.01 万元，其中对美集团的及下属子公司销售 12,214.36 万元，美的集团及下属子公司收入占比达 67.28%，但是所占销售收入比例较上年下降 18.28%。我国的家电行业制造商较为集中，美的集团、格力集团、海尔、海信等为数不多的公司占领绝大部分市场份额。公司18 与客户之间不存在关联关系，依靠自身竞争优势通过客户严格的供应商评审。报告期内，公司客户较为稳定，未发生重大客户流失的情形。但鉴于公司客户集中度较高，若后期主要客户流失，将会对公司的经营产生重大不利影响。针对该风险的应对措施：公司积极开展与其他公司的合作业务，也取得了相应的成效，随着和其他客户合作的深入，将进一步降低美的客户的销售比重。公司在积极巩固维护现有家用电器客户同时借助政策红利开拓新的客户；报告期末公司经过初步调研，拟向华中地区金属加工精密制造业形成合作关系，未来家电产品的智能化、多元化发展将为公司带来更多的市场机遇，从而公司逐步降低对大客户的依赖风险。2.实际控制人不当控制的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司股东章健及季玛丽夫妇直接或间接持有公司 78.95%的股份，为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来损失风险。应对措施及风险管理效果：一方面，公司严格贯彻执行公司章程、“三会”议事规则等公司治理制度，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为。报告期内，公司按照相关制度召集、召开三会，及时履行信息披露义务，建立包括电子邮件、电话等良好的沟通渠道接受投资者咨询，防止控股股东、实际控制人对公司和其他股东的权益侵害；另一方面，公司还通过加强对管理层培训等方式，不断增强控股股东及管理层和规范意识，公司组织管理层多次参加股转公司、主办券商相关业务培训。报告期内不存在实际控制人占用公司资金的情况，未出现实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东利益的情形。3.供应商集中程度较高的风险 报告期内，公司前五大供应商的采购金额占当期采购总额的比例为 80.54%。较上年同期降低报告期内，公司供应商的集中度较高是因为公司客户美的集团为了保证产品质量，对公司进行主要材料的供应。公司从美的集团、格力集团等客户处采购原材料，并与美的集团、格力集团等客户直接结算。虽然这种原材料采购方式是行业内通常做法，公司也可以从其他原材料供应商处采购，但如果部分主要供应商供货情况发生重大变化，可能会给公司生产经营带来一定影响。应对措施：（1）公司积极开拓其他客户，降低对美的集团、格力集团等从客户处直接采购原材料客户的依赖，从而减少对美的集团、格力集团原材料的采购；（2）积极开发新供应商，建立合格供应商库，确保主要供应商供货情况发生重大变化时能够及时供货。4.税收政策变动的风险 19 2015 年 6 月 19 日，公司取得了高新技术企业证书（证书编号为 GR201534000330）。根据中华人民共和国企业所得税法及有关规定，公司自 2015 年度至 2017 年度享受 15%的企业所得税优惠政策。如果未来公司未能被重新认定为高新技术企业，或上述税收优惠政策发生变化，公司经营业绩将受到一定影响。应对措施：（1）公司建立相关研发团队，并配置相关技术人员进行新产品研发；（2）公司继续加大研发力度，加大研发投入，努力保证公司相关指标符合高新技术企业认定的条件。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 4,000,000.00 1,976,704.63 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计总计 4,000,000.00 1,976,704.63 2017 年度日常性关联交易预计金额经公司第一届董事会第六次会议及 2016 年年度股东大会审议通过，并在全国中小企业股份转让有限责任公司信息披露平台（）进行了披露，公告编号分别为：2017-013、2017-016 及 2017-018。报告期内公司与另一关联方发生日常性关联交易，关联交易预计金额经公司第一届董事会第十二次会议及 2017 年第三次临时股东大会审议通过，并在全国中小企业股份转让有限责任公司信息披露平台（）进行了披露，公告编号分别为：2017-026、2017-029 及 2017-032。21 上述关联交易实际发生金额未达到预计金额的原因在于：（1）因报告期内产品结构变化致使需从关联方芜湖蓝格包装材料有限公司采购原材料减少；（2）因芜湖蓝铁智能物流有限公司在 2017 年 10 月下旬发生股权变动，公司与芜湖蓝铁智能物流有限公司在后期所发生的业务不属于关联交易。上述关联交易不存在关联交易价格明显不公允的情形，也不存在关联交易非关联化的情形。(二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内交易内容容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露时间报告披露时间 临时临时报告报告编号编号 吴海龙、章健、季玛丽、程迎春、芜湖蓝格包装材料有限公司 担保 9,743,328.00 是 2017 年 5 月 31 日 2017-021 冯友兵、周红 担保 284,022.00 是 2017 年 5 月 31 日 2017-021 吴海龙、章健、季玛丽、程迎春、芜湖众联股权投资合伙企业（有限合伙）、刘思麟、张联 担保 2,000,000.00 是 2017 年 5 月 31 日 2017-021 章健、季玛丽 担保 5,000,000.00 是 2017 年 12 月 18 日 2017-034 总计总计 -17,027,350.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、2017 年 1 月，由本公司和远东国际租赁有限公司签订售后回租赁合同。租赁成本为 12,453,589.66元，租赁物留购价 1,000 元，保证 1,180,000.00 元，售后回租期限为 36 个月，租金总额为 8,963,490.0