835425_2017_中科水生_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

公告编号：2018-024 1 2017 中科水生 NEEQ:835425 武汉中科水生环境工程股份有限公司 Wuhan Zhongke Hydrobiological Environment Engineering Co.,Ltd.年度报告 公告编号：2018-024 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 5 月，公司完成第二届董事会、第二届监事会及高级管理人员的换届选举工作，公司第二届董事会引入 3 名独立董事，董事会成员增至 9 名，上述人员的任免能够使公司的治理层更加稳定，对公司日常生产和经营产生积极的影响。2017 年 2 月，中国科学院水生生物研究所院士桂建芳、研究员周莉、王忠卫等一行考察武汉现代生态渔业研发基地项目建设情况。2017 年 5 月，公司完成第二届董事会、第二届监事会及高级管理人员的换届选举工作，公司第二届董事会引入 3 名独立董事，董事会成员增至 9 名，上述人员的任免能够使公司的治理层更加稳定，对公司日常生产和经营产生积极的影响。2017 年 5 月，公司董事长刘剑彤先生入选湖北省首批 PPP 专家库专家。2017 年 5 月，公司股东大会审议通过了公司股权激励计划，决定对包括董事、高级管理人员及核心人员 22 名人员以授予限制性股票的方式实施股权激励，2017 年 11 月公司完成股权激励第一期股票授予暨股票发行工作。2017 年 7 月，在由武汉市科学技术局、武汉市科学技术协会、武汉企业联合会、武汉企业家协会联合举办的“2016 武汉科技创新企业领跑者系统活动”中，公司荣获“武汉科技创新优秀企业”荣誉称号。2017 年 9 月，公司荣获“2017（首届）民营创新企业 100 强”称号。2017 年 10 月，公司取得国家工商行政管理总局商标局颁发的 1 项商标注册证，注册号：第 20516373 号，有效期 2017 年 8 月 21 日至 2027 年 8 月 20 日。2017 年 12 月，经公司董事会、股东大会审议通过股票发行方案，募集资金总额不超过 7,000 万元。2018 年 3 月 26 日，公司取得全国股转公司下发关于武汉中科水生环境工程股份有限公司股票发行股份登记的函(股转系统函20181155 号)，5 月 2 日公司在中国结算北京分公司完成新增股份登记，募集资金人民币肆仟万零贰元整。2017 年 11 月，武汉市第四批科技成果转化签约大会.中国科学院武汉分院专场对接活动在武汉会议中心举行。来自中科院系统 28 个所的 72 个项目将在汉落地实施，签约总金额 80亿元，公司于中国科学院水生生物研究所签下“人工水草藻菌生物膜技术开发与推广”与“水华长效控制及应急处理技术开发与推广”两项科技成果转化项目。报告期内，公司新增实用新型专利 6 项，新增发明专利 1 项，将 4 项实用新型专利转为发明专利。截至报告期末，公司自主拥有专利数量 29 项，其中实用新型专利 14 项，发明专利 15 项。公告编号：2018-024 3 目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4141 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5151 公告编号：2018-024 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中科水生、公司、本公司 指 武汉中科水生环境工程股份有限公司 股东大会 指 武汉中科水生环境工程股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉中科水生环境工程股份有限公司董事会 监事会 指 武汉中科水生环境工程股份有限公司监事会 公司章程 指 武汉中科水生环境工程股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国结算北京分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 秀水盟 指 武汉秀水盟合伙企业（有限合伙）,系公司法人股东 武汉华欣 指 武汉华欣投资有限公司,系公司法人股东 水生所 指 中国科学院水生生物研究所,系公司法人股东 厦门当代 指 厦门当代控股集团有限公司,系公司法人股东 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 生态修复 指 对生态系统停止人为干扰,以减轻负荷压力,依靠生态系统的自我调节能力使其向有序的方向进行演化,或者利用生态系统的这种自我恢复能力,辅以人工措施,使遭到破坏的生态系统逐步恢复或使生态系统向良性循环方向发展;主要指致力于那些在自然突变和人类活动影响下受到破坏的自然生态系统地恢复与重建工作,恢复生态系统原本的面貌。人工湿地技术 指 为处理污水而人为在有一定宽比和底面坡度的洼地上用土壤和填料(如砾石等)混合组成填料床,使污水在床体的填料缝隙中流动或在床体表面流动,并在床体表面种植具有性能好,成活率高,抗水性强,生长周期长,美观及具有经济价值的水生植物(如芦苇、蒲草等)形成一个独特的动植物生态体系的生态修复技术。EPC 指 设计-采购-施工总承包模式,是指企业与客户签订项目合同,按照合同约定承担项目的勘察、设计、采购、施工、试运行(竣工验收)等工作,并对项目的质量、安全、工期、造价全面负责,最终向客户交付工程项目,客户向水污染治理企业交付工程款。PPP 指 政府与私人组织之间,为了合作建设城市基础设施项目,或是为了提供某种公共物品和服务,以特许权协议为基础,彼此之间形成一种伙伴式的合作关系,并通过签署合同来明确双方的权利和义务,以确保合作的顺利完成,最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。公告编号：2018-024 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘剑彤、主管会计工作负责人谢迎春及会计机构负责人（会计主管人员）蔡颖明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 近年来,国家和社会各界的环保意识不断加强,政府推出一系列产业政策支持环保行业健康发展,水污染防治及水体生态修复行业具有广阔的发展空间。如果未来相关产业政策、行业管理法律法规发生不利变化,公司可能面临行业风险。市场需求风险 公司业务主要集中于水污染防治及水体生态修复项目的技术服务(咨询、设计)、施工及运营,客户包括政府部门、企事业单位等,客户支付能力、投资意愿、环保意识以及国家环保政策等因素影响着该行业的市场容量,若宏观经济或者周期性波动对下游企事业单位产生消极影响,公司可能面临市场需求萎缩的风险。市场竞争风险 公司所处行业具有良好的发展前景,行业内企业得益于其在技术或资金等方面的优势,能获得较高的盈利水平,对潜在的进入者吸引力较大。虽然该行业在技术、资质、资金、品牌、业绩等方面具有较高的进入壁垒,公司亦在各方面建立起一定的竞争优势,但仍可能面临市场竞争加剧带来的技术优势减弱、市场份额减少、盈利能力下降的风险。技术被超越的风险 先进的水污染防治及水体生态修复技术体系是该行业企业的核心竞争力,经过多年的技术研发及业务经验积累,公司在人工湿地、水体原位净化与生态修复等方面形成了具有自主知识产权的核心技术。公司已取得发明专利 15 项、实用新型专利 14 项,公告编号：2018-024 6 通过独占实施许可的方式授权使用 7 项专利。另外,通过与中国科学院水生生物研究所等科研院所的合作,极大加强了公司在行业前沿技术创新与高新技术研发及转化的能力。如公司无法继续加大研发投入,在现有核心技术的基础上创新、拓宽、延伸技术的适用性,公司可能面临核心技术被竞争对手超越的风险。专利被侵权、技术泄密风险 公司始终将核心技术作为企业发展的根本保障,并通过申请专利、建立严格的技术保密制度、实施员工股权激励计划、建立以人为本的企业文化、具有竞争力的薪酬体系及行业禁止等方式防止技术泄露或被侵权。但鉴于国内知识产权保护体系尚不完备,行业不当竞争等因素的影响,公司的专利技术、在研技术存在被侵权或被泄露的风险。应收账款回收风险 公司制定了谨慎的应收账款坏账计提政策及回收管理制度,应收账款总体质量较高,但如发生客户信用恶化、回收管理不力的情况,可能对公司的资产质量、营运资金的周转产生不利影响。经营性现金流净额较低的风险 公司经营活动现金流量净额总体较低,这与公司所处行业特点和业务规模的扩张相关。公司现处于业务扩张期,随着工程项目的增多,新项目的增加,造成公司存货和应收账款余额增长较快,故容易出现经营活动现金流量净额较低或为负数的情况。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-024 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉中科水生环境工程股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Zhongke Hydrobiological Environment Engineering Co.,Ltd.证券简称 中科水生 证券代码 835425 法定代表人 刘剑彤 办公地址 武汉市武昌区民主路 786 号华银大厦 25 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张文捷 是否通过董秘资格考试 是 电话 027-87304028 传真 027-87304028 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 武汉市武昌区民主路 786 号华银大厦 25 楼 邮编 430000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 10 日 挂牌时间 2016 年 2 月 2 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-77 生态保护和环境治理业-772环境治理业-7721 水污染防治 主要产品与服务项目 环境工程(废水、废气、固废、土壤污染修复)及市政工程投资、勘测、咨询、设计、技术服务、运营、总承包建设；水污染防治、污/废水处理、受污染水体生态修复、水源地保护和水资源综合利用等环境工程项目的技术咨询、设计、施工和运营；污水处理生态工程技术的研发、服务和转让；水污染防治产品的研发、生产、销售和智慧水务等相关产品的代理；PPP+EPC 模式污水处理项目的投资建设,运营移交;园林景观设计；园林绿化工程施工及园林维护(不含苗木种植)；机电设备的设计、制造、销售及安装。(国家有专项规定除外)普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）133,676,250 优先股总股本（股）0 公告编号：2018-024 8 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914201007375014839 否 注册地址 武汉东湖新技术开发区关东园路2-2 武汉光谷国际商会大厦 22 层09 室 否 注册资本 130,000,000 是 公司于 2017 年 4 月 17 日召开第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第七次会议，2017 年 5 月9 日召开 2016 年度股东大会审议通过了关于 2016 年度利润分配的议案；2017 年 5 月 18 日公司向中国结算北京分公司提交权益分派申请，2017 年 5 月 31 日完成权益分派新增股份登记。至此，公司总股本变更为 130,000,000 元，公司于 2017 年 6 月 14 日办妥上述工商变更登记手续，公司注册资本由26,000,000 元变更为 130,000,000 元。公司于 2017 年 4 月 17 日召开第一届董事会第十五次会议，2017 年 6 月 1 日召开第二节董事会第二次会议、2017 年 7 月 13 日召开第二届董事会第三次会议、2017 年 7 月 21 日召开第二届董事会第四次会议，2017 年 5 月 9 日召开 2016 年度股东大会、2017 年 6 月 16 日召开 2017 年第二次临时股东大会及2017 年 8 月 7 日召开 2017 年第三次临时股东大会审议通过了与公司实施股权激励计划相关的议案，并在全国股转公司信息披露平台及时披露相关公告；公司于 2017 年 10 月 17 日取得全国股转公司下发的关于武汉中科水生环境工程股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20175887 号），公司于 2017 年 11 月 2 日在中国结算北京分公司业务平台完成股权激励新增股份登记。至此，公司总股本变更为 133,676,250 元，截至本报告期末，公司尚未办理工商变更登记手续，因此注册资本与总股本不一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶忠辉、吴萍 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 1、报告期内，公司普通股股票转让方式为协议转让。根据全国股转公司于 2017 年 12 月 22 日发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转公告编号：2018-024 9 让变更为集合竞价转让方式。2、公司于 2017 年 12 月 6 日召开第二届董事会第七次会议及 2017 年 12 月 21 日召开 2017 年第五次临时股东大会，审议通过了关于武汉中科水生环境工程股份有限公司股票发行方案，公司拟非公开发行股票不超过 1,000 万股，预计募集资金不超过 6,000 万元。根据发行结果，本次发行股份 6,666,667股，发行价格为 6.00 元/股。2018 年 2 月 27 日，全国股转公司受理了本次股票发行备案文件；2018 年 3月 26 日，全国股转公司下发关于武汉中科水生环境工程股份有限公司股票发行股份登记的函(股转系统函20181155 号)；2018 年 5 月 2 日，公司完成本次发行新增股份登记。公告编号：2018-024 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 99,657,224.87 100,685,030.34-1.02%毛利率%40.92%40.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,192,984.25 14,038,551.04-55.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,018,352.51 10,804,186.44-44.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.10%11.02%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.98%8.48%-基本每股收益 0.05 0.11-54.55%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 304,379,672.33 199,416,218.17 52.64%负债总计 140,294,610.79 52,317,610.88 168.16%归属于挂牌公司股东的净资产 164,085,061.54 147,098,607.29 11.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 5.66-78.27%资产负债率%（母公司）46.09%26.24%-资产负债率%（合并）46.09%26.24%-流动比率 2.02 3.42-利息保障倍数 7.60 14.04-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-30,402,059.03-15,401,538.85-97.40%应收账款周转率 0.69 0.88-存货周转率 1.28 3.09-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 公告编号：2018-024 11 总资产增长率%52.64%29.15%-营业收入增长率%-1.02%0.89%-净利润增长率%-55.89%-48.17%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 133,676,250 26,000,000 414.14%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）236,475.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-23,757.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 212,717.05 所得税影响数 38,085.31 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 174,631.74 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 136,174,266.99 130,625,032.77 存货 18,452,190.19 14,720,982.49 递延所得税资产 2,368,906.08 1,765,415.18 应交税费 9,398,373.16 6,814,469.86 盈余公积 6,950,280.31 6,220,277.36 未分配利润 59,968,612.52 53,398,585.95 营业收入 113,285,125.24 100,685,030.34 营业成本 60,313,068.27 60,138,119.94 销售费用 6,870,113.94 7,045,062.27 资产减值损失 10,009,951.15 5,986,678.48 所得税费用 3,337,504.90 2,060,712.19 公告编号：2018-024 12 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 公司于 2018 年 4 月 26 日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第三次会议审议通过了 关于前期会计差错更正及追溯调整的议案，对前期会计差错进行了更正，并追溯调整，具体的调整事项详见公司于 2018 年 4 月 27 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的公告关于前期会计差错更正及追溯调整的公告（公告编号 2018-029）。根据中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的勤信审字【2018】1049 号审计报告，公司业绩快报中所披露的营业利润为 1,325.47 万元，相比经审计后的 687 万元，差异幅度达 92.93%；利润总额为1,348.46万元，相比经审计后的708.28万元，差异幅度达90.39%；归属于挂牌公司股东的净利润为1,205.57万元，相比经审计后的 619.30 万元，差异幅度达 94.67%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 1,186.03 万元，相比经审计后的 601.84 万元，差异幅度达 97.07%；基本每股收益为 0.09，相比经审计后的 0.05，差异幅度达 91.15%；加权平均净资产收益率为 7.43%，相比经审计后的 4.10%，差异幅度达 81.27%。差异原因：1、业绩快报中营业利润的变动主要系：（1）销售费用的增加，比预计多出 200 多万元；（2）坏账准备计提不足。2、调整收入和成本，毛利额增加 4,302,175.38 元。3、调增销售费用 2,044,085.54 元。4、调整坏账准备，增加资产减值损失 8,582,238.46 元。5、调减管理费用 125,709.57 元。6、因上述原因调整所得税费用 539,130.75 元。具体内容详见公司于 2018 年 4 月 27 日在全国股转公司指定信息披露平台披露的 2017 年度业绩快报修正公告及致歉说明（公告编号：2018-041）。公告编号：2018-024 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司作为生态保护和环境治理行业中水环境综合治理服务的提供商，建立了受污染水体综合整治技术、污水处理生态工程技术和水体原位净化产品等三个技术体系，拥有技术咨询、设计、工程、施工、运营管理等多项专业资质，在水资源综合利用与水污染综合整治领域具备全方位的服务能力。公司主营环境工程(废水、废气、固废、土壤污染修复)及市政工程投资、勘测、咨询、设计、技术服务、运营、总承包建设；水污染防治、污/废水处理、受污染水体生态修复、水源地保护和水资源综合利用等环境工程项目的技术咨询、设计、施工和运营；污水处理生态工程技术的研发、服务和转让；水污染防治产品的研发、生产、销售和智慧水务等相关产品的代理；PPP+EPC 模式污水处理项目的投资建设,运营移交;园林景观设计；园林绿化工程施工及园林维护(不含苗木种植)；机电设备的设计、制造、销售及安装。(国家有专项规定除外)。近年来，公司通过持续的研究创新、人才引进与培养、管理提升等措施，以市场需求为导向，向客户提供了优质的产品和服务，赢得了客户的广泛信任和赞誉。报告期内，公司主营业务、所处行业、主要产品和服务未发生变化；公司主要客户为各级地方政府及所属部门，如岳阳市南湖新区管委会、吉林省中盛设计咨询股份有限公司、武汉市宏建基础设施建设有限公司、中国科学院水生生物研究所、津市市城市建设投资开发有限责任公司等，报告期内客户类型未发生变化；公司关键资源为公司房产、专利、资质、管理团队及核心人员，报告期内公司新增实用新型专利 6 项，新增发明专利 1 项，实用新型专利转为发明专利 4 项，关键资源其他内容未发生变化；公司销售渠道分类为自主开发、战略合作、渠道商开发等，报告期内渠道类型未发生变化；收入来源为工程施工收入、工程设计收入、劳务收入，收入构成及客户类型较上期未发生变化，收入来源未发生变化。报告期内，公司商业模式较上年度未发生实质性变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、资质齐全，拥有水环境治理全方位服务能力 公司拥有环境工程设计专项（水污染防治工程、污染修复工程）甲级资质、工程咨询（生态建设和环境工程专业）乙级资质、环保工程专业承包（壹级）资质证书、环境污染治理设施运营（生活污水）甲级资质、环境污染治理设施运营（工业废水）甲级资质。具备水环境综合治理方面的咨询、设计、施工、运营全方位服务能力。2、生态修复和人工湿地等技术和工艺经济、高效 公司生态修复、人工湿地等技术和工艺是目前经工程实践检验最有效、最经济、持续效果最好的能解决江、河、湖、库等天然水体存在的诸多复杂污染状况的适用技术，包括在治理黑臭水体、解决农村水污染问题和提升现有污水处理厂出水水质标准领域，也是适用的成熟工艺。3、技术创新保持领先优势 公司是国家高新技术企业，建立了受污染水体综合整治技术、污水处理生态工程技术和水体原位净化产品等三个技术体系。自主研发形成 29 项专利，拥有水生所授权特许独家使用专利 7 项，是国家“湖泊水污染治理与生态修复技术国家工程实验室”理事单位、湖北省水体生态工程技术研究中心、武汉市企业研究开发中心，并拥有自己的种苗及中试研发基地；通过与包括中国科学院水生生物研等国内顶级科研机构的合作，并通过持续的人才引进、加大研发支出等继续保持技术领先优势 公告编号：2018-024 14 4、经验丰富的管理团队 公司十几年来完成了上百项水体生态修复、黑臭水体治理、农村环境综合治理和污水处理项目，并多次获得国家级、省、市级荣誉，积累了丰富的项目实施经验，打造了一支过硬的设计、施工、管理团队。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务经营情况 报告期内,公司完成营业收入 99,657,224.87 元,同比减少 1.02%，实现归属于挂牌公司股东的净利润6,192,984.25 元，同比下滑 55.89%，主要原因有：（1）主要是销售费用增加 2,374,845.72 元；（2）管理费用增加 513,051.48 元；（3）资产减值损失增加 2,687,834.14 元；（4）营业外支出四项增加以及政府补助减少。公司总资产 304,379,672.33 元，相比上年期末增加 52.64%；公司净资产 164,085,061.54 元，相比上年期末增加 11.55%；公司总资产和净资产的增加主要为：（1）货币资金增加，货币资金本期期末60,706,734.50 元，比上期期末增加 36,991,207.81 元，主要是年末中小企业发展基金（深圳有限合伙）股权投资款 40,000,002.00 元到账；（2）其他应收款和存货增加。公司经营活动产生的现金流量净额为-30,402,059.03 元，主要系销售商品和提供劳务收到的现金减少，以及支付的保证金和支付给职工以及为职工支付的现金增加。2、业务经营情况（1）经营管控 公司成立了经营管理部，并出台了一系列管理制度，制定了公司项目经营管理办法等管理办法，根据当前的业务需求以及各部门及岗位的职责分工，依据各业务类型的重要程度，陆续修订并且补充了一系列的内部控制制度。使得公司经营管理进一步规范化、标准化，增强了公司市场竞争力。（2）市场拓展 国家对水环境治理的要求日趋严格，市场化竞争日趋激励。公司为扩大承接业务能力，不断强化自主开发能力，联合战略合作方开发新的市场，同时加强与央企和大型上市公司业务对接，大大提升了订单获取能力。（3）设计、研发与资质、专利 公告编号：2018-024 15 技术领先是中科水生生存与发展的基石，技术创新是提升企业核心竞争力的重要途径，是企业在竞争中求生存、求发展的关键。年度内设计部门与各部门互相团结、紧密协作、互相配合，累计完成公司下达的各类各项咨询、设计任务上百项；公司年度内取得专利 11 项（5 项发明专利，6 项实用新型专利）,成功申报环境工程（污染修复工程）专项甲级资质。申请科研项目 2 项，组织开展已有科研项目验收 3项；奖项、论文提交共 3 项。（4）工程施工与管理 工程管理在稳定中不断推进变革，不仅完成了全部施工任务，而且从开工、施工过程管理、工程进度款结算、分部分项验收、验收审计等全过程的管理迈上新台阶。同时加强文明施工与安全管理，明确责任，规范安全生产行为，避免安全责任事故的发生。全员营销在工程部所属各项目部进步明显。（5）财务与审计管理 按照“服务靠前、保障有力、管理到位、核算规范”的要求，修订和完善了公司财务管理流程及开支标准，为公司把好关、理好财。在完成财务核算与监管工作的同时，做好财务分析工作，为决策提供有力支撑。审计部加强公司制度管理，突出重点，切实履行职责，促使审计对象尽职尽责，提高工作效率，改进管理。（6）行政和人力资源 2017 年公司拟启动 OA 内网建设平台，OA 系统的运行提高了各项业务的在公司内部的沟通和传递效率。2017 年公司新增员工 45 人，进一步完善公司薪酬与绩效考核体系，加强企业品牌宣传、弘扬企业精神，树立企业良好的社会形象。(二二)行业情况行业情况 随着经济社会的高速发展，水环境污染已经严重危及水生态系统健康、饮用水安全和人体健康。国家对此日益重视，十九大上将“增强绿水青山就是金山银山的意识”等内容写入了党章，2018 年两会政府工作报告指出，将建立生态文明绩效考评和责任追究制度，开展省级以下环保机构垂直管理制度改革，彻底扭转地方行政对环保的态度和环保在整个经济发展中的地位。同时密集配套推出多部与水环境改善有关的法律法规和规范性文件，如关于全面推行河长制的意见、水污染防治行动计划、关于推进水污染防治领域政府和社会资本合作的实施意见、十三五全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划、全国农村环境综合整治“十三五”规划、重点流域水污染防治规划、环境保护法、水污染防治专项资金管理办法、关于推进传统基础设施领域政府和社会资本合作（PPP）项目资产证券化相关工作的通知、城市黑臭水体整治工作指南等。伴随着环保督查力度的加大，水环境治理行业正迎来巨大的发展机遇。随着“十三五”期间我国生态文明建设的推进以及“美丽中国”战略的实施，预计 20172020 年我国节能环保产业将保持 18%左右的增速，到 2020 年前后，环保产业规模将接近 10 万亿。届时，环保产业占GDP 的比重将从现在的 7%提升到超过 10%，水环境综合治理业务占节能环保板块中很大的份额，市场规模亦逐年提升，不断扩大。通过查阅“全国城市黑臭水体整治监管平台”信息系统发现，截至目前，全国 224 个地级市认定了2,100 条黑臭水体，完成治理 794 条，完成率仅 38%。有机构预测，目前尚未完成治理的黑臭水体将带来投资需求逾 7,000 亿元，而在投资拉动需求和政府考核时间节点驱动下，预计黑臭水体治理建设将加速推进。同时，我国农村污水处理发展滞后，农村水污染物排放量维持高位，占全国水污染物排放量超过50%，且处理率普遍较低，与城镇污水接近 90%的处理率形成强烈反差。然而，农村污水治理市场尚未得到充公告编号：2018-024 16 分开发，虽然单个处理规模比较小，但全国有 2,856 个县、40,906 个乡，以及几十万个村，农村水污染治理市场规模不容小觑。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 60,706,734.50 19.94%23,715,526.69 11.89%155.98%应收账款 127,993,068.11 42.05%130,625,032.77 65.50%-2.01%存货 77,350,731.10 25.41%14,720,982.49 7.38%425.45%长期股权投资-固定资产 16,209,141.27 5.33%16,659,603.81 8.35%-2.70%在建工程-短期借款 30,000,000.00 9.86%10,000,000.00 5.01%200%长期借款-预付账款 706,748.96 0.23%867,557.96 0.44%-18.54%其它应收款 16,865,041.80 5.54%8,817,348.88 4.42%91.27%其它流动资产 53,584.18 0.02%-长期待摊费用 1,428,030.33 0.47%2,244,750.39 1.13%-36.38%递延所得税资产 3,066,592.08 1.01%1,765,415.18 0.89%73.70%资产总计 304,379,672.33-199,416,218.17-52.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末 60,706,734.50 元，比上期期末增加 155.98%，主要原因是年末深圳国中创业投资管理有限公司中小企业发展基金（深圳有限合伙）股权投资款 40,000,002.00 元到账，增加了货币资金。2、其他应收款本期期末 16,865,041.80 元，比上期期末增加 91.27%，主要原因是本年投标项目和在建项目较多，导致投标保证金增加 5,822,602.41 元、项目备用金增加 1,558,881.66 元。3、存货本期期末 77,350,731.10 元，比上期期末增加 425.45%，主要原因是在建施工项目、在设计项目过多。本期末工程设计咨询 6,317,746.76 元，与年初相比增加 1,586,044.06 元。本期期末在建施工项目 30 余个，建造合同形成的已完工未结算资产 71,032,984.34 元，与上期期末相比净增加 61,043,704.55元。4、其他流动资产 53,584.18 元，一是待摊费用 19,297.24 元，二是预缴企业所得税 34,286.94 元，上期期末则没有。5、长期待摊费用 1,428,030.33 元，与上期期末相比减少 36.38%，原因是本期摊销增加直接减少长期待摊费用。6、递延所得税资产本期期末 3,066,592.08 元，与上期期末相比增加 73.70%,主要原因是本期可抵扣暂时性差异比上期期末增加，导致在计提资产减值准备时递延所得税资产增加。公告编号：2018-024 17 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 99,657,224.87-100,685,030.34-1.02%营业成本 58,877,565.90 59.08%60,138,119.94 59.73%-2.10%毛利率%40.92%-40.27%-管理费用 14,451,058.05 14.50%13,938,006.57 13.84%3.68%销售费用 9,419,907.99 9.45%7,045,062.27 7.00%33.71%财务费用 1,111,693.65 1.12%1,256,367.35 1.25%-11.52%营业利润 6,870,086.08 6.89%12,294,128.41 12.21%-44.12%营业外收入 253,902.05 0.25%3,816,190.72 3.79%-93.35%营业外支出 41,185.00 0.04%11,055.90 0.01%272.52%净利润 6,192,984.25 6.21%14,038,551.04 13.94%-55.