835346_2017_赛普特_2017年年度报告_2018-03-28.pdf

广州市赛普特医药科技股份有限公司 公告编号：2018-003 证券代码：证券代码：835346 证券简称：证券简称：赛普特赛普特 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017 年度报告 赛普特 NEEQ:835346 广州市赛普特医药科技股份有限公司（Guangzhou Cellprotek Pharmaceutical Co.,Ltd.）广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月 9 日，公司“急性缺血性脑卒中神经元保护药安脑三醇（YC-6）临床试验研究”课题（编号:2017ZX09101026）获得“重大新药创制”科技重大专项“十三五”第一批课题立项支持。2017 年 7 月 25 日，由赛普特主办的“脑卒中基础及临床研究国际研讨会”在广州成功召开。2017 年 11 月 10 日，安脑三醇（YC-6）II 期临床试验方案第二次方案讨论会在广州召开。2018 年 2 月 8 日，公司收到各方签署完毕的YC-6注射液I期临床试验总结报告，标志该试验 I 期临床正式结束，I 期试验结果表明，YC-6 注射液具有良好的人体安全性和耐受性。公司将推进后续的 II/III 期临床试验，争取药物早日上市，造福广大的脑卒中患者。2017 年 12 月 11 日广州市赛普特医药科技股份有限公司段大跃团队成功入选“第五批国务院侨办重点华侨华人创业团队”。广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.2 第二节第二节 公司概况公司概况.4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、赛普特 指 广州市赛普特医药科技股份有限公司 众一控股 指 众一控股有限公司，实际控制人控制的公司 众一医疗 指 众一医疗投资有限公司，公司控股股东 AIS 指 急性缺血性脑卒中（Acute Ischemic Stroke,AIS）是由于脑的供血动脉（颈动脉和椎动脉）狭窄或闭塞、脑供血不足导致的脑组织坏死的总称。AIS 是严重危害人民健康的最常见的心脑血管及神经系统疾病，具有高发病率、高死亡率、高致残率、高复发率以及高额治疗费用的特点。脑中风(Stroke)指 也叫脑卒中。中风是对急性脑血管疾病的统称。从病理上划分为缺血性脑中风与出血性脑中风。它是以猝然昏倒，不省人事，伴发口角歪斜、语言不利而出现半身不遂为主要症状的一类脑血液循环障碍性疾病。YC-6、安脑三醇 指 公司正在进行临床试验的药物，适应症为脑卒中。甾体 指 广泛存在于自然界中的一类天然化学成分，包括植物甾醇、胆汁酸、C21 甾类、昆虫变态激素、强心苷、甾体皂苷、甾体生物碱、蟾毒配基等。甾体化合物在结构上有一共同点，即具有环戊烷多氢菲的基本骨架结构。植入剂 指 植入剂系指一种可植入皮下或组织，药物可从载体中释放，获得治疗作用的制剂。贴剂 指 贴剂系指粘贴在皮肤上，药物可产生全身或局部作用的一种薄片状制剂。主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2017 年度 去年、上年度 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林穗珍、主管会计工作负责人王根云及会计机构负责人（会计主管人员）王根云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 公司于 2018 年 3 月 29 日召开第一届董事会第十次会议，会议应到董事 5 名，实到董事 4 名，董事王威因身体原因未能出席，委托董事林穗珍代为出席并表决。?【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司新药安脑三醇（YC-6）临床试验风险 公司治疗脑中风的制剂安脑三醇（YC-6）注射液已经处于临床 II 期试验准备阶段，根据我国相关医疗法律法规的规定，公司安脑三醇（YC-6）注射液需要经历三期临床试验才能进行正式的药品申报等后续工作，若该药临床试验效果不佳，会使该药面临研发失败的风险。相关资质不能获批的风险 公司获得药品销售资质需满足四个条件：建成生产基地、取得药品生产许可证、取得生产批件、通过 GM 认证，上述资质审批管理机构为国家食品药品监督管理总局。公司按照药品所处的不同阶段申请相应资质。如果公司资金投入不足或在研品种临床试验效果不理想，公司将无法如期获得药品进入流通市场的各项资质。市场开拓风险 随着药品市场需求不断变化、医保及药品招投标体系规则广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 的调整、医疗体制改革的变化，公司未来市场开拓将面临一定的困难和风险。此外，公司还可能需要针对新市场区域、新临床需求的特点对原有市场开拓策略做出相应调整，该调整能否取得预期效果将存在一定不确定性。新产品研发、注册以及销售风险 新药研发和现有药品的深度开发本身具有高投入、高风险的特点，一般须经历临床前研究、申请临床注册、批准临床试验、临床试验、申报生产注册、现场考核、获准生产、上市后临床观察等过程，环节多、开发周期长，容易受到不可预测因素的影响，存在技术开发失败或无法完成注册风险。持续亏损的风险 公司 2017 年度、2016 年度、2015 年度营业收入分别为 0.00元、1,979,900.00 元，1,165,048.55 元。公司 2017 年度、2016年度、2015 年度净利润分别为-8,957,523.52 元，-2,793,242.81元，-3,007,945.65 元。公司亏损主要是研发投入较多。公司新药一期临床已经顺利完成，在进入二期临床的准备阶段。公司未来的盈利能力仍存在各种不确定性的因素影响，可能会使公司在短期难以盈利。公司国内外专利申请及泄密风险 公司核心技术及研发成果主要包括 YC-6 系列专利，其中中国大陆地区专利 13 项，其他国家或地区专利 30 项。另外公司尚有 6 项中国大陆地区专利、26 项其他国家或地区专利处于申请过程当中，但是各国制定的知识产权法律不同，公司存在专利技术无法获得通过的风险。另外，如果公司未申请专利的专有技术泄密或受到侵害，将给公司生产经营带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州市赛普特医药科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Cellprotek Pharmaceutical Co.,Ltd.(CellprotekCo.,Ltd.)证券简称 赛普特 证券代码 835346 法定代表人 林穗珍 办公地址 广州高新技术产业开发区科学城揽月路3号广州国际企业孵化器G区401-415号房间 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 石海涛 职务 董事会秘书 电话 020-82258736 传真 020-82258736 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州高新技术产业开发区科学城揽月路 3 号广州国际企业孵化器G 区 412 号房间；邮编 510663 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 26 日 挂牌时间 2016 年 1 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-27 医药制造业-272 化学药品制剂制造-2720 化学药品制剂制造 主要产品与服务项目 医药研发，医药技术服务，现阶段主研究方向为神经元系列保护药品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）51,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 众一医疗 实际控制人 邱文奎 广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101574013054H 否 注册地址 广州市高新技术产业开发区科学城揽月路 3 号广州国际企业孵化器 G 栋 4 楼 G401-G415 否 注册资本 51,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈金波、陈家 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,979,900.00-100.00%毛利率%-100.00%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,957,523.52-2,793,242.81 220.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-19,541,406.22-9,871,054.98 97.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-21.83%-5.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-47.61%-21.04%-基本每股收益-0.18-0.05-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 61,420,019.07 61,803,761.10-0.62%负债总计 24,856,390.18 16,282,608.69 52.66%归属于挂牌公司股东的净资产 36,563,628.89 45,521,152.41-19.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.72 0.89-19.10%资产负债率%（母公司）40.47%26.35%-资产负债率%（合并）-流动比率 30.96 52.04-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,716,748.03-5,265,612.04-应收账款周转率-16.50-存货周转率-广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.62%-9.23%-营业收入增长率%-100.00%69.94%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 51,000,000 51,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）7,748,570.66 2、委托他人投资或管理资产的损益 2,822,517.97 3.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,794.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 10,583,882.70 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 10,583,882.70 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置损益列报调整 0 37,494.86 营业外收入 7,077,812.17 7,040,317.31 广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。公司执行上述准则对上期非流动资产处置利得进行重述，上期利润表中“资产处置收益”调整重述前为 0 元，调整重述后为 37,494.86 元；上期利润表中“营业外收入”调整重述前为 7,077,812.17 元，调整重述后为 7,040,317.31 元。广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于医药制造行业的一家医药研发公司，专注于创新型神经元保护剂的研发、生产和销售。公司拥有一支高水平的科研队伍，建立了以神经元保护为特色的药理药效学研究技术平台、化合物合成技术平台以及包括注射液、口服片剂、贴剂和植入缓释剂的制剂技术研发平台，并依赖这三大技术平台研发了神经元保护剂安脑三醇（YC-6）注射液，现已完成 I 期临床试验，正在进行 II 期临床试验的准备工作，该注射液主要用于治疗急性脑中风，并可预防和修复神经元的损伤。目前已经获得 13 项中国发明专利授权，以及美国在内的 30 项国际发明专利授权。公司未来计划采用企业直销和区域分销总代理制相结合的销售模式，以安脑三醇药品的销售收入为主要收入来源。公司亦计划采用专利技术许可的方式获得经济收益。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司一直处于医药研发行业，主要的发展方向为医药研发，医药技术服务，现阶段主研究方向为神经元系列保护药品。报告期内，公司主营产品安脑三醇（YC-6）注射液因为尚处于研发阶段，还没有上市销售，公司也没有其他产品上市销售，公司的商业模式没有发生变化。2017 年，YC-6 项目 I 期临床试验在单次静脉给药爬坡实验的基础上完成了 32 位受试者参加的多次广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 静脉给药试验，同时进行了 II 期临床试验的准备工作。现已确认 II 期临床试验的统计单位、统计专家及CRO 公司，并召开了两次 II 期临床试验研讨会，确立了开展探索性研究的思路。针对世界范围内缺乏神经疾病治疗药物的现状，公司新立项 CP531 项目及 YC-6 口服剂项目丰富了公司的产品线，同时继续进行 YC-5 注射液和保健品的研发。YC-6 植入剂及 YC-6 透皮贴剂由于实验结果不佳终止研发工作。报告期内，公司获得国家科技部“重大新药创制”科技重大专项“十三五”第一批课题的立项，获得 1,556.00万元的项目经费支持，本期公司已收到补助款 1,156.00 万元，上述补助对公司形成巨大的鼓舞及资金支持。1、公司总体财务状况 本年末公司资产总额为 6,142.00 万元，较上年末减少 38.37 万元；本年末公司资产负债率为 40.47%，本期负债为 2,485.64 万元，比上年末增加 857.38 万元，本期负债增加的原因为公司收到国家科技重大专项项目资金 1,156.00 万元，形成递延收益所致；本年末净资产为 3,656.36 万元，较上年末减少 895.75 万元，主要为本年度公司继续投入研发支出所致加所致。2、公司经营情况 报告期公司销售收入为 0 元，亏损 895.75 万元，较上期增加亏损 616.43 万元，增加亏损的主要原加为报告期公司根据 YC-6 项目 I 期等项目的研发进度，加大对研发的投入致研发支出增加 692.95 万元所致。3、公司现金流量分析 报告期经营活动产生的现金流量净额为-171.67 万元，较上年同期经营活动产生的现金流量净额增加354.89 万元，主要原因是报告期收到了国家科技重大专项的资金 1,156.00 万元及支付本期研发支出所致；投资活动产生的现金流量净额为 1,008.56 万元，较上期增加流入 5,411.97 万元，主要原因是本期赎回理财资金所致；公司本期未发生筹资活动产生的现金流量。(二二)行业情况行业情况“十三五”时期是我国全面建成小康社会的决胜阶段，也是全面建立严密高效、社会共治的食品药品安全治理体系的关键时期，我国开始以公共政策、科技进步着力解决长期威胁我国人民身体健康的重大疾病和相关健康问题。2017 年是国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要在医药领域的各项规划不断细化和具体落实的一年，我国各级部门以药政改革为抓手，出台了一系列药政法规，推动药品研发、广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 注册、生产、经营、使用、检测、监管等各个环节的发展。2017 年 2 月 21 日国务院印发“十三五”国家食品安全规划和“十三五”国家药品安全规划，明确了我国“十三五”时期食品药品安全工作的指导思想、基本原则、发展目标和主要任务，部署保障人民群众饮食用药安全。2017 年 3 月 23 日，全国药品注册管理工作会在京召开，会议研究进一步全面贯彻落实国务院关于药品医疗器械审评审批制度改革的意见，强调鼓励药品创新；优化药品审评审批流程，提高审评审批效率和水平；加强临床试验机构管理，释放临床试验资源；进一步推动药品上市许可人制度试点等。2017 年 10 月 8 日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了关于深化审评审批制度改革鼓励药品医疗器械创新意见对药品和医疗器械的改革方向做出了具体指示。在此指引下，国家食品药品监督总局起草了药品注册管理办法（修订稿）、关于调整药物临床试验审评审批的公告（征求意见稿）、临床急需药品有条件批准上市的技术指南（征求意见稿）。这些文件对药品研发、药品注册工作都产生了深远影响，重塑了医药产业生态环境，给国内新药研发企业注入了强大的创新驱动力，有利于加快临床急需药品和具有临床价值创新药进入市场，解决危害我国人民生命安全的重大疾病。公司是一家新药研发企业，主要产品是治疗严重威胁我国人民身体健康重大疾病之一的脑卒中。今年我国药政领域的各项改革措施都对公司的发展产生促进作用。公司将充分利用现在的有利条件，加快安脑三醇注射液的研发进程，争取早日上市，解决广大脑卒中患者的病痛。脑卒中（脑中风）是一种发病率高、死亡率高、致残率高、复发率高和家庭及社会的经济负担高的常见疾病。根据 WHO 统计数据，全世界每年有 1500 万人发生中风，导致其中 500 万人死亡，另外 500万人残障。由于目前市场尚缺乏广泛认可和接受的神经元保护药，安全有效临床实用的神经元保护剂一旦研发成功，将在国内抗 AIS 药物市场获得巨大的增长空间，产生巨大的社会与经济效益。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 20,931,408.90 34.08%12,562,512.98 20.33%66.62%固定资产 7,545,042.22 12.28%6,412,426.82 10.38%17.66%预付账款 19,972.40 0.03%186,513.43 0.30%-89.29%其他应收款 66,726.89 0.11%84,214.70 0.14%-20.77%其他流动资产 30,714,633.73 50.01%40,469,632.03 65.48%-24.10%无形资产 1,424,451.08 2.32%1,542,961.14 2.50%-7.68%其他非流动资717,783.85 1.17%545,500.00 0.88%31.58%广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 产 应付职工薪酬 1,571,884.25 2.56%964,933.28 1.56%62.90%递延收益 23,185,182.98 37.75%15,258,280.64 24.69%51.95%资产总计 61,420,019.07-61,803,761.10-0.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：本年末货币资金较上年年末增长836.89万元，同比增加66.62%，主要为本期收到国家科技重大专项资金1,156.00万元所致；2.预付款项：本年末预付款项较上年减少16.65万元，同比减少89.29%，主要原因为上年末预付北京修合医药技术有限公司的 I 期临床费用16.39万元本期结转费用所致；3.其他流动资产：本年末其他流动资产较上年年末减少975.50万元，同比减少24.10%，主要为本年收回到期理财款1,000万元所致；4.其他非流动资产：本年末其他非流动资产较上年年末增加17.23万元，同比增加31.58%，主要为预付购买仪器设备款所致；5.应付职工薪酬：本年应付职工薪酬较上年增加60.70万元，同比增加62.90%，主要原因为本年度未付年度绩效奖金；6.递延收益：本年度递延收益较上年增加792.69万元，同比增加51.95%，主要原因为本年度收到国家科技重大专项资金1,156.00万元，形成递延收益留存本年度。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 -1,979,900.00-100.00%营业成本-毛利率%-100.00%-管理费用 19,606,007.00-12,406,675.58 626.63%58.03%销售费用 -财务费用-104,646.46-369,376.01-18.66%-71.67%营业利润-12,019,317.59-9,833,560.12-496.67%22.23%营业外收入 3,061,794.07-7,040,317.31 355.59%-56.51%营业外支出 -净利润-8,957,523.52-2,793,242.81-141.08%220.69%广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：本期收入为0，因公司尚处于研发阶段，新药将进入二期临床阶段，本报告期既无主营产品收入，亦无研发服务收入及专利转让收入；2.管理费用：本期管理费用较上期增加719.93万元，同比增长58.03%，主要原因如下：办公费：报告期办公费较上期减少 16.54 万元，同比减少 45.12%，主要原因为上期公司支出委托开发脑保护 APP 及购买部分办公家具，本期无此支出，致办公费减少；职工薪酬：本期职工薪酬较上期增长 50.66 万元，同比增加 50.73%，主要原因为公司本年人员增加及提高部分员工工资所致；研发费：本期研发费较上期增长 692.95 万元，同比增长 72.38%，主要原因为公司 YC-6 项目一期临床试验费用较上年度增加，致本期测试化验加工费较上期增加 475.27 万元；由于上年度购置的大型液质联用仪等设备，致本年度研发折旧费较上期增加 43.39 万元；由于本年度为研发项目组织和参加的会议增多，致本年度会议费增加 8.80 万元；由于本年度增加了临床试验专家咨询，致本年度其他费用增加 18.81 万元。3.财务费用：财务费用本期比上期较上期减少了26.47万元，同比减少71.67%，由于公司在银行的定期存款减少致利息收入减少导致；4.投资收益：本期投资收益较上期增加266.42万元，同比增加1,683.19%，变动主要原因是本期确认投资信托的理财收益；5.其他收益：本期其他收益的产生469.96万元，为公司收到研发经费后补助和高层次人才补贴及公司前期到收的神经元保护药的研究与产业化-递延收益转入所致；6.营业外收入：本期营业外收入较上期减少401.60万元，同比减少56.74%，原因为关于政府专项资金补助部分会计准则的调整，将以前确认为营业外收入的政府补助部分，确认为其他收益，导致本年度营业外收入大幅减少；7.净利润：本期净利润较上期减少616.43万元，主要原因为我司随着研发项目的深入，大量增加临床试验方面的费用及人员，导致研发费用增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入-1,979,900.00-100.00%其他业务收入-主营业务成本-其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%技术转让收入-1,979,900.00 100.00%技术服务收入-其他业务收入-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：因我司尚处于研发阶段，新药将进入二期临床阶段，本报告期既无主营产品收入，也无研发服务收入及专利转让收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 2 3 4 5 合计合计 -(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国医学科学院北京协和医院 3,440,147.02 31.74%否 2 北京精诚通医药科技有限公司 1,847,274.00 17.04%否 3 建发（广州）有限公司 1,074,565.81 9.91%否 4 广州文冠知识产权代理有限公司 893,125.00 8.24%否 5 易安科仪（北京）国际贸易有限公司 536,752.16 4.95%否 合计合计 7,791,863.99 71.88%-广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 15 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,716,748.03-5,265,612.04-67.40%投资活动产生的现金流量净额 10,085,643.95-44,034,027.93-122.90%筹资活动产生的现金流量净额 现金流量分析：现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 354.89 万元，主要原因是由于本期收到了国家科技重大专项项目资金 1,156.00 万元，另一个原因是由于本年度研发费用增加所致；本期公司净利润为-895.75 万元，与经营活动产生的现金净额-171.67 万元的差异为-724.08 万元，主要原因为本期收到国家科技重大专项资金 1,156.00 万元，期末形成递延收益致经营性应付增加，公司利用闲置资金理财获取投资收益 282.25 万元及公司研发固定资产折旧 123.16 万元所致。2.投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额较上期增5,411.97 万元，主要原因是由于本期收回理财款所致；本期公司未产生筹资活动现金流。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为了有效利用公司自有闲置资金，公司于 2016 年 08 月 09 日召开第一届董事会第四次会议审议通过 关于使用自有闲置资金购买理财产品及授权投资的议案，上述议案于 2016 年 8 月 27 日经公司 2016年第一次临时股东大会审议通过。议案授权公司经营管理层使用自有闲置资金投资的品种为低风险的理财产品，投资额度在投资期限内任何时点最高不超过人民币 5,000.00 万元，授权期限至 2017 年 8 月 26日。公司于 2017 年 1 月 23 日向中融国际信托有限公司（以下简称“中融信托”）购买中融-融新发展 1号集合资金信托计划项下 F 类信托单位，认购数量 2,500 万份，信托资金金额人民币 2,500 万元，理财广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 16 投资期限 12 个月，信托单位年化预期收益率 6.8%/年，上述理财产品于 2018 年 1 月 25 日到期赎回。公司于 2017 年 1 月 23 日向中融信托购买中融-汇聚金 1 号货币基金集合资金信托计划定制 180 型。认购资金金额人民币 1,000 万元，理财投资期限 182 天，年化预期收益率 4.60%/年，上述理财产品已于2017 年 7 月 24 日全部到期赎回。为了有效利用公司自有闲置资金，公司于 2017 年 9 月 19 日召开第一届董事会第八次会议审议通过关于使用自有闲置资金购买理财产品及授权投资的议案，上述议案于 2017 年 10 月 13 日经公司 2017年第三次临时股东大会审议通过。议案授权公司经营管理层使用自有闲置资金投资的品种为低风险的理财产品，投资额度在投资期限内任何时点最高不超过人民币 5,000.00 万元，授权期限至 2018 年 9 月 18日。公司于 2017 年 6 月 13 日向中国工商银行股份有限公司购买无固定期限超短期人民币理财产品-0701CDQB。认购数量 500 万份，资金金额人民币 500 万元，理财投资期限为无固定期限，年化预期收益率为 2.20%/年，截至报告披露日该产品尚在持有中。公司本期利用闲置资金进行投资共获取收益 282.25 万元，上述投资理财事宜的审批经过公司董事会和股东大会的审议，程序符合相关规定。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会2017广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 17 30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响。其他会计政策变更 无。（2）会计估计变更 本公司在报告期无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 赛普特一直在为打造成富有社会责任感的企业形象而不断努力。公司把“致力于用多学科的现代知识和诚信、仁爱之心研发新药，为提高人类生活品质，促进社会发展，实现职工自我价值，并为股东获得投资收益”作为企业的使命，将研发新药，满足广大患者对高技术医药产品的渴求和履行社会责任有机统一起来，把企业社会责任作为提高核心竞争力的基础，赢得了各级政府部门的认可。公司成立至今，获得了广州开发区科技领军人才、广州市创业领军人才、广东省引进创新团队、广东省高新技术企业、“重大新药创制”科技重大专项课题承担单位、“第五批国务院侨办重点华侨华人创业团队”等荣誉称号。公司的具体做法如下：1、积极研发新药，造福患者 公司现阶段专注于创新型神经元保护剂的研发。拥有自主知识产权的 1 类化学药安脑三醇（YC-6）注射液（适应症为脑卒中）已经完成 I 期临床试验，现已进行 II 期临床试验准备工作。公司还针对世界范围内缺乏神经疾病治疗药物的现状，新立项 CP531 项目及 YC-6 口服剂项目丰富了公司的产品线，同时还进行了 YC-5 注射液（适应症为脊髓损伤）和保健品的研发。2、缓解就业压力 赛普特已建成化学合成、制剂、质量管理、药效与安全性评价共四个专业实验室，三个药物研发关键技术平台（甾体合成技术平台；神经保护剂研发平台；制剂技术研发平台）。现有全职职工 29 人，其中专业技术人员 25 人。此外，还积极配合了当地政府的倡导，吸纳了三名应届高校毕业生到公司进行实习，解决了当地的部分就业压力，减少了社会治安的不稳定因素，尽到了企业的社会责任。3、促进当地新药研发水平的发展 广州市赛普特医药科技股份有限公司 2017 年年度报告 18 赛普特制定了一套长期引进人才的计划，并开展了一系列的引才引智工作，在次期间，公司共引进了 7 名国际高层次人才。公司所引进的人才主要由美国著名大学及国际知名制药公司的高级科学家及学者组成，他们都成为了推动当地新药研发水平的核心力量。长期引进人才的计划，既为公司学习国际先进技术提供了良好的平台和创造得天独厚的优势，又为促进当地新药研发水平贡献了一份力量。4、以人为本，关心职工 赛普特一贯奉行“职工是公司最大的财富”的管理理念，使职工的个人价值观和企业的价值观得到统一，塑造了以“崇尚科学；恪守诚信；追求卓越；学习拼搏；团结合作”的核心价值观。公司与职工的劳动合同签订率达到 100%，为职工办理了社会养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险等险种，帮助职工解决户口迁移、子女入学、亲属