835813_2017_任森科技_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

公告编号：2018-001 1 2017 年度报告 任森科技 NEEQ:835813 湖北任森农业科技发展股份有限公司（Hubei Rensen Agriculture Technology Development Co.,Ltd）公告编号：2018-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 公告编号：2018-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2018-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、任森科技 指 湖北任森农业科技发展股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理层 指 湖北任森农业科技发展股份有限公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 湖北任森农业科技发展股份有限公司公司章程 股东大会、董事会、监事会 指 湖北任森农业科技发展股份有限公司股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 粉丝 指 淀粉的线状制品，按其外形有粗，细，圆，扁及片状等多种；按其主要用料又有豆类、薯类等不同种类；各地制作方法有异，因而其叫法也不尽相同，有的称其为粉丝，有的称其为粉条 有机肥料 指 农村中就地取材、就地积制的自然有机物肥料的总称。包括粪尿肥类、堆沤肥、秸秆类肥、绿肥类、土杂肥类、饼肥类、海肥类、腐殖酸类肥、农用废弃物类、沼气肥类 公告编号：2018-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林也诗、主管会计工作负责人覃晓峰及会计机构负责人（会计主管人员）覃晓峰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 食品质量安全控制风险 公司主要生产加工薯类淀粉及其副产品，最终产品为粉丝系列、生粉、薯粉等日常消费食品类产品及精致淀粉、有机肥等。随着国家对食品卫生安全的日趋重视、社会消费者食品安全意识的加深以及权益保护意识的增强，食品质量安全控制已经成为食品加工企业的重中之重。国家也相继出台诸如 食品安全法、食品生产加工企业质量安全监督管理实施细则、产品质量法、“十三五”国家安全食品规划等一系列政策法规，用以规范食品加工企业的生产经营行为，以最大限度地保障消费者利益。如果公司的质量管理工作出现纰漏或者因为其他原因发生食品质量安全问题，公司不但会面临经销商或消费者索赔的风险，而且可能影响公司的声誉和市场形象，进而对公司整体的生产经营产生负面影响。税收优惠政策变化风险 公司于 2013 年 12 月 16 日获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局核发的高新技术企业证书，证书号 GR201342000458，有效期三年。2016 年 12月 30 日，公司高新技术企业证书通过复审。依据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例规定，高新技术企业享受企业所得税 15%的优惠税率。但若因上述税收优惠政策出现不利变化或公司在未来无法达到高新技术企业认定标准，将可能无法通过高新技术企业认定，导致公司不再享受税收优惠政策，则对公司净利润产生较大不利影响。公告编号：2018-001 6 存货水平较高引发存货跌价的风险 公司 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日存货余额分别为31,260,950.51 元、28,590,582.92 元，占当期资产总额的比重分别为 18.87%、19.66%，存货水平较高，如果公司的存货不能在短时间内实现销售，面临着存货跌价的风险，存货比例过高也会造成公司流动资金不足进而对公司经营产生不利影响。应收账款回收的风险 公司 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日应收账款净额分别为 56,109,016.99 元、43,898,316.08 元；应收账款净额占资产总额比重分别为 33.88%、30.19%。应收账款净额占资产总额比重较高，随着公司销售规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来坏账风险，影响公司现金流及利润情况。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北任森农业科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Rensen Agriculture Technology Development Co.,Ltd 证券简称 任森科技 证券代码 835813 法定代表人 林也诗 办公地址 湖北省长阳经济开发区长阳大道 689 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李明燕 职务 董事会秘书 电话 0717-5902178 传真 0717-5901029 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址：湖北省长阳经济开发区长阳大道 689 号；邮政编码：443500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-12-28 挂牌时间 2016-03-07 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-农副食品加工业-其他农副食品加工-淀粉及淀粉制品制造（C1391）主要产品与服务项目 粉丝、薯类淀粉及其副产品、有机肥的生产及销售业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）52,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 林也诗 实际控制人 林也诗 公告编号：2018-001 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420500691759365x 否 注册地址 湖北长阳经济开发区长阳大道689号 否 注册资本 52,500,000 是 2017 年 12 月公司完成股票发行，发行新股为 250 万股。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东方财富证券 主办券商办公地址 上海市徐汇区宛平南路 88 号金座 9 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈泉忠，童柏源 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F4 层 929室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起转让方式变更为集合竞价转让。公告编号：2018-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 130,593,467.25 125,014,008.05 4.46%毛利率%19.78%16.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,379,477.97 6,915,022.48 6.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,684,620.51 3,302,177.03 102.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.71%10.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.79%4.91%-基本每股收益 0.15 0.14 7.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 165,632,843.71 145,418,648.54 13.90%负债总计 77,672,642.61 74,723,232.02 3.95%归属于挂牌公司股东的净资产 87,960,201.10 70,695,416.52 24.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.68 1.41 19.15%资产负债率%（母公司）46.38%51.15%-资产负债率%（合并）46.89%51.38%-流动比率 1.42 1.12-利息保障倍数 3.61 3.94-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,655,845.54 16,033,409.23-77.20%应收账款周转率 2.61 3.07-存货周转率 3.50 3.28-公告编号：2018-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%13.90%16.58%-营业收入增长率%4.46%-4.24%-净利润增长率%6.72%-33.84%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 52,500,000 50,000,000 5.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-199.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 776,943.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 41,322.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 818,067.60 所得税影响数 123,210.14 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 694,857.46 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-001 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司位于湖北省长阳经济开发区，成立于 2009 年，占地面积 54000 平方米，注册资本 5250 万元人民币，是一家专注于薯类制品及其副产品研发、加工、生产、销售的高新技术企业，主要 从事粉丝、薯类淀粉及其副产品、有机肥的生产及销售业务。公司目前主要产品包括粉丝系列、淀粉系列、生粉系列、有机肥料、林老头薯之恋即冲精华薯粉等。公司主要产品的生产所用原材料主要为马铃薯、红薯等农产品，通过生产加工成淀粉后，部分淀粉直接加工成精制淀粉、生粉进行销售，另外部分淀粉进行再加工，制成粉丝、精华薯粉，通过经销商、批发商、商场超市、农贸市场、餐饮连锁企业等渠道供消费者消费；而在加工生产过程中产生的薯渣则进行循环利用，生产有机肥料，通过合作社、经销商等渠道交付到农户手中。公司系国家高新技术企业、国家民族贸易特需商品定点生产企业、湖北省农业产业化重点龙头企业、全国循环产业示范基地，湖北省省级校企共建马铃薯加工技术工程中心、全国民族贸易和民族特需商品生产百强企业、湖北省放心粮油示范企业等。企业已通过ISO9001 质量管理体系和ISO22000 食品安全管理体系认证，产品先后获得国家绿色食品认证、国际伊斯兰协会清真食品认证、美国FDA食品认证。公司取得发明专利 7 项，实用新型专利 10项，外包装设计专利 3 项，薯渣有机肥关键加工技术获得湖北省科技厅科技成果进步奖。经过多年经营，公司拥有强大的营销团队，公司逐步搭建并完善“电商运营+渠道+直控终端”的线上线下交互运营模式，收入主要来源是薯类淀粉、粉丝、生粉、有机肥及其副产品的销售。公司推行“公司+基地+农户”的经营模式，实行订单农业，助力广大薯农实现种植规模化、产业化，并利用薯渣生产的有机肥反哺农民，解决薯农后顾之忧的同时实现农业生产循环利用。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2018-001 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，面对宏观经济的新常态，公司始终坚持以食品安全为第一目标，不断升级革新制造工艺，积极推进新品研发，优化产品结构，对销售渠道精耕与扩充并举的同时，强化经销商管理，实现了经营业绩的平稳增长。公司内抓管理，外拓市场，有效缓解了经济增速放缓和行业政策调整给公司带来的巨大压力，取得了较好的效果。公司全年实现营业收入 130,593,467.25 元，较上年度增长 4.46%，实现净利润为 7,379,477.97 元，上年净利润为 691.50 万元，较上年度增长 6.72%；报告期末，公司总资产余额为 165,632,843.71 元，较上年末增长 13.90%。在业务方面，在业务团队的共同努力下，开发了新的优质的客户资源，在报告年度已实现大批量供货，从而扩大了市场销售面和渠道。在公司经营层面上，管理层在董事会的带领下加强了公司管控能力和公司财务风险控制，优化公司组织结构，规范各项管理制度和业务流程，全面提升了公司的管理水平。在人才聘请与培养方面，公司制定了未来发展的人力资源战略，形成人才的“选、育、用、留”制度，完善人才梯队储备，打造专业化、职业化团队。公告编号：2018-001 13 (二二)行业情况行业情况 1 1、水晶粉丝行业情况、水晶粉丝行业情况 粉丝作为一种传统食品，具有悠远的消费历史，带有浓厚的地方饮食文化特色。随着信息时代的来临，新传媒对传统产业的影响逐步显现，各地饮食文化的交流促进饮食习惯的同化。这就好比在当今社会，川菜已不是川菜，而是中国菜或者说世界菜的一部分，食用粉丝业已不是某一特定地区居民的饮食习惯，相反面对的是一个全国性的大市场。使用现代工艺生产的水晶粉丝，在保留了传统风味的同时，对传统工艺中不合理的部分，如打浆工艺、加工时间、烘干方式、包装等方面进行了改进，使得粉丝更符合现代人的饮食习惯（方便、快捷、质量上乘、品相更佳），也更加的安全、营养（无添加，最大限度保存营养物质），相较传统的粉丝其水晶粉丝，独特的无需水发、无添加、耐煮、不断条、不粘锅等特点更迎合市场需要和消费者心理，随着消费者对水晶粉丝这一产品特性的了解，其市场占有率必然大幅提升，前景向好。在未来的方便粉丝、即食凉拌粉丝、鱼翅替代品等领域都有望出现水晶粉丝的身影。2 2、调味品行业、调味品行业生粉行业情况生粉行业情况 生粉是我国一种传统的调味剂，它的使用体现着中华民族高明的烹调技艺。生粉之于烹饪，相当于化学反应中的催化剂，起着画龙点睛、锦上添花的作用。生粉的使用对于改善菜品的口味、外观均具有积极的功用，常用于给菜品上色、提味、造型，控制食材与火发生反应的温度等方面。生粉在卤、焗、抄、熘、爆、煨、烧、扒等各种烹调手法中常被使用，但限于其作用是“催化剂”而非必要的反应材料，生粉的使用频率没有盐、酱油、味精、醋等常用调味剂高，而是作为厨师的秘密武器使用。消费者对生粉作用和使用特性的认识不充分，使得生粉市场并不像其它调味品市场那样活跃和成熟。生粉作为一个“小品种”调味品，受到消费者和生产厂商的双双忽视。目前，整个生粉市场呈现出“小、散、杂”的市场格局，“小”是指生粉的市场规模相较于其他调味品市场规模而言；“散”是指各地的生粉市场相对隔绝，即未形成全国性市场，也没有地方性或全国性知名品牌；“杂”主要表现在：一是品类杂，即有纯粹的玉米淀粉生粉，又有以马铃薯为原料的太白粉，还有番薯粉，其它的还有葛粉。二是品牌杂，质量参差不齐，当前市场上的生粉品牌琳琅满目，对生粉的生产管理也没有一个统一的授权，甚至存在部分零售机构购买回淀粉，自己贴牌包装出售的现象，产品安全、质量存在隐患。生粉作为一个被忽视的产业，具有较大的市场潜力。如果以当前中国人均食盐摄入量 12 克/天为参考标准，生粉的年均消耗量将达到 613.2 万吨，即便以最低市场价 10000 元/顿（市价在 1 万元-3 万元/吨之间）计算，生粉行业面对的将是一个 613.2 亿的大市场。在生粉使用频率不太高的境况下，以人均2 克/天计算，生粉产业面对的也是一个百亿级市场。生粉的主要成分是淀粉，也就是碳水化合物，这就 公告编号：2018-001 14 决定了生粉与其它调味品不同的是，不会出现摄入过量的隐患，比如食盐摄入过量可能引发高血压、痛风等病症。在烹饪中，生粉作为提升菜肴品质的风味物质添加，在餐饮行业为厨师所普遍使用，使用范围和用量相当可观，平均下来每个菜品的用量远不止 2 克。一方面，随着生活水平的提升，居家消费者在饮食消费上不在单纯追求温饱，相反对营养、色泽、味道、造型等各方面会提出更高要求，这将增加家用生粉的需求量。另一方面，随着城市化和社会分工的进一步细化，第三产业占经济比重越来越大，生粉作为改善餐饮业产品的添加剂，其需求量也好大幅增加。未来，随着生粉的作用和使用特性为市场所广泛熟知和接受，生粉产业有望发展为一个市场容量超千亿的大产业。3 3、有机肥行业、有机肥行业行业情况行业情况 我国是农业大国，全国 2000 多个县，农作物播种面积 20 多亿亩，年需化肥约 1.14 亿吨，而我国化肥年产量不足 1 亿吨，其中优质化肥尤为稀缺，主要依赖进口满足农业生产需求。巨大的市场缺口，给整个肥料产业带来了难得的发展机会。同时我们也应该清楚的认识到，这种缺乏是结构性的，并不是每一种类的肥料都缺乏。比如，就单一品种而言，普遍存在 N 肥过量，P 肥和 K 肥国内产量相对不足的现状。现代农业科技的发展，让我们认识到按植物需求施肥效果才会好，配方种植不仅能带来产量的大幅提升，还会节约肥料用量（我国每公顷土地的肥料施用量是日本的 2 倍、美国的 2.4 倍、加拿大的 4.4倍、澳大利亚的 8.2 倍、俄罗斯的 9 倍）。在配方种植农业发展的大方向下，生物肥料、复合肥料及相关功能性肥料需求将大幅增长。有机肥行业的市场前景主要体现在如下几个方面：1、肥料消费结构的转变，带来行业增长机遇 据 FAO（世界粮农组织）肥料年鉴的有关报道，世界肥料的发展方向是：多成分、多功能、高效、高浓度、无污染，有机与无机相结合的道路。在发达国家，70-80%的化学肥料通过转化成有科技含量的复混肥料类及专用肥再施用，生物肥料和新型肥料也在大力推广。国际上部分国家生物肥料使用比例已高达 45%-60%，美国等西方国家生物肥料已占到肥料总用量近 50%。截止 2007 年，全国有机肥施用量仅占肥料施用总量的 25%，而且其中仅有不到 1%的产量是经过工厂化商业生产，其中 50%是利用传统发酵（堆沤发酵）方式生产，不仅利用效率低，而且并达不到腐熟的标准，也就是肥效得不到保证。2、消费升级，绿色农业兴起推动需求持续增长 目前，全球正在发生第六次饮食文化变革，这就是由消费热量食品转向消费安全、卫生、营养食品，人们更加注重食品的安全性。近年来，随着人民生活水平的不断提高，我国人民已从温饱型转向质量型。对无污染、安全、卫生的绿色食品的需求日益增加。而肥料是绿色食品的基础，只有施用绿色肥料才能生产出绿色食品。公告编号：2018-001 15 3、政府鼓励政策的出台给产业指明方向 根据国家税务总局和财政部出台的有关文件（国税函20081020 号，财税200856 号）规定，对达到商品有机肥标准的有机肥生产企业免征增值税。目前，我国已出台各种优惠政策、鼓励政策，鼓励发展生物有机肥料与绿色农业，倡导有机食品与绿色消费。伴随着生物生物有机肥的诸多优势逐步被人们认可，加上国家政策倾斜，据专家估计 2012年生物有机肥销售总值将达到 900 亿，到 2018 年将超过 1500 亿（平均每个省达到 50 亿）。4、产业发展不成熟，给先行规范企业创造出巨大的市场机会 目前，有机肥生产企业的规模以中小型为主，其中生产规模小于 2 万吨（年产量）的企业约占 66%，规模 2-3 万吨的企业占 24%，3-5 万吨的企业占 6%，超过 5 万吨的企业占 4%，行业分散度较高。而且整个商品有机肥产量占肥料施用总量的比例也仅有 0.25%，这一产业还相当年轻。同时，有机肥料行业缺乏统一的产品质量标准，很难直接辨别产品的优劣，再加上目前大多数有机肥生产企业的加工设备简陋、加工工艺简单，能够被简单复制，使得市场上随便一家养鸡场买一台鸡粪烘干设备，经过烘干、研磨就能生产并出售“鸡粪有机肥”。行业门槛偏低，产品同质化程度高，造成了目前市场上竞争混乱的局面。这些行业现状，制造了行业混乱局面的同时，也给那些严格要求自己，规范发展的企业突围创造了机会。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 453,458.58 0.27%1,790,804.45 1.23%-74.68%应收账款 56,109,016.99 33.88%43,898,316.08 30.19%27.82%存货 31,260,950.51 18.87%28,590,582.92 19.66%9.34%长期股权投资-固定资产 42,970,863.77 25.95%40,519,451.34 27.86%6.05%在建工程 3,252,722.62 1.96%5,944,588.82 4.09%-45.28%短期借款 20,000,000.00 12.07%24,000,000.00 16.50%-16.00%长期借款-资产总计 165,632,843.71-145,418,648.54-13.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：截至 2017 年 12 月 31 日，公司货币资金余额为 453,458.58 元，较 2016 年下降 74.68%，主要系 2017 公告编号：2018-001 16 年 12 月湖北长阳农村商业银行和中国农业发展银行长阳支行贷款到期续贷还款总计 1500 万元情况所致。（2）应收账款 截至 2017 年 12 月 31 日，应收账款期末余额为 56,109,016.99 元，较 2016 年增长 27.82%，其中账龄在一年以内的应收账款为 45,299,956.72 元，占比 75.52%，账龄结构合理。应收账款占总资产的比重为 33.88%，较 2015 年出现略微上升，应收账款净额增加的主要原因是随着业务规模的不断增长，公司对主要客户的信用期政策、结算方式未出现变化，受业务结算周期影响，报告期各期末应收账款余额呈逐渐上升的趋势。（3）存货 截至2017年12月31日，存货余额为31,260,950.51元，较2016年上升9.34%，占总资产比重为18.87%，比重相较于 2016 年下降 0.79 个百分点，主要系公司对产品进行战略布局，减少对超市、商场及经销商的囤货，增加对上下游餐饮渠道的供货，公司存货主要为原材料、包装物、低值易耗品、在产品及库存商品。公司存货资产处于良好状态，不存在各项减值迹象，故未对存货资产计提跌价准备。（4）固定资产 截至 2017 年 12 月 31 日，固定资产余额为 42,970,863.77 元，较 2016 年增长 6.05%，主要是 2016年酸辣粉生产线、生物提取浓缩车间、有机肥车间建设等一系列在建工程完成转入，使得在建工程相较于去年下降 45.28%，固定资产增加。（5）短期借款 截至 2017 年 12 月 31 日，短期借款余额为 2,000 万元，较 2016 年下降 16.67%，主要系 2017 年 12月中国农业发展银行长阳支行还款续贷 500 万元，而湖北长阳农村商业银行增加 100 万元导致总体报告期末相较于 2016 年期末下降 400 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 130,593,467.25-125,014,008.05-4.46%营业成本 104,767,256.40 80.22%104,007,611.73 83.20%0.73%毛利率%19.78%-16.80%-管理费用 6,667,557.13 5.11%6,526,365.23 5.22%2.16%销售费用 5,448,700.30 4.17%5,834,969.26 4.67%-6.62%公告编号：2018-001 17 财务费用 3,816,226.73 2.92%3,414,757.66 2.73%11.76%营业利润 8,751,131.68 6.70%3,972,428.55 3.18%120.30%营业外收入 578,266.60 0.44%4,435,263.14 3.55%-86.96%营业外支出 10,199.00 0.07%218,680.96 0.17%-95.33%净利润 7,379,477.97 5.65%6,915,022.48 5.53%6.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入为 130,593,467.25 元，较 2016 年上升了 4.46%，主要：一是因为 2016年的子公司鸿亿肥业对有机肥的技术改造建设升级完成后，生产逐步进入正轨，加上各项逐级有机肥代理经销参与政府招标，使得 2017 年的有机肥销售达到 60,139.83 吨，实现收入 6,497.25 万元；二是针对市场低中端非标粉丝与公司一直致力于生产的中高端粉丝市场的竞争，公司致力于对餐饮市场、中端粉丝以及酸辣粉细分市场的销售，2017 年取得突破，餐饮粉丝销售 6,526.47 吨，实现收入 5,364.5 万元，相较于 2016 年上升了 47.27%，为实现公司整体转型作出最突出的贡献，餐饮粉丝市场占有率有较大提升，未来预计 2018 年将有较大提升空间。2、报告期内，公司毛利率为 19.77%，较 2016 年上升了 2.97 个百分点，主要是 2017 年粉丝烘干生产线、制粉老化生产线改造升级后生产效率大大提高，粉丝产品的毛利率达到 28.28%，相较于去年上升了 1.15 个百分点。另外，2017 年 11 月份开始试销新增康养产品代餐粉，实现收入 128.83 万元，其毛利率达到 58.33%。期间费用相较于去年基本属于合理的变化范畴，其中销售费用相较于去年下降 6.62%，主要是 2016 年福建、广东和上海餐饮粉丝市场开拓后，前期销售费用的投入有了成效，2017 年销售量大增，后续销售费用支出有了一定下调。3、报告期内，公司营业利润为 8,751,131.68 元，较 2016 年上升 120.29%，主要系毛利率上升导致营业利润上升。公司营业外收入为 578,266.60 元，较 2016 年下降 86.96%，主要系报告期内政府各项补贴减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 130,593,467.25 125,014,008.05 4.46%其他业务收入-主营业务成本 104,767,256.40 104,007,611.73 0.73%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%粉丝系列 53,645,017.83 41.08%36,425,856.52 29.14%公告编号：2018-001 18 生粉系列 8,888,088.58 6.81%20,366,462.57 16.29%薯类淀粉系列 286,148.35 0.22%3,068,351.86 2.45%有机肥系列 64,972,567.51 49.75%64,056,398.98 51.24%其他系列 2,801,644.98 2.15%1,096,938.12 0.88%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%江苏省 4,343,314.30 3.33%2,877,283.02 2.30%湖北省 80,014,303.23 61.27%82,880,344.03 66.30%湖南省 2,554,352.64 2.06%1,753,081.25 1.40%广东省 25,508,497.24 19.53%22,099,675.81 17.68%四川省 8,388,291.42 6.42%9,227,811.92 7.38%河南省 6,750,293.02 5.20%4,453,116.21 3.56%云南省 8,931.63 0.006%11,005.13 0.01%河北省 184,410.26 0.15%北京市 1,709.00 0.006%24,815.45 0.02%上海市 199,999.98 0.001%71,794.87 0.06%安徽省 4,940.17 0.003%4,957.26 0.004%福建省 1,663,179.48 1.28%1,399,846.15 1.12%山东省 1,155,572.63 0.89%25,866.69 0.02%浙江省 82.51 0.004%合合 计计 130,593,467.25 100.00%125,014,008.05 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司根据市场低中端非标粉丝与公司一直致力于生产的中高端粉丝之间的市场竞争情况，将产品战略调整为餐饮市场、中端粉丝以及酸辣粉细分市场的销售，并取得突破。其中，公司广东餐饮市场中水晶粉丝的销售达到 2,550.85 万元，上升了 15.42%；此外，河南、上海、福建区域的销售金额分别上升了 51.59%、178.57%、18.81%，公司餐饮粉丝销售的辐射面积不断扩大；山东区域相较于 2016年增加了 4367.42%，主要原因是 2017 年 11 月份开始试销新增康养产品代餐粉，实现收入 128.83 万元，销售产品 19520 盒，毛利率达到 58.33%，使得公司在今后有了一个新的利润增长点。公司主要的销售区域湖北是本部的所在地，受国家鼓励发展生物有机肥料与绿色农业以及出台各种优惠鼓励政策影响，公司建立各项逐级有机肥代理经销参与湖北各地方政府招标，保证了有机肥的市场占有率，实现收入6,497.26 万元，稳中上升了 1.43%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉市智源全商贸有限公司 23,402,105.33 17.92%是 2 广东湛江林华盛 15,383,400.00 11.78%否 公告编号：2018-001 19 3 长阳覃周民 9,641,301.00 7.38%否 4 湖北清江白龙王茶业有限公司 9,294,000.00 7.12%否 5 四川省和众联行商贸有限公司 8,393,604.27 6.43%否 合计合计 66,114,410.60 50.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长阳秀梅农资经营部 24,139,925.36 28.20%否 2 湖北高宇商贸有限公司 11,679,240.82 13.64%否 3 宜昌雅田生态农业开发有限公司 11,459,156.44 13.39%否 4 宜昌阳光雨霖商贸有限公司 8,747,289.67 10.22%否 5 宜昌市美怡包装材料有限公司 4,254,352.50 4.97%否 合计合计 60,279,964.79 70.42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,655,845.54 16,033,409.23-77.20%投资活动产生的现金流量净额-7,906,810.62-14,510,192.96-45.51%筹资活动产生的现金流量净额 2,895,619.21-419,145.39-790.84%现金流量分析现金流量分析：2017 年度经营活动产生的现金流量净额较 2016 年度下降 77.20%，主要原因系：一是因为 2017年度应收账款期末余额为 56,109,016.99 元，较 2016 年增长 27.82%，应收账款结算周期增长，而供应商付款周期并未缩短，导致经营性应收项目较上年度增加了 335.06 万元，且存货增加了 267.04万元，较 2016 年上升 9.34%，较上年度变动较大；二是因为本年度收到的政府补贴比去年少了 135万。2017年度投资活动产生的现金流量净额较2016年度少流出45.51%，主要原因系：一是因为2017年售后回租融资租赁收到筹资款 500 万，较 2016 年增加 300 万；二是 2016 年度投资支出了 150 万，本年度未有新的投资支出；三是由于本年度收到和支付非关联方借款分别为 994 万和 1,400 万元，导致本年度其他与投资活动有关的现金项目仍然以流出为主。2017 年度筹资活动产生的现金流量净额由 2016 年度的净流出变为净流入，主要原因系：一是 2017年度比 2016 年度短期借款余额减少 400 万元；二是 2017 年完成股票发行，吸收投资收到的现金增加 9,885,306.61 元。公告编号：2018-001 20 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司湖北鸿亿肥业有限公司成立于 2016 年 7 月，位于湖北长阳经济开发区白氏坪村 5 组，注册资金 3000 万元，经营范围为：有机肥及微生物肥料，有机-无机复混肥生产、销售、化肥销售（含进出口），仓储、物流。2017 年湖北鸿亿肥业有限公司实现收入 64,972,567.51 元，净利润 4,707,670.2 元，总资产 10,406,210.74 元，净资产 4,564,802.51 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情