835389_2017_道拓医药_2017年年度报告_2018-04-02.pdf

1 2017 年度报告 道拓医药 NEEQ:835389 上海道拓医药科技股份有限公司 shanghai Daotuo medicine.co.Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 4 月，上海道拓医药科技股份有限公司被上海市静安区人民政府评为“2016 年度创新创业优秀企业”，并对道拓医药过去的创业历程给予极大的肯定。2017 年 5 月，来自丹麦哥本哈根商学院、香港城市大学、复旦大学的专家学者和道拓医药相关工作人员一起召开了移动医疗产学研讨会。在本次移动医疗国际产学研讨会上，与会人员深入探讨中老年人慢性病管理产品-【医路伴】的整体产品规划、技术开发、研究模式、市场推广等事宜。并对慢性病管理的理念、思路与方法进行了深入交流，最终达成共识，成立了项目小组，各方拿出各自优势共同参与到新版【医路伴】的建设。2017 年 4 月，上海道拓医药科技股份有限公司与上海松江余天成药业有限公司签约 B2C 网上药房系统软件战略合作协议。双方约定利用公司自主研发的软件产品，为上海松江余天成药业有限公司提供网上药品销售。上述合作有利于为公司研发产品提供有力的数据支持，也为公司在软件技术自主研发道路打开新的篇章，坚定明确了公司作为软件服务商的战略规划。2017 年 5 月，上海道拓医药科技股份有限公司与浙江嘉信医药股份有限公司签约 B2B 网站开发及微药店战略合作协议。协议约定公司为嘉信医药开发网上药房销售平台提供运营指导和技术支持，上述合作开辟了公司销售软件的新方向。2017 年 10 月，上海道拓医药科技股份有限公司与河北华佗药房连锁有限公司签约零售药房 O2O 系统移动软件的服务合同。合同约定公司利用自主研发的软件产品，为客户提供移动端的智能化管理，上述服务得到客户初步的肯定与好评，同时也为公司研发软件的销售打开市场。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业行业信息信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2017 年 1 月-12 月 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 公司章程 指 上海道拓医药科技股份有限公司章程 会计事务所/会计师 指 大华会计事务所（特殊普通合伙）挂牌公司律师/律师 指 上海市锦天城律师事务所 主办券商/民生证券 指 民生证券股份有限公司 WMS 指 仓库管理系统(Warehouse Management System)CRM 指 客户关系管理系统(Customer Relationship Management)ERP 指 企业资源计划(Enterprise Resource Planning)O2O 指 Online To Offline,又被称为线上线下电子商务 B2C 指 Business-to-Customer，直接面向消费者销售产品和服务商业零售模式 桐君阁 指 重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司 利群 指 青岛利群药品经营有限公司 江苏玉龙 指 江苏玉龙投资有限公司 艾云慧信 指 上海艾云慧信创业投资有限公司 道大医药 指 上海道大医药科技有限公司 点点客 指 点点客信息技术股份有限公司 道拓健康 指 上海道拓健康管理咨询有限公司 青岛道康阁 指 青岛道康阁药业连锁有限公司 宏桂商务 指 上海宏桂商务信息咨询合伙企业（有限合伙）嘉道医疗 指 浙江嘉道医疗科技有限公司 助美信息 指 上海助美信息科技有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马健、主管会计工作负责人周敏及会计机构负责人（会计主管人员）周敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 公司董事陈玉龙先生出差在外，因时间冲突未能亲自出席第一届董事会第十一次会议，其委托董事马健先生行使投票权。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司经营模式风险 公司的主要经营模式为与药房连锁企业合作，为药房连锁企业提供医药健康电商运营技术服务。虽然这种经营模式为公司避免了药品质量安全、药品滞销、存货占用资金等风险，但是会产生对连锁药房的经营依赖，如果在双方合作过程中产生摩擦，公司的经营运作以及利润会受到较大的影响，同时，合作协议到期时亦会面临无法续约的风险。另外，公司设立上海道大医药科技有限公司，主要依托与公司合作的药房连锁企业从事药品批发业务，在增加为客户服务的手段的同时，公司亦面临对药房连锁企业的依赖加强的风险，如果公司与合作方的合作情况发生重大变化，则公司经营运作将面临较大风险。市场竞争风险 随着医药电商行业的日渐发展，网上药店数量迅速增长，从 2010 年至 2017 年，网上药店规模快速增长，越来越多的大型药企和大型互联网企业进入该领域。随着越来越多的大资本投入到医药 B2C 和 O2O，将为公司提供了更多潜在客户，但也会造成医药电商之间的竞争更加激烈。进而会对公司的经营扩6 张造成一定压力，可能会造成客户流失，公司因此将面临一定的市场竞争风险。人才流失风险 由于医药电商行业的特殊性，对行业人才的综合素质要求高。一方面在技能上需具备医药及互联网的专业技术和知识，例如营销策划能力、药学服务能力、电商运营能力等为一体的综合能力，以及行业管理知识及经验，另一方面在个人品质上需具备很高的敬业意识和服务精神。因此，人才是公司能在激烈的市场竞争中保持竞争优势、取得持续发展的关键因素。而目前随着互联网医药业务规模的扩大，此类复合型人才处于供不应求状态，随着市场竞争的加剧，行业对上述人才的竞争也日趋激烈。公司如果不能做好专业技术人才的稳定工作，将对公司的业务发展造成不利影响。税收优惠政策风险 公司已被上海市经济和信息化委员会认定为软件企业并颁发软件产品登记证书。经上海市徐汇区国家税务局批准，公司的技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。但是，如果未来国家及地方政府税收优惠政策出现不可预测的调整，或者税收优惠期限到期后不能继续享受新的税收优惠政策，将会对公司业绩产生一定的影响。办公场所租赁风险 公司目前的主要经营办公场所均为向第三方租赁使用，尽管公司与出租方合作关系较为稳定、所签合同租期较长，但如出现单方提前解约或租期届满不再提供新租约的情况，将可能影响公司的正常生产经营活动。技术升级风险 电子商务行业具有技术更新快的特点，公司需要根据市场的需求不断掌握新技术，推出新产品和解决方案，升级原有技术。公司主要是为客户提供医药健康电商运营技术服务，此类服务的系统软件更新频繁。如果公司不能准确把握技术和用户需求的变化，不能及时掌握新技术，将使公司丧失竞争优势，不利于公司的长期持续发展。因此，随着技术进步，公司在互联网平台的不断升级过程中也面临着一定的技术升级风险。经营季节性波动风险 从总体上看，电子商务行业具有明显的季节性，其中第二、三季度成交量较少，第一、四季度的成交量则较多。虽然医药电子商务作为用户日常生活所需，其消费需求较为稳定，但是受整个电子商务行业的季节性影响，医药电商行业存在一定的季节性特征。该特征使得公司从事医药健康电商运营技术服务业务经营具有一定的季节性变化特征，存在季节性波动的风险。（已消除）本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海道拓医药科技股份有限公司 英文名称及缩写 shanghai Daotuo medicine.co.Ltd 证券简称 道拓医药 证券代码 835389 法定代表人 马健 办公地址 上海市静安区江场三路 38 号 302 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐梅莉 职务 董事会秘书 电话 021-66291630 传真 021-66291650 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市静安区江场三路 38 号 302（邮政编码：200436）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006-9-1 挂牌时间 2016-01-06 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务(I64)-互联网信息服务(I6420)主要产品与服务项目 医药健康电商运营技术服务、医疗健康信息咨询服务、医疗器械分销服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）21,176,475 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 马健 实际控制人 马健 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000792737341E 否 注册地址 上海市静安区江场三路 36、38 号302 否 注册资本 21,176,475 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 民生证券 主办券商办公地址 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 16-20 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周小根、汤孟强 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 普通股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 21,608,193.83 28,355,439.83-23.80%毛利率%34.01%33.12%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,927,987.77-8,672,343.21 31.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,886,948.39-8,579,233.30 19.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-40.82%-38.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-47.42%-38.50%-基本每股收益-0.28-0.77 63.64%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 15,629,051.66 21,537,710.80-27.43%负债总计 4,070,346.63 3,955,173.87 2.91%归属于挂牌公司股东的净资产 11,558,705.03 17,486,692.80-33.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.55 0.83-33.73%资产负债率%（母公司）0.05%1.99%-资产负债率%（合并）26.04%18.36%-流动比率 367%510%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,014,573.12-7,823,141.97-138.53%应收账款周转率 289.14%271%-存货周转率 598.77%651%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-27.43%-26.92%-营业收入增长率%-23.80%-5.12%-净利润增长率%30.46%-285.85%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,176,475 21,176,475-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补贴 1,040,000.00 其他营业外收入和支出-81,039.38 非经常性损益合计非经常性损益合计 958,960.62 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 958,960.62 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、所处行业 公司提供医药健康电商运营技术服务、互联网医疗健康咨询服务以及医疗器械分销服务。按照证监会发布的上市公司行业分类指引，公司所处的行业属于互联网和相关服务（I64）。根据我国国民经济行业分类国家标准（GB/T 4754-2011），公司所属行业为互联网和相关服务（I64）。根据公司具体业务情况，公司所属细分子行业为互联网信息服务（I6420）。按全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“I6420 互联网信息服务”；按全国中小企业股份转让系统挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为“17101010 互联网软件与服务”。2、主营业务 公司成立以来一直以互联网为基础，致力于为医药健康电商提供运营技术服务及互联网医疗健康咨询服务等。目前，公司的主要业务分为三大部分：（1）医药电商服务业务：一是为医药电商企业提供代运营服务，主要是为客户搭建与运营电子商务平台、建立医药电商流程与管理体系、协助在电商平台销售其产品；二是医疗器械分销，主要是直接进行医疗器械采购，并向主要通过线上销售的医疗器械零售流通企业等客户进行分销，甚至帮助他们线上运营，为他们直接发货至消费者，从而通过获得商品进销差额和物流服务收入，来实现利润增长。（2）医疗健康信息咨询业务：主要是以医生在线平台为依托，提供肿瘤、美容、体检等方面的健康咨询服务。同时，开发医路伴健康社区平台，搭建医患之间新的沟通桥梁，开拓健康增值新业务。（3）医药和医疗类软件业务：一是提供医药电商 WMS 系统、CRM 系统及 ERP 对接系统、药房 O2O 系统；二是提供医院、科室、专病产品的移动端病人管理系统。3、主要产品及服务 （1）搭建与运营电子商务平台服务。（2）协助建立医药电商平台及培训医药电商团队服务。（3）“医生在线”医疗门户网站。（4）“医路伴”健康社区网站（PC 端和移动 APP）。（5）针对连锁药房的 O2O系统（移动端 APP 和基于 PC 的后台）4、客户类型 （1）连锁药房：主要为连锁药房提供电商运营服务和技术解决方案。（2）个人消费者：主要为电商的个人消费者提供产品。（3）医生在线会员：主要为有医疗和美容需求的个人提供第三方导诊和在线健康咨询服务。（4）基层政府：为街道和居委会提供医路伴居民的健康管理咨询系统。5、关键资源 （1）自有的医生在线网。（2）上海医药、重庆太极等连锁药房合作伙伴。（3）全国各大医院肿瘤科和各大整形美容医疗机构。（4）上海静安区各街道政府。6、销售渠道 （1）在医生在线流量转化为服务收入。（2）在天猫医药馆的电子商务销售 7、收入来源 （1）电子商务运营服务收入。（2）医疗服务收入。（3）医疗器械分销收入。报告期及报告期后至报告出具日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 12 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截止 2017 年 12 月 31 日，公司的资产总额为 15,629,051.66 元，归属挂牌公司的净资产额 11,558，705.03 元，分别较上年度减少了-27.43%和-33.90%。主要原因：随着业务发展需要，运营规模逐步扩大，团队建设加强，但报告期内销售收入未有明显增加，本年度亏损。报告期内，公司实现营业收入 2,160.82 万元，同比减少 23.80%；2017 年公司实现利润总额-600.10万元，净利润-602.38 万元，其中归属母公司股东的净利润-592.80 万元。2017 年，公司现金及现金等价物净增加 297.93 万元，其中经营活动现金净流入 301.46 万元，投资活动现金净流出 3.53 万元。1、医药电商服务业务 2017 年是医药电商行业艰苦调整的一年，继 2016 年亏损和国家政策持续收紧，公司 2017 年年初即面临生存问题。虽然 2017 年公司业绩仍是亏损，但公司电商部门全年仍为客户贡献 6877.77 万元的销售额，分销完成销售额 1524.30 万元（其中 800 余万元与代运营有重叠）。公司采取的积极措施如下：第一，经营好重点代运营的三家大药房，停掉一家赢利无望的大药房店铺，不再承接新的代运营店铺。对大药房类的电商保持观望，因为新店铺前期投入周期长，无充裕资金投入。第二，积极回收应收款，管理层与嘉定大药房制定了详细的应收款回款方案，在 2017 年度顺利收回约 300 万元应收账款。第三，降低两家店铺的销售额，确保完成利润指标，桐君阁和利群两家店铺 2017 年共计完成 235.23 万元利润。第四、按既定计划拓展了医疗器械线上分销业务，公司在浙江嘉兴的投入，经过两年的努力已初见成效，客户数量、管理水平、销售业绩等方面均获得了提高,创造了 1502.41 万元的销售额和 73.81 万元的销售利润。第五，加强团队建设，严控人力成本，将嘉定的客服团队和上海的运营团队分批次搬迁到嘉兴，也将器械和非药品仓库全部集中到嘉兴，从而进一步降低了成本，提高了效率。截止 2017 年末，公司电商团队已基本完成了新陈代谢和团队的磨合，完成了技术的改造，积累了财务规范管理的经验并具备了在新的一年为公司创造利润的能力。2、医疗服务业务 在医学美容服务项目上，公司实现了高速增长，积累了该项目的管理经验，在 2017 年持续加大了团队的投入，在不增加营销费和仅增加技术投入的情况下，业务效益获得了大幅度的增长，利润率保持在 50%左右。另外，该项目的发展也给公司其他项目的开展提供了可借鉴的管理经验。在肿瘤体检项目上，全年销售业绩进一步下降。主要是前期合作的公立医院不再给予返利，原有赢利模式面临调整状态。虽然公司按年初计划，迅速停止了该项目的进一步投入，仅保持原来的基本运营投入，并对现有的客服和运营团队进行有效管理培训，但整个市场仍受到上述事件的影响，导致了更多的公立医院肿瘤项目全面停止对外合作，极大影响了公司的业务开展。在不利的政策环境下，公司在保持原有基本运营投入基础上，尝试开发新的合作模式。2017 年末，公司逐步对一些合作医院调整为先由公司收费，然后跟医院结算的方式。该模式能否有效，需要后期付出艰苦的努力。3、医疗软件业务 2017 年，公司在技术开发上投入较大，在不增加技术人员的情况下，对外软件订制服务和标准化软件产品。按照在医药电商相关软件和移动医疗相关软件产品两个方向同时推进，2017 年末公司完成了道13 拓医药类系列和医路伴医疗类系列软件的开发任务。(二二)行业情况行业情况 1、互联网医疗方兴未艾，自 2015 年相关部门给乌镇互联网医院发放第一张互联网医院牌照以来，到 2017 年 3 月银川市拟为 17 家互联网企业发放互联网医院牌照，这都表明了互联网医疗正从单纯的线上服务转向了线上线下相结合的模式。可以预期，未来传统医疗机构插上互联网的翅膀，开展远程医疗是必然之选。而公司作为互联网技术服务企业，一方面可以将会员的服务与之相结合，另一方面也可以为需要开展互联网服务的医疗机构提供技术支持。而这一项目的开展，必将给公司未来创造很好的价值，特别是完善了公司技术上在这个行业的闭环。2、社区健康养老和健康管理也是政策支持的重点。2017 年 2 月，国家工信部、民政部、卫计委联合印发智慧健康养老产业发展行动计划（2017-2020 年）（以下简称行动计划），要求重点推动智慧健康养老关键技术和产品的研发，以及推动在养老和医疗机构中优先使用智慧健康养老产品，鼓励财政补贴家庭和个人购买智慧健康养老产品。其中提到，要依托互联网平台，开展慢性病管理，重点发展病情监测、档案管理、个性化评估、趋势分析、诊疗建议、异常预警、紧急救助、康复服务等。鼓励互联网健康咨询，依托互联网平台，发展在线咨询、预约挂号、诊前指导、诊后跟踪等。这些政策都是对我们的社区健康项目极大的利好，在上海进入老龄化的时期，上海市政府正在积极寻找这样的服务企业，所以公司的机会是巨大的，现在公司自身的能力已经具备，软硬件也已经开发实现并与可穿戴设备对接成功，所以将会是未来这个领域的参与者。3、随着互联网与移动医疗市场的快速发展，政策的进一步宽松，用户逐渐习惯用移动设备进行网购。随着居民医疗保健意识的提高，医药电商市场也随之发展成熟，已进入市场启动期。用户对于医药电商的认知得到提升，市场集中度和资本关注度逐渐显现。中国医药电商市场发展相对成熟，且保持较高的增长速度。中国医药电商市场可以按照服务模式的不同分为自营医药 B2C、平台医药 B2C、医药 O2O三大细分领域。三者之间的融合与竞争推动了中国移动医药电商运营模式的探索与发展。截止 2017 年医药 O2O 企业逐渐增多，完善了医药电商服务的完整性。未来，基于移动电商的医药 O2O 必然会是未来的主要方向，而公司为连锁药房和单体药房定制开发的药房 O2O 系统也必将成为企业的硬性需求，这将是每年数十亿的市场。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,798,486.85 49.90%4,819,182.44 22.38%61.82%应收账款 3,652,691.65 23.37%11,293,677.95 52.44%-67.66%存货 2,558,225.51 16.37%2,204,427.45 10.24%16.05%固定资产 617,065.90 3.95%939,736.70 4.36%-34.34%预付款项 239,376.31 1.53%1,028,262.73 4.77%-76.72%其他应收款 345,282.10 2.21%573,627.09 2.66%-39.81%递延所得税资产 56,552.85 0.36%339,392.47 1.58%-83.34%预收款项 38,583.80 0.25%291,575.61 1.35%-86.77%应交税费 75,029.55 0.48%342,837.52 1.59%-78.12%资产总计 15,629,051.66-21,537,710.80-27.43%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、年末货币资金余额较去年同期上升幅度较大的主要原因是，公司重视应收账款的回款工作，已将本年度的货款和 2017 年以前年度的大部分应收款项收回。2、应收账款下降幅度较大的原因是由于公司加大了应收账款的催收回款工作，已将本年度的货款和2017 年以前年度的大部分应收款项收回。3、预付账款降幅较大的主要原因是公司加大了对现金流及发票回收的管理，避免不必要的预付账款产生。4、其它应收款下降幅度较大主要是 2017 年底个人借款已全部归还公司，而公司支付给天猫、京东店铺押金和房租押金较 2016 年度也有较大幅度的下降。5、固定资产部分主要是本期固定资产的折旧增加。6、递延所得税资产降幅较大的主要原因是年末冲回的坏账准备和存货的跌价准备较大，按照会计准则计算的递延所得税资产相应减少。7、预收款项减少幅度较大主要是因为公司在年底已将需要确认为收入的预收款项开具了发票，确认为了收入。8、应交税费主要是因为 2017 年度公司净利润为-6,023,831.90 元，业绩处于亏损状态，本年度所得税费用大幅减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 21,608,193.83-28,355,439.83-23.80%营业成本 14,258,606.70 65.99%18,796,121.69 66.29%-24.14%毛利率%34.01%-33.12%-管理费用 6,191,465.07 28.65%11,411,229.59 40.24%-45.74%销售费用 9,176,483.67 42.47%6,746,067.88 23.79%36.03%财务费用 14,225.17 0.07%-5,888.05-0.02%341.59%营业利润-6,920,007.95-32.02%-9,396,494.16-33.14%-26.36%营业外收入 1,000,000.00 4.63%280,000.00 0.99%257.14%营业外支出 81,039.38 0.38%373,463.21 1.32%-78.30%净利润-6,023,831.90-27.88%-8,662,064.54-30.55%30.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用较上年同期下降主要是因为聘请中介机构费较上年大幅下降。2、销售费用较上年同期增加主要是因为企业发展及业务拓展需要，办公费用和折旧待摊较上年大幅增加。3、财务费用较上年同期增长，主要原因是本年度利息收入减少，而银行手续费的支出增加。4、营业利润亏损较上年同期减少，主要原因是公司减少了不必要的支出，有效控制了成本。5、营业外收入较上年增加主要是收到的政府补助资金增多。6、营业外支出较上年同期减少主要是因为公司运营网站所支付的违约金支出减少。7、净利润较上年同期上升，主要原因是公司减少了不必要的支出，降低亏损。15 (2)(2)收入收入构构成成 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 21,608,193.83 28,355,439.83-23.80%其他业务收入 0 0 主营业务成本 14,258,606.70 18,796,121.69-24.14%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%技术服务 1,650,770.24 7.64%7,225,446.16 25.48%信息服务 7,086,560.48 32.80%3,427,200.31 12.00%商业批发 11,868,774.45 54.93%16,806,468.61 59.27%其他 1,002,088.66 4.64%896,324.75 3.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、技术服务收入较去年有所减少的原因是医药电商销售业绩下降，导致公司代运营的服务费减少。2、信息服务收入增加的原因是公司在线平台医疗美容咨询服务收入增长幅度较大。3、商业批发收入减少是由于公司对外批发业务范围受限，业务量减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位单位：元元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆桐君阁大药房连锁有限公司 6,998,651.41 25.07%否 2 上药嘉定（上海）医药有限公司 4,755,278.89 17.04%否 3 嘉兴市瑞康商贸有限公司 1,799,958.05 6.45%否 4 中国东方航空股份有限公司 888,191.27 3.18%否 5 广州健民医药连锁有限公司 840,148 3.01%否 合计合计 15,282,227.62 54.75%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位单位：元元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州兴金健康科技有限公司 1,743,406.12 9.90%否 2 南京成飞医疗用品有限公司 1,303,335.29 7.40%否 3 上海赫明实业有限公司 1,299,192.91 7.40%否 4 嘉兴市瑞康商贸有限公司 981,009.85 5.60%否 5 成都泉源堂大药房连锁股份有限公司 761,711.53 4.30%否 合计合计 6,088,655.7 34.60%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 16 经营活动产生的现金流量净额 3,014,573.12-7,823,141.97-138.53%投资活动产生的现金流量净额-35,268.71-773,356.91-95.44%筹资活动产生的现金流量净额 0-700,235.44-100%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 3,014,573.12 元，较上年度增长 138.53%。本年度实现净利润-6,023,831.90 元。经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较大。主要是因为报告期内公司加紧了应收账款的催收回款工作，已将 2017 年度的货款和 2017 年度以前的大部分应收账款收回。公司的营业收入与 2016 年相比，未有明显增长，而由于行业的特殊性，公司采购成本却有一定幅度的增长，使得公司的利润降低；此外，为了拓展业务，公司于 2017 年度成立了软件销售部门，该部门的成立使得公司的人工成本又有相应的增长，综合以上公司在 2017 年度的净利润处于亏损状态。2、投资活动产生的现金流量净额与 2016 年相比有所减少，主要是因为 2017 年公司未进行主要固定资产投入。3、筹资活动产生的现金流量净额为 0，主要是 2017 年公司未进行筹资活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（一）公司名称：上海道大医药科技有限公司 统一社会信用代码：9131010831241363XU 注册资本：人民币 1000 万元 注册地址:上海市静安区江场三路 228 号 806 室 持股比例：100%经营范围：从事医药科技、计算机科技。网络科技领域内的技术服务、技术咨询、技术开发、技术转让（不得从事诊疗活动），医疗器械、日用百货、文化用品、家用电器、体育用品、化妆品的销售，企业管理咨询，商务信息咨询，市场营销策划，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），从事货物及技术进出口业务，食品流通，家具，装潢材料销售，室内装潢设计，食品流通。财务状况：报告期内子公司营业收入 13,830,018.55 元，净利润为-6,391,393.04 元。（二）公司名称：上海道拓健康管理咨询有限公司 统一社会信用代码：91301040800408536 注册资本：人民币 100 万元 持股比例：100%注册地址:上海市静安区江场三路 250 号 206 室 经营范围：健康咨询（不得从事诊疗活动、心理咨询），一类医疗器械、体温计、医用脱脂棉、医用脱脂棉纱布、医用卫生口罩、家用血糖仪、血糖试纸条、妊娠诊断试纸（早早孕检测试纸）、避孕套、避孕帽、轮椅、医用无菌纱布的销售、日用百货，文化用品、家用电器、体育用品的销售，企业管理咨询，商务信息咨询，企业营销策划，计算机及计算机网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），从事货物及技术进出口业务。财务状况：报告期内子公司营业收入 905,640.14 元，净利润为：45,470.35 元（三）公司名称：青岛道康阁药业连锁有限公司 统一社会信用代码：91370214583667818U 注册资本：200 万元 持股比例：100%注册地址:青岛市城阳区瑞阳路 307 号甲 17 经营范围：零售（连锁）处方药、非处方药：中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品（除疫苗）。批发、零售：日用百货、化妆品、预包装食品、医疗器械。财务状况：报告期内子公司营业收入 655,272.37 元，净利润为-957,940.91 元 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，上述会计政策变化的主要内容为：（1）创新创业优秀企业奖励 10,000.00 元计入其他收益。（2）科技企业培育补助 30,000.00 元计入其他收益。2会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、公司自觉按照政府有关法律、法规的规定，合法经营、依法纳税，扮演好社会公民的角色；自觉维护市场的秩序，无论是在产品质量、服务质量方面自觉接受政府和公众的监督。2、公司本着“以人为本”的管理理念，遵守劳动法律法规，成立工会并赋予应有权利：丰富员工业余生活，保护劳动者利益；按时发放工资，依法缴纳社会保险等；定期举办员工培训，加强企业员工社会责任意识。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司未来将以三大类项目为主营方向：医疗服务、医药电商、医药（医学）软件。这三者都极有发展前景。1、医疗服务的医学美容项目 公司此项目的商业模式是：致力于通过互联网和传统医疗美容行业相结合的运营模式，通过为消费者提供医疗美容咨询、预约等服务，搭建一个为消费者和医院提供线上与线下联系的服务平台。目前 020 的市场格局下，人们的日常生活消费模式已经互联网化，O2O 平台开始向高端专业消费领域发展。目前中国整形市