835322_2017_华创股份_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

1 2017 华创股份 NEEQ:835322 上海华创自动化工程股份有限公司 年度报告 Shanghai CNOVA Automation Engineering Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司于 2017 年 2 月圆满完成发行股票 2,607,000 股，募集资金 4,171,200元。此次发行的股票无限售部分于 2017 年 5 月 11 日在全国股份转让系统挂牌公开转让。2、公司于 2017 年 9 月 6 日年召开的股东大会审议通过关于未分配利润转增股本预案的议案。具体方案为：以公司现有总股本 28,677,000 股为基数，以未分配利润 17,206,200 元向全体股东每 10 股送红股 6 股。截至 2017 年 9 月19 日，公司权益分派实施完毕。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华创股份、公司、本公司、股份公司 指 上海华创自动化工程股份有限公司 华员自动化 指 上海华员自动化设备有限公司 傅众智能 指 上海傅众智能科技有限公司 华创有限、有限公司 指 上海华创自动化工程有限公司，系本公司前身 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 华融证券、主办券商 指 华融证券股份有限公司 会计师 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 上海华创自动化工程股份公司股东大会 董事会 指 上海华创自动化工程股份公司董事会 监事会 指 上海华创自动化工程股份公司监事会 三会 指 本公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 本公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证券法 指 现行中华人民共和国证券法 公司法 指 现行中华人民共和国公司法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 DCS 指“Distributed Control System”工业过程控制系统 MES 指 生产制造执行系统 华创 P-MES 指 华创股份自主研发的生产制造执行系统软件 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张峰、主管会计工作负责人边玉玲及会计机构负责人（会计主管人员）边玉玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 至报告期末，公司实际控制人张峰先生直接持有本公司 65.21%的股份，并担任公司董事长。如果实际控制人以其在公司中的控制地位，对公司施加影响并做出不利于公司现有及中小股东的决策，则可能给公司经营和中小股东带来风险。已采取及拟采取的措施：报告期内公司已通过定向增发股票的方式，提高了中小股东的股份，一定程度上降低了这一风险，未来适当时候公司还会通过扩大员工持股人数、引进战略投资者等方案增加股东人数，严格三会一层治理结构等手段避免此风险。客户集中度较高风险 本公司客户主要是大型钢铁、化工、烟草等工业企业，行业集中度较高。2017 年度前五大客户占比 65.59%，公司报告期内致力于开拓智能制造等新的业务领域，客户集中度较上一年度有较大幅度的下降，但公司依然存在客户集中度较高的风险。收入和利润不均衡的风险 由于公司所处行业的特征及主要客户的合作方式相对固定，公司的生产经营周期性明显，公司设备交货及自主软件的定制开发一般都集中在下半年，根据公司的会计政策，公司收入主要在下半年发生，而固定成本及费用全年发生相对平稳，因此公司的利润不均衡，主要集中在下半年。收入和利润的不均衡会给企业带来资金压力，对经营业绩产生不利影响。市场竞争的风险 我国工控系统行业发展历史较短，整体表现为技术水平较低，研发能力弱。而诸如霍尼韦尔、横河、艾默生、罗克韦尔等国外厂家凭借雄厚的技术实力和规模优势，在重特大项目上具有明显的竞争优势，国内企业短时间内仍将处于弱势地位，尽管6 国内企业不断通过控制成本，加快产品技术开发力度，提高服务质量等方式应对市场竞争加剧的风险，但国外公司不断加大中国市场的开发力度和资本投入，势必会挤占国内企业的市场份额，进而影响公司盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海华创自动化工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai CNOVA Automation Engineering Co.,Ltd 证券简称 华创股份 证券代码 835322 法定代表人 张峰 办公地址 上海市浦东新区碧波路 912 弄 13 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 卓海雯 是否通过董秘资格考试 是 电话 021-50277712*849 传真 021-50277719 电子邮箱 zhuohwcnova- 公司网址 ova- 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区碧波路 912 弄 13 号。邮编：201203 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市浦东新区碧波路 912 弄 13 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006-9-1 挂牌时间 2016-1-11 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务-信息系统集成服务 主要产品与服务项目 自动化控制集成服务及配套控制软件开发、相关设备及配件的销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）45,883,200 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张峰 实际控制人 张峰 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000792756147X 否 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区碧波路 912 弄 13 号 1-3 层 否 注册资本 45,883,200 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华融证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号中国人保寿险大厦 11 至 18 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 成志城 翟继光 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 52 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2017 年 12 月 22 日发布全国中小企业股份转让系 统股票转让方式确定及变更指引的公告，从 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 70,306,330.86 80,787,854.28-12.97%毛利率%29.79%28.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,755,644.57 11,005,692.37-20.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,150,378.53 10,457,464.57-22.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.40%26.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.34%25.14%-基本每股收益 0.19 0.45-57.78%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 88,578,467.92 77,322,446.95 14.56%负债总计 25,950,096.98 27,806,665.19-6.68%归属于挂牌公司股东的净资产 61,927,304.13 49,000,459.56 26.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.89-28.57%资产负债率%（母公司）23.22%33.02%-资产负债率%（合并）29.30%35.58%-流动比率 3.68 3.04-利息保障倍数 229.53-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,182,911.97 1,744,738.51-569.01%应收账款周转率 1.19 1.67-存货周转率 14.25 185.11-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.56%42.46%-营业收入增长率%-12.97%78.56%-净利润增长率%-18.94%45.33%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,883,200 26,070,000 76.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）714,845.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,767.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 712,077.69 所得税影响数 106,811.65 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 605,266.04 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 所得税费用 1,823,898.61 2,023,892.39 1,010,767.39 1,105,298.9 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 11 1、营业利润：2017 年年报营业利润与业绩快报的差异为-1,219,875.42 元，比例为-11.40%。由于公司 2017 年年末存货较往年有大幅上升，且直接与销售成本相关，本公司聘任的审计将存货期末计价识别为关键审计事项。并对公司的截止 2018 年 3 月 31 日的存货进行了全面盘点，并检查了 2018 年 1 月 1 日至盘点日的全部入库单和领料单。经审核发现，公司在 2017 年底结转的存货成本确实存在计价差错，重大合同中的关键集成产品价格加权存在错误。公司根据审核后的数据对营业成本做相应调整，调增主营业务成本 2,371,198.97 元。此外，公司对账龄分析的区间判定存在误差，由此补提资产减值损失 683,515.94 元。按照 企业会计准则第 16 号政府补助，将软件即征即退收入 1,834,839.48 元由“营业外收入”调至“其他收益”科目列示。以上 3 项对营业利润合计影响数为-1,219,875.42 元。2、利润总额：2017 年年报利润总额与业绩快报的差异为-3,097,549.24 元，比例为-23.30%。由存货计价调整营业成本 2,371,198.97 元，补提资产减值损失 683,515.94 元，及调整递延收益确认收入 42,834.34 元，合计影响利润总额-3,097,549.24 元。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司的主营业务是为制造型企业提供高端的自动化、智能化控制解决方案，包括设计、集成、调试、后期服务以及为客户提供长期技术支持。公司主要产品广泛应用于冶金、化工、烟草、环保、电子等工业领域，是保障客户高品质生产的重要环节。公司综合运用现代控制理论，将 HMI 人机界面、仪器仪表、工业控制软硬件，通过控制网络连接在一起，进而为客户提供自动化解决方案，公司的主要产品及服务是为用户提供 DCS、PLC、视觉、伺服系统等定制化集成和配套控制软件组态。公司依靠经验丰富的技术研发团队和项目经历，在激烈的市场竞争中逐渐崭露头角，公司管理层不贪大求全，而是紧跟市场变化不断总结调整公司销售、生产、服务模式，形成了围绕国家发展计划，结合公司资源，深入开发内外部盈利点的内部价值链。公司积极拓展智能化业务，形成新的经济增长点。公司工程团队不但熟悉各种自动化设备的性能，还对用户的生产工艺各环节有着深入的了解。公司把高附加值的工控及智能化系统集成、软件产品、设备及配件销售三方面工作确立为公司主要赢利点，将附加值较低的设备成套工作外包，在过程测试、出厂调试、现场施工阶段严把产品质量关，确保产品的高品质，确保公司拥有良好的商业效益。报告期内，公司的商业模式较上一年度没有变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、管理团队 报告期内，公司核心管理团队未发生重大变化，保持稳定。新任董事会秘书卓海雯取得了全国股份转让系统董秘资格证书，从事财务工作近十五年，能够胜任董事会秘书工作，有助于提升公司管理团队的管理能力。2、关键技术人员 报告期内，公司的关键技术人员未发生变化，公司的技术能力得到保障。通过股票定向增发，大部分的关键技术人员都持有公司股票。报告期内，公司有 3 位关键技术人员，共持有公司股票 735,680 股，占公司总股本的 1.60%，为公司关键技术人员的稳定性提供了保障，3、关键资源 报告期内，公司的客户资源未发生重大变化，公司的上下游客户资源保持稳定。与 Honeywell、Siemens、P+F 等国际著名公司的合作继续保持稳定发展。4、知识产权 公司在发展过程中，注重研发投入，保持公司的技术先进性。报告期内，公司新增加了六项软件著作权和软件产品，如 CNOVA 设备管理软件、CNOVA 远程维修支持软件 CNOVA 点胶诊断软件、CNOVA 虚拟现实图像定位软件、CNOVA 远程维修支持软件、CNOVA 贴袋机图形管理软件，丰富了公司的产品线，提升了公司的市场竞争力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 13 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）经营成果 2017 年，公司实现营业收入为 7,030.63 万元，同比下降 12.97%；利润总额和净利润分别为 1,019.59万元和 894.14 万元，同比下降 20.68%和 18.94%。截至报告期末，公司总资产为 8,857.85 万元，净资产为 6,192.73 万元。（二）经营计划实现情况回顾 报告期内，以公司的发展战略为指引，依据年初制定的经营计划，在三个业务方向上稳步经营。在自动化集成业务方面，首先紧紧把握现有客户资源，特别是重点客户，提供优质的产品和服务，保证原有的市场份额基本稳定，其次努力寻找新的客户资源，扩大销售面。报告期内，由于年初经营计划中的个别重大工程项目延期，导致这部分业务没有达到经营计划的预期，影响营业收入约 2,000 万元。智能制造业务方面，积极开展市场营销、发展客户、争取业务，同时通过培训、引进人才等手段提高公司的技术力量，满足客户的智能化解决方案支持需求。信息化业务方面，公司一方面发掘现有客户中的信息化需求，积极提供切合用户需求的信息化解决方案，另一方面通过营销、业务合作等方式寻找有信息化需求的客户，取得相当的成效。公司通过定向增发的形式进一步增加核心员工和关键技术人员的持股比例，增强团队凝聚力。通过外部培训等手段提升技术人员的专业技术水平。在管理体系方面，公司严格遵守内控制度，按 ISO9000 质量管理体系标准规范公司的业务流程、工程流程、服务流程。不断完善公司的决策机制、考核机制、激励机制。建设精干高效的销售队伍和工程技术服务队伍。技术创新方面，公司积极响应国家中国制造 2025和两化融合发展战略，加大在生产型企业信息化软件产品的研发投入，形成符合国内特定类型企业生产需求的软件产品。报告期内形成了 6 项新的软件著作权和两项软件迭代产品。(二二)行业情况行业情况 1、中国制造 2025相关政策 中国制造 2025中提出了战略任务和重点：推进信息化与工业化深度融合。14 加快推动新一代信息技术与制造技术融合发展，把智能制造作为两化深度融合的主攻方向；着力发展智能装备和智能产品，推进生产过程智能化，培育新型生产方式，全面提升企业研发、生产、管理和服务的智能化水平。加快发展智能制造装备和产品。组织研发具有深度感知、智慧决策、自动执行功能的高档数控机床、工业机器人、增材制造装备等智能制造装备以及智能化生产线，突破新型传感器、智能测量仪表、工业控制系统、伺服电机及驱动器和减速器等智能核心装置，推进工程化和产业化。加快机械、航空、船舶、汽车、轻工、纺织、食品、电子等行业生产设备的智能化改造，提高精准制造、敏捷制造能力。统筹布局和推动智能交通工具、智能工程机械、服务机器人、智能家电、智能照明电器、可穿戴设备等产品研发和产业化。2、两化融合 M2M/物联网技术是两化融合的补充和提升，两化融合也是物联网 4 大技术的组成部分和应用领域之一。两化融合最基础的技术依旧是一些传统的基于短距离有线通讯的现场总线的各种控制系统，如：PLC,DCS,HMI,SCADA 等，当然这些传统的控制系统也在不断发展中。物联网理念把 IT 技术融合到控制系统中，实现“高效、安全、节能、环保”的“管、控、营”一体化。物联网在制造业的“两化融合”可以从以下 4 个角度来进行理解：生产自动化：将物联网技术融入制造业生产，如工业控制技术、柔性制造、数字化工艺生产线等;产品智能化：在制造业产品中采用物联网技术提高产品技术含量，如智能家电、工业机器人、数控机床等;管理精细化：在企业经营管理活动中采用物联网技术，如制造执行系统 MES、产品追溯、安全生产的应用;产业先进化：制造业产业和物联网技术融合优化产业结构，促进产业升级。3、智能制造市场展望 当前中国智能制造产业尚处于初级发展期，大部分企业处于研发阶段，仅 16%的企业进入智能制造应用阶段；从智能制造的经济效益来看，52%的企业其智能制造收入贡献率低于 10%，60%的企业其智能制造利润贡献率低于 10%。90%的中小企业智能制造实现程度较低的原因在于智能化升级成本抑制了企业需求，其中缺乏融资渠道是主要原因。不过，我国智能制造水平较低，意味着后续发展潜力巨大。近年来，全国多个地方都在谋划智能制造发展，包括上海、浙江、江苏、天津、安徽、重庆、河南、辽宁、四川、青岛、北京、广东、黑龙江等省市都在摩拳擦掌，或成立机器人、工业 4.0、工业互联网等与智能制造相关的联盟，或出台具体产业规划。2015 年我国智能制造产值在 1 万亿左右，2020 年有望超过 3 万亿元人民币，年复合增长率约20%。4、工业信息化市场展望 2014 年全球 MES 行业市场规模约为 67 亿美元，过去 5 年保持年均 21.65%的高速增长，到 2020 年，15 MES 行业市场规模有望达到 150 亿美元，未来保持年均 18%的复合增速 国内市场来看，我国国内 2014 年 MES 行业市场规模约为 26 亿元，同比增长 25%，预计到 2018 年市场规模将达到 100 亿元，未来平均增幅保持在 40%左右，并且从增速对比，国内 MES 市场相对于国际市场增速显著更高，这也得益于国内较大的工业自动化改造实践。从下游应用领域来看，国内 MES 行业主要集中于五大领域，分别是汽车、电子通信、石油化工、冶金矿业和烟草这五大领域，前五大领域应用占比超过 50%。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,434,554.81 7.26%14,490,903.94 18.74%-55.60%应收账款 54,120,559.36 61.10%50,165,986.35 64.88%7.88%存货 6,550,536.32 7.40%376,105.12 0.49%1641.68%长期股权投资 固定资产 3,753,148.21 4.24%4,166,989.69 5.39%-9.93%在建工程 短期借款 2,000,000.00 2.26%长期借款 资产总计 88,578,467.92-77,322,446.95-14.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：2017 年公司期末货币资金余额 643.46 万元，去年同期货币资金余额是 1449.09 万元，比去年同期减少了 805.63 万元，下降原因主要为公司年末账上有 500 万元的电子应收票据。存货：2017 年年末存货期末余额为 655.05 万元，较去年增加 617.44 万元，该批存货为 2018 年年初重大项目备货。2017 年年初没有预计的重大项目，所以没有较大金额的备货。短期借款：2017 年度短期借款余额为 200 万元，上年期末为 0。由于应收票据的 500 万未到期兑付，所以未在报告年度归还短期借款。该笔借款已在 2018 年 2 月归还。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 16 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 70,306,330.86-80,787,854.28-12.97%营业成本 49,361,241.26 70.21%57,909,390.80 71.68%-14.76%毛利率%29.79%-28.32%-管理费用 9,842,303.23 14.00%10,083,000.91 12.48%-2.39%销售费用 853,227.03 1.21%912,372.67 1.13%-6.48%财务费用 36,537.00 0.05%-4,485.02-0.01%-914.65%营业利润 9,483,808.03 13.49%10,650,625.81 13.18%-10.96%营业外收入 715,226.00 1.02%2,204,288.69 2.73%-67.55%营业外支出 3,148.31 0.00%1.32 0.00%238,408.33%净利润 8,941,389.18 12.72%11,031,014.57 13.65%-18.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：2017 年财务费用为 3.65 万元，去年同期财务费用-0.45 万元，增加了 4.1 万元，主要是 200 万元的短期借款利息。2、营业外收入：2017 年营业外收入为 715,226.00 元，上年为 2,204,288.69 元。按照企业会计准则第 16 号政府补助，将软件即征即退收入 1,834,839.48 元由“营业外收入”调至“其他收益”科目列示。而上年度软件即征即退金额包括在营业外收入中。3、营业外支出：2017 年营业外支出为 3,148.31 元，上年为 1.32 元。本年度该金额为税务确认递延收益缴税产生的滞纳金。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 70,306,330.86 80,787,854.28-12.97%其他业务收入 主营业务成本 49,361,241.26 57,909,390.80-14.76%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%系统集成 57,072,640.55 81.18%66,175,809.42 81.91%自主软件 11,777,275.20 16.75%13,461,627.84 16.66%技术服务 1,456,415.11 2.07%1,150,417.02 1.43%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成没有达到 30%以上的变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海华宇电子工程有限公司 13,529,189.42 19.24%否 2 滁州华塑物流有限公司 12,820,512.81 18.24%否 3 宝山钢铁股份有限公司 6,940,386.81 9.87%否 4 深圳市沃龙沃自动化设备有限公司 6,674,343.65 9.49%否 5 武汉宝悍焊接设备有限公司 6,151,229.05 8.75%否 合计合计 46,115,661.74 65.59%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海欧龙翰邦自动化系统有限公司 15,706,657.83 27.02%是 2 艾默生过程控制有限公司 10,807,278.63 18.59%否 3 华夏汉华化工装备有限公司 9,972,957.24 17.15%否 4 TRUMPF PTE LTD 4,051,112.00 6.97%否 5 南京美环信息科技有限公司 3,615,300.00 6.22%否 合计合计 44,153,305.70 75.95%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,182,911.97 1,744,738.51-569.01%投资活动产生的现金流量净额-150,000.00-261,209.41-42.57%筹资活动产生的现金流量净额 3,129,700.00 3,780,000.00-17.20%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年经营活动产生的现金流量净额为-822.37 万元，去年同期是 174.47 万元，减少了 996.84 万 元，有如下几个原因：一是收到销售商品提供劳务收到的现金，2017 年收到 7,182.30 万元，去年同期是 7,804.28 万元，2017 年比去年同期减少了 621.98 万元；二是购买商品接受劳务支付的现金，2017 年支付了 7,073.13 万元，去年同期支付了 5,606.87 万元，2017 年比去年同期多支付了 1,466.26 万元；三是支付职工以及为职工 支付的现金，2017 年支付了 479.09 万元，去年同期是 417.50 万元，2017 年比去年同期多支付 61.60 万 元；四是支付的税费，2017 年支付了 357.03 万元，去年同期支付了 676.44 万元，2017 年比去年同期少支付了 319.41 万元；五是支付其他与经营活动有关的现金，18 2017 年支付了 714.06 万元，去年同期支付了 1,081.65 万元，2017 年比去年同期少支付了 367.59 万元。2、2017 年公司投资活动产生的现金流量净额是-15.00 万元，去年同期是-26.12 万元，2017 年公司购 入固定资产 15.00 万元，去年同期公司购入的固定资产-26.12 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止 2017 年 12 月 31 日，公司有 1 家全资子公司：上海华员自动化设备有限公司，有 1 家控股子公司：上海傅众智能科技有限公司。上海华员自动化设备有限公司基本情况：上 海 华 员 自 动 化 设 备 有 限 公 司 于 2015 年 11 月 13 日 成 立，统 一 社 会 信 用 代 码：91310000MA1K326K0H；法定代表人：郁卫国；注册资本：300 万元整；住所：中国（上海）自由贸易试验区碧波路 912 弄 13 号 301 室；经营范围：自动化设备、机电设备、仪器仪表的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。上海华员自动化设备有限公司经营情况：报告期内上海华员自动化设备有限公司完成销售收入：1444.10 万元。上海傅众智能科技有限公司基本情况：上海傅众智能科技有限公司于 2016 年 8 月 16 日成立，统一社会信用代码：91310115MA1K3FNX0H；法定代表人：郁卫国；注册资本：300 万元整，其中公司拟投资 153 万元人民币，持股比例为 51%，夏海峰先生拟投资 147 万元人民币，持股比例为 49%，报告期内公司实际出资 51 万元人民币，夏海峰先生实际出资 49 万元人民币；住所：中国（上海）自由贸易试验区创新西路 778 号；经营范围：从事智能科技、工业科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，自动化控制设备的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。上海傅众智能科技有限公司经营情况：报告期内傅众智能科技有限公司完成销售收入：1480.94 万元。两家子公司对公司的净利润影响均不超过 10%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 2,968,932.29 4,239,963.72 研发支出占营业收入的比例 4.22%5.25%研发支出中资本化的比例 19 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 0 硕士 0 0 本科以下 18 17 研发人员总计 19 17 研发人员占员工总量的比例 48.72%47.22%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 1 1 公司拥有的发明专利数量 1 1 研发项目情况：研发项目情况：对于特定类型高端工业企业来说，设备维护等后期维护费用是其设备全生命周期成本很大的一部分，后期维护好，成本高，价格竞争力差；后期维护差，市场竞争力也弱。这样后期维护，成本、价格，市场各方面竞争力，就形成了三角矛盾。而目前国内高级技工的人力成本快速上升更加剧了这一矛盾。根据这种情况，我们将建立基于 AR 技术，研发一套智能化装备维护系统与服务，来帮助工业企业提高维护水平。基于 AR 技术的智能化装备维护系统由 AI 硬件、软件与知识库与常年技术服务所构成。提供给高端工业企业时，我们要根据各企业的特点，建立维护信息和指导方案，形成完整的服务系统。同时，我们还要不断根据新技术的发展方向，常年升级软件、配套提供各种服务，使系统更加智能。并且，根据企业在使用中所获得的数据，进一步优化综合维护能力。本项目具有以下特点：A.将虚拟技术引入实体经济，是多专业融合的典型。B.适应供给侧改革的趋势，通过创新AR技术在高端工业企业中应用，减少无效停车、降低设备平均修复时间（MTTR）指标、减少对高级技工的依赖，提高了维护水平。C.产业政策方面，认真落实上海市服务业发展“十三五”规划中，对上海发展生产性服务业的要求：大力推动生产型服务业向高端化、专业化转变，增加知识密集型服务业在整体服务业中的比例。积极发展专业化服务，推进服务业领域供给侧结构性改革，切实提高服务业供给质量和效率，提供更多个性化产品。D.经济效益方面，本项目预计实现销售收入 1,200 万元/年以上，年可获利 235 万以上，利润率较好，本项目回收期约 5 年。本项目主要建设内容如下：1）引进国际先进的应用软件，开发并不断升级智能化维保软件；整合或定制符合工业现场要求的周边硬件和配套部件，完成系统集成；20 2）针对特定类型企业或细分市场，积累行业高级专家知识，形成涵盖工艺、自动化、设备等多专业知识库。3）为特定用户或细分市场建立系统服务解决方案，提供长期服务。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是注册会计师根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，注册会计师不对这些事项单独发表意见。1、事项描述 公司2017年12月31日存货余额为6,550,536.32元，较2016年12月31日余额376,105.12元增加1641.68%。由于存货是直接与销售成本相关联的，管理层在存货的期末计价以及销售成本的确认和列报时可能存在重大错报风险。因此，注册会计师将存货期末计价识别为关键审计事项。2、审计应对 2017年度财务报表审计中，注册会计师执行了以下程序：（1）向管理层、治理层进行询问，评价管理层诚信及舞弊风险。（2）了解和评价与存货计价相关的关键内部控制的设计和运行的有效性，并进行内部控制测试。（3）对报告期内的存货的收发存情况进行检查、计价测试。（4）对收入和成本执行分析程序，包括：收入、成本、毛利率波动分析以及与上期比较分析等。（5）结合应付账款的函证等程序，对报告期内的存货的购入的真实性进行确认。（6）针对资产负债表日后的截至2018年3月31日的存货进行了全面盘点，并检查了自2018年1月1日至盘点日的全部入库单和领料单，评价存货的期末的计价是否恰当。（7）对期末的存货进行减值测试，把 2018 年已销售的存货单价和 2017 年期末账面存货成本单价进行比较，评价存货期末的准确性是否恰当。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更的内容及原因 财政部于 2017 年 4 月及 5 月分别颁布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置21 组和终止经营(以下简称“准则 42 号”)和修订的企业会计准则第 16 号政府补助(以下简称“准则 16 号(2