835139_2017_科诺桥_2017年年度报告_2018-07-05.pdf

深圳科诺桥科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 1 2017 年度报告 科诺桥 NEEQ:835139 深圳科诺桥科技股份有限公司（Shenzhen Kenuoqiao Technology CO.,LTD.）深圳科诺桥科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 2 公司年度大事记公司年度大事记 FCCL、导电胶膜产品八项发明专利完成申报工作 参加第十九届中国国际高新技术成果交易会 公司新建 FCCL、导电胶膜生产线 12 月下旬完成设备调试正式投产 深圳科诺桥科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 深圳科诺桥科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 FPC 柔性线路板 指 FPC 是 Flexible Printed Circuit 的简称,又称软性线路板、柔性印刷电路板、挠性线路板,简称软板或 FPC,主要使用在手机、笔记本电脑、PDA、数码相机、LCM等很多产品。FCCL 指 软 性 铜 箔 基 材（FCCL:Flexible Copper Clad Laminate），又称为：挠性覆铜板、柔性覆铜板、软性覆铜板，FCCL 是挠性印制电路板（Flexible Printed Circuit board/FPC）的加工基材。导电胶膜 指 又称 ACF 异方性导电胶膜，是一种基材 a 与基材 b 之间涂布贴合，限定电流只能由垂直轴 z 方向流通于基材 a、b 之间的一种特殊涂布物质。兼具单向导电及胶合固定的功能，主要应用在无法透过高温铅锡焊接的制程，如 fpc、plastic card 及 lcd 等之线路连接。报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 西部证券股份有限公司 管理层、高管 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 分公司、坪山分公司 指 深圳科诺桥科技股份有限公司坪山分公司 公司、本公司、科诺桥 指 深圳科诺桥科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所、会计师 指 亚太集团会计师事务所(特殊普通合伙)科诺桥诚道、员工持股平台 指 深圳科诺桥诚道投资合伙企业(有限合伙)上达电子 指 上达电子(深圳)股份有限公司 安元达 指 深圳市安元达电子有限公司 深圳科诺桥科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋龙峰、主管会计工作负责人范开宏及会计机构负责人（会计主管人员）范开宏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 PET 聚脂薄膜、聚氨酯树脂、环氧树脂等原材料伴随国际原油价格波动而变化，同时受电磁屏蔽行业发展对上述原材料的需求影响，价格波动较大。人才流失风险 公司主要从事电磁屏蔽膜的研发、生产、销售，研发与生产活动具有一定的技术含量，除需具备相关专业知识外，同时还须具备多年的行业实践经验。因此，熟悉电磁屏蔽材料行业的科技型人才对于公司来讲尤为重要。公司的销售人员不仅需要具备较强的市场营销能力，还需要掌握具体产品相关的技术原理、熟悉产品性能指标等。人才是高科技企业最重要的资源，因此，一旦出现关键技术人员或销售人员的大量流失，关键人才的流失，还可能导致企业的核心技术和商业机密的泄露，将导致企业在市场活动中不能依靠其技术优势和产品开发、市场营销策略维持其市场竞争地位，从而导致企业的经营风险。实际控制人不当控制风险 公司的实际控制人为宋龙峰、王艳夫妇，两人合计直接持有公司 60.77%的股份另王艳间接持有 4.92%股份，处于绝对控股地位，对本公司的经营决策具有重大影响。因此公司存在实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行控制，做出对自己有利但可能损害本公司及本公司中小股东利益行为的风险。客户相对集中风险 报告期内，公司前五大客户收入占全部收入的比例为79.52%，同比 2016 年上升 33.40%。由于公司客户资源较少，主营业务相对单一，业务收入相对集中，存在一定的大客户依深圳科诺桥科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 6 赖风险。公司主营业务突出，竞争优势明显,而下游的消费电子行业经过多年的充分竞争，品牌识别度已达到较高水平，市场份额逐渐走向集中，这也在客观上造成公司客户相对集中，尽管公司通过与这些下游企业多年的友好合作，已建立互信、共赢的良好关系，同时公司不断加大市场开拓力度，挖掘、培育新客户，增加了对新客户的销售，原有核心客户销售额保持上升，而其占公司同期销售收入的比重呈下降趋势，但截止目前,公司仍然在客观上存在客户相对集中的风险。新产品开发及市场推广风险 电磁屏蔽材料行业由于竞争较为充分,产品更新换代周期较快，因此持续对技术研发的投入和创新，是公司经营发展的关键。近年来公司依靠主导产品电磁屏蔽膜实现了快速发展，未来如果公司对技术成果转化为新产品过程中遇到困难，或者新产品不能适应市场需求，导致新产品的推出受阻，将会严重影响公司市场竞争能力。如果公司对技术、产品及市场发展趋势的把握出现偏差,无法及时推出符合客户要求的新产品或改进现有产品，将会导致公司业务损失或客户流失，引致相关的经营风险。营运资金不足风险 受生产量增加和销售额增长的影响，公司经营活动产生现金的能力也逐年提升，公司亦采取各种措施以保障回款速度，同时应收账款及存货金额均大幅增长。虽然公司借助股东增资解决了部分资金需求，但随着公司业务未来的持续快速扩张，公司的生产经营活动还需要增加大量的资金投入，扩大生产经营规模等，同时应收账款回收时间延长，存货备货增加，占用的资金量大幅增加，公司未来可能出现经营活动现金流量短缺的情况。实际控制人被税务机关处罚的风险 因公司成立以来两次股权转让的实际股权转让价格与工商备案的股权转让价格存在较大差异，虽然已由实际控制人代缴了转让方股权转让收益的个人所得税，并由实际控制人出具 承诺函，承诺承担因股权转让而可能对公司造成的所有损失，但仍存在实际控制人被税务机关追查其低价受让股权的定价依据及被税务处罚的风险。应收账款余额过大风险 报告期末，公司应收账款余额达 3458.29 万元，较去年同期上升 27.04%。2017 年公司改变了市场销售策略，主要以捆绑大型 FPC 生产厂家以及通过终端认证的方式获取订单，相比去年同期延长了大客户的应收账款账期，存在应收账款余额过大而致使公司生产经营活动现金流量不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳科诺桥科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳科诺桥科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Kenuoqiao Technology CO.,LTD.证券简称 科诺桥 证券代码 835139 法定代表人 宋龙峰 办公地址 深圳市大鹏新区葵涌街道葵新社区银葵路 16 号 A 栋 101 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 毛佳音 职务 董事会秘书 电话 0755-84238588 转 899 传真 0755-89221380 电子邮箱 mjy_ 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深圳市大鹏新区葵涌办事处葵涌新社区银葵路 16 号 A 栋 101 邮编:518119 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 21 日 挂牌时间 2016 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-电子元件制造-印制电路板制造 主要产品与服务项目 线路板、电池及电池材料的技术开发与购销；电子屏蔽材料、电磁屏蔽膜、电子导电胶膜的生产。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）35,000,000 优先股总股本（股）0.00 做市商数量-控股股东 宋龙峰、王艳 实际控制人 宋龙峰、王艳 深圳科诺桥科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403000539938198 否 注册地址 深圳市大鹏新区葵涌办事处葵涌新社区银葵路 16 号 A 栋 101 否 注册资本 35,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太集团会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 温安林、周铁华 会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 1708 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。深圳科诺桥科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 29,142,768.32 28,748,981.87 1.37%毛利率%33.80%29.24%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,03,05050,080080.9898 1,1,742742,635635.9191 7575.0303%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,1,462462,683683.7171 735735,148148.4848 98.96%98.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.67.67 7%4.664.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.63.68 8%1.1.9797%-基本每股收益 0.090.09 0.00.05 5 8080.00%.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 66,323,223.6166,323,223.61 51,083,163.8651,083,163.86 29.83%29.83%负债总计 25,029,052.9725,029,052.97 12,839,074.2012,839,074.20 94.94%94.94%归属于挂牌公司股东的净资产 4 41 1,294294,170170.6 64 4 3 38 8,244244,089089.6666 7.97.98 8%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11.18 8 1.01.09 9 8.8.2626%资产负债率%（母公司）37.37.7474%25.25.1313%-资产负债率%（合并）37.37.7474%25.25.1313%-流动比率 258.12258.12%493.90493.90%-利息保障倍数 28.26 60.26 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,858,383.16-6,417,082.02 39.87%应收账款周转率 94.31%127.03%-存货周转率 383.10%476.67%-深圳科诺桥科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%29.29.8383%16.5116.51%-营业收入增长率%1.37%31.14%-净利润增长率%75.075.03 3%-19.7519.75%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 35,000,000 35,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,104,391.71 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,268.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-239,134.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,867,526.20 所得税影响数 280,128.93280,128.93 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,1,587587,397397.2727 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 深圳科诺桥科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 所属行业：根据中国证监会 2012 年修订的 上市公司行业分类指引 规定，公司所在行业属于“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”；根据国民经济行业分类(GB/T 4754-2011)，公司所在行业属于“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引规定，公司所属行业为：C3972 印制电路板制造。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的挂牌公司投资型行业分类指引规定，公司所属行业为：其他电子元器件。公司集研发、生产、销售于一体，专注于电磁屏蔽膜领域，专业从事电磁屏蔽类产品、导电薄膜类产品的研发、生产、销售，并针对不同客户需求为各类 FPC 企业提供电磁屏蔽膜类产品的综合解决方案，属于计算机、通信和其他电子设备制造行业，主要客户类型是生产 FPC 柔性线路板的生产企业，主要收入来源于公司产品的销售。公司生产厂房 4000 平米，拥有年产 350 万平米电磁屏蔽膜生产线一条，5 万平米导电胶膜生产线一条，300 平米研发实验室一套；公司技术团队经验丰富，主要设备自行设计，掌握黏接剂配制、离子源处理、磁控溅射、精密涂布等核心技术；产品自有知识产权，拥有 4 项专利技术；配备设施先进的产品实验室，实行全流程检测，产品性能品质稳定；销售团队在 FPC 行业经验丰富，能够准确把握行业动态，捕捉市场信息，形成有效的市场反馈。公司在生产运营、产品研发、市场拓展的过程中，形成了以市场需求为导向、以技术创新为驱动的经营模式。公司严格执行采购流程以及生产工艺操作规程，生产出合格产品，通过直接销售的方式销售产品并与客户建立合作关系；公司销售对象主要是手机产业 FPC 线路板的生产厂家以及其他触控设备 FPC 线路板生产厂家，通过直接向 FPC 生产厂家推介公司产品、终端模组厂商对公司产品的认证和指定、手机方案设计方指定材料等方式获取订单。公司通过市场调研，结合自身生产能力，制定销售目标；通过对经营管理团队的各项指标考核，为客户提供优质产品和完善的售后服务；通过打造团队销售模式，通过业务销售、发货跟单、物流配送、售后服务、技术支援等环节，为客户提供全方位产品服务同时提高客户粘度；通过产业链终端客户对产品性能品质的认可测试，推动产品在其供应链的广泛使用；公司坚持以自主创新为主的研发模式，公司与中国科学研究院、大连理工大学合作研发，共同进行电磁屏蔽膜、导电胶膜等 FPC 行业相关配套新材料的研发工作。通过建立完善的市场信息调研反馈机制，针对 FPC 产业工艺需求，有针对性的研发新的应用新材料；通过市场信息调研和反馈，对现有产品不断进行改造和升级，同款产品形成系列化，满足不同工艺需求的客户；公司已制定了完善的采购及生产制度，确保采购的材料质量，通过质量、价格、服务品质等综合评比，选择优质供应商；生产环节已建立了完整的生产质量控制体系，确保良好的产品质量。报告期内，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 深圳科诺桥科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 12 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、经营计划回顾 公司计划 2017 年通过扩大产能、开发大客户、提升技术服务等方式实现销售收入同比翻番，净利润增长 40%。打造重点项目实验室，增加研发投入，年内推出 2-3 款新产品并推广市场。二、目标达成情况及分析 1、按照经营计划 2017 年公司应实现销售收入不低于 5,800 万元，净利润不低于 250 万元。实际经营情况未达成。上半年公司销售收入仅 594.83 万元主要是销售部门对客户群体做出了大调整，规模小、回款差、风险高的中小客户全部停止出货并展开催款工作，而对于新的客户群特别是终端客户开发周期较长未实现销售收入这是导致上半年经营计划未达成的主要原因。下半年公司产品陆续完成终端客户的认证，实现销售收入 2,319.45 万元，虽然仍未达成经营计划但是同比 2016 年同期销售收入增长 30.11%。全年销售收入仍然就去年有所增长，净利润全年销售收入仍然就去年有所增长，净利润 3 30505.0101 万元，同比增长万元，同比增长 75.075.03%3%。2、计划年内推出 2-3 款新产品并推广市场，实际情况已达成。2017 年公司研发投入增加，研发费用 215.08 万元，同比增加 16.37%，研发的新产品热固型异方导电胶膜、超薄挠性覆铜板已经完成中试并完成了 8 项发明专利的申报工作。市场推广方面 FCCL 部分产品已经通过贸易方式与客户建立了合作关系，产品实现销售收入 108.74 万元。三、重大经营事项回顾 1、经第一届董事会第十一次会议决议，公司购买 FCCL 软性铜箔基材涂布生产设备已于 12 月下旬完成设备安装和调试。2、经第一届董事会第十三次会议决议，为解决公司流动资金不足，由公司控股股东、实际控制人提供无偿担保，向中国农业银行累计借款 700 万元；由公司关联方、实际控制人王艳向公司提供 500 万无偿借款，保障了公司业务可持续性发展。四、经营计划和目标 公司计划 2018 年通过捆绑大客户大订单、通过终端产品认证拓宽销售渠道、加强产品售后技术支援提升服务品质等方式实现销售收入同比翻番，净利润增长 40%。加大公司新产品的推广力度，热固型导电胶销售目标拟定完成 1,000 万元。公司拟定的经营计划和目标存在不确定因素，不作为对投资者的承诺。(二二)行业情况行业情况 伴随公司新产品超薄挠性覆铜板、导电胶膜的研发成功，以及主营产品电磁屏蔽膜系列化，2017 年公司产品种类得到丰富，所属产品仍属于电子通讯类新材料行业，主要应用于智能手机、平板电脑、电子触摸屏等 FPC 柔性线路板。国内对于此类材料的研发和制造都还处于初期阶段，国内绝大部分客户均采购和使用进口产品，使用存在成本高、采购周期长等特点。近两年国内相关产品研发成功，打破了进口产品垄断的局面，但是国内产品在产品性能以及品质方面仍然和进口产品存在差距，目前能够自主研发以及批量生产的国内企业屈指可数。根据目前行业发展的情况预计未来将出现以下发展趋势：1、智能手机、平板电脑等数码产品的日新月异，未来对此类产品的性能指标要求也会越来越高，主要包括屏蔽性能、产品厚度等。公司目前在技术、设备和生产规模方面都处于国内领先地位，未来公司将会加大研发投入，通过不断改良技术工艺以满足未来行业对产品的要求。深圳科诺桥科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 13 2、数码产品市场竞争越来越激烈，利润也在不断下降，降低生产成本以迎合市场对价格的需求也将成为趋势。在国内产品的冲击之下，进口产品价格大幅下调，公司将通过自身较低成本的优势，加大研发新产品力度，改进现有产品生产工艺，提高产品产量，控制产品成本来扩大公司的销售量及销售收入。3、数码产品产品更新换代迅速，特别是智能手机、平板电脑等快速消费类电子产品对于电磁屏蔽需求也在发生变化。电磁屏蔽未来在航空航天、军事应用、大型高精密设备等方面都将得到广泛应用，前景广阔。公司目前正在大力研发新型的高效能电磁屏蔽材料以及 FPC 行业薄膜类新材料。2015 年公司完成了超薄型电磁屏蔽膜的研发并申报了专利，2016 年公司完成了新产品的生产线投建和市场投放，2017 年公司完成了超薄挠性覆铜板以及导电胶膜的研发，未来公司将通过科技研发和不断创新以适应市场日新月异的变化。4、2017 年苹果、华为、小米、OPPO 等国内外手机厂商纷纷推出 OLED 显示屏系列手机，各大面板厂商也不断布局 OLED 产业，OLED 被普遍认为是替代 LCD（液晶）的下一代主流显示技术。公司主要为触控显示屏生产制造环节最重要的 FPC 行业提供功能性薄膜产品，2017 年研发成功的超薄挠性覆铜板正是为未来柔性 OLED 屏做产品储备。5、导电胶膜作为一款 FPC 行业必不可少的连接导电型功能材料，一直以来被日韩企业垄断市场，销售价格居高不下，售后服务没有保障。2018 年开始公司将在 FPC 行业推广公司自主研发的导电胶系列产品，价格和服务方面将会给到客户更优质的体验。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,650,338.44 8.58.52 2%3,833,940.60 7.57.51 1%47.38%应收账款 32,427,852.10 4 48.898.89%25,371,652.07 49.49.6767%27.81%存货 5,429,738.12 8.8.1919%4,642,655.49 9.9.0909%16.95%长期股权投资-固定资产 7,704,832.98 11.611.62 2%10,139,921.22 19.19.8585%-24.01%在建工程 4,168,328.49 6.6.2828%247,880.32 0.49%0.49%1,581.59%短期借款 9,733,302.80 14.14.6868%1,700,000.00 3.33.33 3%472.55%长期借款 5,000,000.00 7.57.54 4%5,000,000.00 9.9.7979%-资产总计 66,323,223.6166,323,223.61 -51,083,163.8651,083,163.86 -29.29.8383%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司货币资金比上年增长 47.38%，主要原因是增加了其他货币资金，对供应商采取自行开具银行承兑汇票的付款方式来结算，而开具承兑汇票是需要在银行留有保证金的，由于在银行信用良好，银行给予短期借款的形式用于抵自有资金转入，增加了其他货币资金的金额。2、公司应收账款比上年增长 27.81%，主要原因是公司销售收入在不断地增长，进行市场整合并调整大客户结构，公司全年收入集中在下半年大量增长，未到账期，另一方面为了稳定客户，建立长期愉快的合作关系，给予账期方面的适当延长调整。3、公司固定资产同比变化-24.01%，主要原因是半年度固定资产增长较少，投入的新设备还未完全峻工验收，同时累计折旧 2017 年新计提 286 万左右，因此固定资产净值减少。深圳科诺桥科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 14 4、公司在建工程比上年增长 1,581.59%，主要原因是公司目前正在大力研发新型高效能电磁屏蔽膜产品及新型材料覆铜板和导电胶，产品开发创新需要新的设备机器的导入，因此公司扩建新的产线，投入新的设备，目前正处于调试起步阶段。5、公司短期借款比上年增长 472.55%，主要原因是公司投产新项目，增加新设备，导入高端专业的科研团队，需要有更多的资金来支持，由于公司信用良好，银行方面给予公司增加了贷款方面的额度，因此短期借款较去年增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 29,142,768.32 -28,748,981.87 -1.37%营业成本 19,293,441.81 66.20%20,343,710.21 70.76%-5.16%毛利率%33.80%-29.24%-管理费用 5,656,641.56 19.41%5,009,358.34 17.42%12.92%销售费用 1,994,191.57 6.84%1,306,149.43 4.54%52.68%财务费用 166,010.90 0.57%9,967.33 0.03%1,565.55%营业利润 1,581,214.15 5.43%878,114.22 3.05%80.07%营业外收入 2,104,391.71 7.22%1,122,782.40 3.91%87.43%营业外支出 239,134.00 0.82%53,514.00 0.19%346.86%所得税费用所得税费用 396396,390.88390.88 1.1.3636%204204,746746.7171 0.710.71%93.6093.60%净利润 3,3,050050,080080.9898 1 10 0.4747%1,1,742742,635635.9191 6.066.06%75.075.03%3%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司本年度管理费用较去年增长 12.92%，一方面是因为公司整合了管理研发团队，加大了研发投入力度，研发费用相比去年增加了 30 余万元；另一方面是因为员工工资、招待费用等较去年有所增加。2、公司销售费用比上年增长了 52.68%，主要原因是公司为了拓展更优质的销售团队，新增区域办事处，为建立新的稳定的合作关系，加大了市场开发方面的力度，销售团队的差旅费用及用于开拓市场的招待费用增加。3、公司财务费用比上年增长了 1,565.55%，主要原因是公司在发展阶段，自有资金紧张，公司投产新项目，增加新设备，导入高端专业的科研团队，需要有更多的资金来支持，新增短期借款导致银行方面利息增加，故财务费用增长。4、公司营业利润比上年增长了 80.07%，主要原因是公司原有产品技术成熟，今年较上年在销售小幅增长的前提下，毛利率增加了四到五个点，期间费用与计提的坏账减值准备增减相抵，故营业利润增长。5、公司营业外收入比上年增长了 87.43%，主要原因是公司作为持续发展中的高新技术企业，获得产业转型升级资金，三板挂牌补贴和产业专项发展金等来自政府方面的补贴，相较去年获得的补贴金额多了近百万，因此营业外收入增长比较多。6、公司营业外支出比上年增长了 346.86%，主要原因为公司团队在开拓市场的过程中，产生大量的费用，同时给予客户的赞助费用增加，发生了一些其他支出，因此营业外支出相较去年金额增大，比例增长。深圳科诺桥科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 15 7 7、公司所得税费用比上年增长了、公司所得税费用比上年增长了 93.60%93.60%，主要原因为公司经营状况良好稳步增长，营业利润较上，主要原因为公司经营状况良好稳步增长，营业利润较上年增长较快，因此公司按照相应的所得税税率计提所得税费用所致。年增长较快，因此公司按照相应的所得税税率计提所得税费用所致。8 8、公司净利润比上年增长了、公司净利润比上年增长了 75.075.03%3%，主要原因是产品技术成熟，在销售较上年小幅增长的前提下，主要原因是产品技术成熟，在销售较上年小幅增长的前提下提升毛利，营业利润增长，另公司在设备改造方面获得国家政策方面的资金扶持到位，较上年营业外收提升毛利，营业利润增长，另公司在设备改造方面获得国家政策方面的资金扶持到位，较上年营业外收入增加近百万，综合所致公司净利润的增长。入增加近百万，综合所致公司净利润的增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 28,055,405.09 28,513,939.14-1.61%其他业务收入 1,087,363.23 235,042.73 362.62%主营业务成本 18,305,108.39 20,120,222.69-9.02%其他业务成本 988,333.42 223,487.52 342.23%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电磁屏蔽膜销售 28,055,405.09 96.27%28,513,939.14 99.18%原材料转销 1,087,363.23 3.73%235,042.73 0.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司主营产品为电磁屏蔽膜，2017 年度公司主营产品收入占比为 96.27%，比上年收入占比下降2.91%，收入占比变动很小，主要是公司 2017 年原材料销售增加。2、2017 年度公司材料销售收入占比为 3.73%，比上年收入占比增加 2.91%，收入占比变动很小，公司 2017 年原材料销售增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上达电子（深圳）股份有限公司 18,800,547.00 64.51%否 2 珠海市超赢电子科技有限公司 1,354,188.03 4.65%否 3 深圳市艾威鑫精密电路有限公司 1,113,044.44 3.82%否 4 江苏传艺科技股份有限公司 1,047,672.65 3.59%否 5 深圳市格瑞弘科技有限公司 861,153.85 2.95%否 合计合计 23,176,605.97 79.52%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市金恒晟科技有限公司东莞分公司 1,252,584.79 18.61%否 2 东莞市派尔新材料科技有限公司 1,085,688.09 16.13%否 深圳科诺桥科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-025 16 3 广州长濑贸易有限公司 904,991.45 13.44%否 4 广州威扬电子材料有限公司 741,337.45 11.01%否 5 东莞市洛加斯润滑油有限公司 632,591.56 9.40%否 合计合计 4,617,193.34 68.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,858,383.16-6,417,082.02 39.87%投资活动产生的现金流量净额-2,746,521.87 478,761.09-673.67%筹资活动产生的现金流量净额 4,673,547.92 5,167,138.16-9.55%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年经营活动产生的现金流量净额相比 2016 年增加 39.87%，主要原因是公司与部分大供应商建立长久稳定的合作关系，账期延长，公司大力节省开支，减少不必要的费用支出综合导致，用于购买商品和接受劳务支付的现金同比减少。2、2017 年投资活动产生的现金流量净额相比 2016 年减少 673.67%，主要原因是公司去年资金充裕，闲置资金用于购买银行理财产品，今年公司这方面的投资减少所致。3、2017 年筹资活动产生的现金流量净额相比 2016 年减少 9.55%，主要原因是 2016 年收到深圳市都通货运有限公司的无息借款 220 万，今年此方面的借款减少，其他方面略有增长，综合所致筹资活动产生的现金流量净额少幅下降。4 4、20172017 年度净利润和经营活动产生的现金流量净额差异为年度净利润和经营活动产生的现金流量净额差异为 6 690.8490.84 万元，主要原因是万元，主要原因是 20172017 年计提年计提资产资产减值准备增加现金减值准备增加现金 26.5626.56 万元，计提固定资产折旧增加现金万元，计提固定资产折旧增加现金 285.50285.50 万元，无形资产摊销及其他资万元，无形资产摊销及其他资产摊销增加现金产摊销增加现金 41.9841.98 万元，财务费用及投资收益增加现金万元，财务费用及投资收益增加现金 12.4212.42 万元，万元，递延所得税资产增加致现金减递延所得税资产增加致现金减少少 3.063.06 万元，万元，存货增加致现金减少存货增加致现金减少 78.7178.71 万元，经营性应收项目增加致现金减少万元，经营性应收项目增加致现金减少 1,037.961,037.96 万元，经营万元，经营性应付项目增加致现金增加性应付项目增加致现金增加 62.4362.43 万元，以上差异原因均为公司正常经营活动产生。万元，以上差异原因均为公司正常经营活动产生。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委