837526_2017_明博教育_2017年年度报告_2018-03-15.pdf

公告编号：2018-004 明博教育科技股份有限公司 年度报告 成就客户 坦诚互信 融合创新 持之以恒 年度报告 2017 明 博 教 育 NEEQ:837526 明博教育科技股份有限公司 公告编号：2018-004 明博教育科技股份有限公司 年度报告 公 司 年 度 大 事 记 2017年3月，河北重点平台项目南宫市教育公共服务平台落地，服务平台从顶层规划到基础架构搭建，到前端应用，全部由明博教育自有的优课系列产品搭建完成，涵盖了基础应用支撑云平台、平台门户、资源应用、教学应用、教研平台、教务管理平台等，为南宫市教育信息化量身打造专属平台及应用。2017年5月，明博教育顺利通过美国CMMI研究学院的软件开发能力成熟度3级认证续评审核。CMMI3级是一项重要国际认证的通关，标志着明博教育在软件研发标准化流程、过程改进、项目管理等方面已上升到一个新的高度，实现了与国际主流模式的接轨。2017 年 6 月，明博教育与教育部教育装备研究与发展中心成立了“学校后勤装备智能化管理研究中心”。该研究中心将运用物联网、VR/AR、互联技术和移动互联网技术，实现学校所涉及的装备的智能化感知、管理和控制，并提供专业的校园装备智能化管理解决方案，为研制相关行业标准和规范提供成果支持。2017 年 8 月，经北京市科学技术委员会、北京市发展和改革委员会、北京市经济和信息化委员会、北京市住房和城乡建设委员会、北京市质量技术监督局、中关村科技园区管理委员会等专家评审，认定明博教育科技股份有限公司优课智慧教学系统为北京市新技术新产品（服务），并授予相关证书。2017年6月19日，“2017全国书业教装文创多元展订研讨会”颁奖盛典，明博教育董事长程学义凭借在智慧教育及产业创新方面做出的突出贡献，荣获“年度教装文创领英人物”。2017年7月份，明博教育通过在三板市场上定向增发的方式取得投资3,725万，募集的资金有效的支撑了企业运营发展中的项目运营资金短缺问题，为企业后续的发展奠定了基础。2017年9月，明博教育中标北京师范大学出版社数字内容运营平台项目，标志着公司在与各大出版社数字内容加工制作合作的基础上，向数字内容产品的运营领域迈出了坚实的一步。2017年12月26日，第73届全国教装展，明博教育大数据平台成全场焦点。明博教育作为国内知名智慧教育综合解决方案提供商，在本届教育装备展上展示了优课智慧区域综合解决方案、优课智慧校园综合解决方案、优课智慧课堂综合解决方案、优安教育安全智慧防控综合解决方案。2017 年公司新增软件著作权 10 个、专利授权 2 个。公告编号：2018-004 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.16 第六节 股本变动及股东情况.17 第七节 融资及利润分配情况.19 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.21 第九节 行业信息.24 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-004 2 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司 指 明博教育科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 九州证券 指 九州证券股份有限公司 信永中和 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)公司章程 指 明博教育科技股份有限公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-004 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人程学义、主管会计工作负责人张明君及会计机构负责人(会计主管人员)王哲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-004 4 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 运营资金不足风险 报告期内,公司发展部分大的集成性项目,集成项目的特点决定了占用资金金额较大、回款周期较长,增加了企业运营资金风险。人才竞争风险 教育信息化行业属于人才密集型行业,公司综合了一批熟悉 IT互联网、出版和教育的核心团队成员,公司产品的特点决定了其对相关专业人员的依赖性较高。该行业的竞争一方面是资本的竞争,另一方面是对核心产品研发人才的竞争,核心产品研发人才是决定公司发展的一个重要因素,公司面临着竞争对手争夺核心人员的风险。税收政策及政府补助变化风险 公司属于软件开发企业和高新技术企业,享受软件开发企业即征即退的税收优惠政策,公司从 2011 年开始一直按照自主开发的软件销售按照征收 17%增值税返还 3%的优惠政策。同时公司在以往年度取得了政府较大金额的财政补贴,从 2016 年开始公司在这方面的补贴逐步减少。以上两项对公司的现金流和研发资金投入有一定的影响,带来一定程度的风险。教育信息化行业竞争加剧风险 随着互联网、物联网、云计算和大数据等技术在教育信息化行业不断应用并成熟,越来越多的投资机构和规模较大的企业布局在教育信息化领域。阿里、百度和腾讯等互联网巨头均在教育行业收购或者参股了大量的公司,直接或者间接的在在线教育和信息化领域布局。行业竞争愈发激烈,公司如果不能再短期内亏大市场规模,提升自身经营能力,将会在行业竞争中存在一定的被淘汰风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-004 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 明博教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 无 证券简称 明博教育 证券代码 837526 法定代表人 程学义 办公地址 北京市海淀区上地三街 9 号嘉华大厦 C 座 801、802、803 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 张明君 职务 董事会秘书兼财务负责人 电话 010-82781868-8125 传真 010-62164501 电子邮箱 公司网址 http:/?联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地三街 9 号 C 座 801、802、803 室邮编 100085 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 12 月 8 日 挂牌时间 2016 年 5 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6510 软件开发 主要产品与服务项目 数字化课堂教学、区域及学校数字化教学管理和常态教研、数字化校园管理等方面的教育软件产品和工具的设计研发及销售,区域教育云服务平台、区域教育资源公共服务平台的软件定制项目的开发及相关技术服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）100,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110108697677942Y 否 公告编号：2018-004 6 注册地址 北京市海淀区上地三街9号C座801、802、803 室 否 注册资本 100,000,000.00 是-五、中介机构 主办券商 九州证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 30 号仰山公园东一门 2 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 邸多斌、李红霞 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-004 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 62,543,562.53 53,716,891.23 16.43%毛利率%59.59%64.24%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,951,968.89 17,737,637.24-32.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,653,773.41 1,138,104.03 660.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.83%17.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.39%1.11%-基本每股收益 0.12 0.24-50.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 181,714,063.45 131,976,482.47 37.69%负债总计 22,401,690.78 20,606,207.80 8.71%归属于挂牌公司股东的净资产 159,310,889.53 111,369,769.67 43.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.59 1.48 7.43%资产负债率（母公司）12.33%15.61%-资产负债率（合并）12.33%15.61%-流动比率 5.69 3.78-利息保障倍数 1,866.44 10,840.34-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,113,571.13 1,732,099.44 79.76%应收账款周转率 3.33 6.35-存货周转率 68.01 3365.59-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%37.69%2.88%-营业收入增长率%16.43%16.31%-净利润增长率%-32.61%165.72%-五、股本情况 公告编号：2018-004 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 100,000,000 75,000,000 33.33%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 3,800,000.00 非流动资产处置损失-8,616.02 除上述各项之外的营业外收支净额 88,846.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,880,229.98 所得税影响数 582,034.50 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 3,298,195.48 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资产处置收益-1,198,170.69-营业外收入 25,917,932.10 24,719,761.41-公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。本公司编制本年发生额报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换、利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减上年发生额营业外收入 1,198,170.69 元；调增资产处置收益 1,198,170.69 元。公告编号：2018-004 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司致力于区域教育信息化项目的设计、建设与运营，为客户提供核心应用产品和平台建设解决方案。响应国家教育信息化建设要求，以国家教育信息化规划的“三通两平台”为业务方向，利用云计算、大数据、物联网等多种技术手段，为区域内的教育工作者提供全方位的教育管理、资源、教学、教研、学习、评价等软硬件一体化的综合解决方案，构建支撑区域终身教育和个性化学习的数字化教育服务体系，全面提升区域的教育信息化水平。公司拥有的团队和积累使公司具备将信息技术和教育融合在一起的创新能力和产品研发能力，公司也和国内的中小学教育领域的出版社、教辅公司有密切的合作关系，拥有最优质的内容资源的整合和独自开发能力。报告期内，公司完善了解决方案体系和核心应用产品体系，形成了更为完整的区域教育管理云平台、智慧校园、智慧课堂三个大类的综合解决方案；同时可以针对不同地区的个性化使用需求，有针对性的提供差异化的定制产品和服务方案。在此期间，区域教育管理云平台、智慧校园、智慧课堂方案都实现了模式和项目验证，使公司具备全面落实“平台+应用”的技术能力、实施能力和推广能力。报告期内，公司与教育部教育装备研究与发展中心共同成立了学校后勤装备智能化管理研究中心，研究中心通过充分运用物联网、互联技术和移动互联网技术，实现学校所涉及的装备智能化感知、管理和控制，从而为学校提供专业的校园安全和校园装备智能化管理解决方案。报告期内，公司成立专业的数字出版发行部门，不仅为教育类出版社提供常规的数字出版技术服务和技术产品，同时探索和尝试与教育类出版社进行优势互补，共同研发产品和服务，通过各地发行机构，共同去拓展市场。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾（一）经营计划（一）经营计划 2017 年，公司实现营业收入 6,254.36 万元，比较上年同期增长 16.43%。原因是公司 2017 年度各项业务拓展比 2016 年度有较快的增长，尤其是各个地市区县级智慧教育、智慧区域和智慧校园综合性解决方案定制性平台项目的销售，取得突破性增长。2017 年，归属于挂牌公司股东的净利润 1,195.29 万元，比上年同期增长-32.62%。报告期内公司净利润较上年同期减少的主要原因是 2016 年公司取得政府补贴收入 1,836.10 万元，计入营业外收入，本年度该项目收入为 380.00 万元，该项减少 1,456.10 万元。同时公司 2017 年度营业利润比较 2016 年度有大幅度的增长。以上两个综合因素导致对 2017 年度净利润的影响较大。公告编号：2018-004 10 2017 年末，公司总资产为 18,171.41 万元，较 2016 年末增加了 37.69%，主要原因是 2017 年度公司增发股份 2,500 万股，增加企业经营资金，公司营业收入增长，流动资产增加了 4,334.61 万元，表现为货币资金和应收账款的增加。2017 年末，归属于挂牌公司股东的净资产为 15,931.09 万元，比 2016 年末增加了 4,794.11 万元，增幅为 43.05%。净资产增加的主要原因是公司 2017 年度增发股份 2,500 万股，同时公司 2017 年度净利润增加，以上因素导致净资产有大幅度的增加。总体分析判断，公司 2017 年各项业务增长幅度较大，公司各项财务发展指标良好。（二）行业情况（二）行业情况 经过二十多年的发展，我国教育信息化水平有了大幅提升。据教育部网站显示，截至 2016 年 6 月，全国中小学互联网接入比例为 87.5%，较 2014 年提高了 5.3 个百分点。其中，带宽在 10M 以上的学校比例为 64.3%，较 2014 年提高了 23.3 个百分点。北京、江苏、上海、浙江、广东和新疆生产建设兵团等省份已全面实现学校“宽带网络”全覆盖。全国普通教室全部配备多媒体教学设备的中小学比例为 56.6%，较 2014 年提高了 17.4 个百分点。全国 6.4 万个教学点全面完成“教学点数字教育资源全覆盖”项目建设任务，实现设备配备到位和资源配送、教学应用基本到位。其中，2.5 万个教学点接通了互联网，其余教学点则可以卫星接收等方式接收数字教育资源；教学点已配备多媒体教学设备 6.4 万套；34.5 万名教学点教师接受全员专项培训，具备了基本信息技术应用能力，72%的教师已运用相关设备和资源开展教学。可以说，目前教育信息化已取得阶段性进展。但是，与发达国家相比，我国教育信息化水平还有非常大的提升空间，这也意味着我国教育信息化行业还具有非常广阔的发展空间。我国实施科教兴国战略，国家对教育的重视程度不断提高，在当前人口红利不断衰减、产业升级、国家经济进入新常态的背景下，国家加大对教育及教育信息化的投入，实现人才培养是必然趋势。国家对教育的持续投入，使得我国教育信息化市场规模实现了快速发展。关于教育信息化的市场规模，参照 2011 年教育部发布的教育信息化十年发展规划（2011-2020）年（征求意见稿第三版），其中提出了“各级政府在教育经费中按不低于 8%的比例列支教育信息化经费，保障教育信息化拥有持续、稳定的政府财政投入”，结合我国国家财政性教育经费支出情况即 GDP 保持 6.5%左右的增速情况，2016 年，国家各级政府对教育信息化的投入已超过 2,500 亿元，并且未来保持稳定增长，据此估算，教育信息化市场规模或潜力或将突破 3,000 亿元。（三）财务分析（三）财务分析 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 45,154,844.17 24.85%22,161,278.71 16.79%103.76%应收账款 26,581,578.28 14.63%9,148,473.83 6.93%190.56%存货 731,790.71 0.40%11,415.39 0.01%6,310.56%长期股权投资 1,742,847.81 0.96%-固定资产 723,533.73 0.40%994,733.20 0.75%-27.26%在建工程-短期借款 127,500.00 0.07%100,000.00 0.08%27.50%长期借款-资产总计 181,714,063.45 100%131,976,482.47 100%37.69%公告编号：2018-004 11 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金：2017 年度货币资金增加 103.76%，原因是本年度以现金形式增发股份 2,500 万股导致公司流动资金增加。2、应收账款：2017 年度公司采取赊销的政策导致营业收入增加，公司应收账款增加。3、存货：2017 年度公司存货增加幅度为 6,310.56%，主要原因是本期公司有集成性项目，公司集成性项目采购的备货。4、资产总额：2017 年末公司总资产为 18,171.41 万元，比 2016 年末总资产增加 4,973.76，增长幅度为 37.69%。主要增长原因是 2017 年公司增发股份 2,500 万股，增发方式为现金增发方式，导致公司经营性现金增加，公司在一定程度上采取赊销的方式导致公司应收账款比较上一年度有较大幅度的增长。存货 2017 年末比较上一年度有较大幅度的增长，是因为公司在销售项目中为后期项目备货产生的存货，所以增长幅度较大。2营业情况分析营业情况分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 营业收入 62,543,562.53-53,716,891.23-16.43%营业成本 25,271,449.07 40.41%19,209,760.08 35.76%31.56%毛利率 59.59%-64.24%-管理费用 11,632,915.01 18.60%17,984,991.54 33.48%-35.32%销售费用 20,908,737.10 33.43%21,797,454.52 40.58%-4.08%财务费用-108,051.40-0.17%-129,678.67-0.24%-16.68%营业利润 8,783,033.77 14.04%-4,418,141.38-8.22%298.79%营业外收入 3,888,846.00 6.22%24,719,761.41 46.02%-84.27%营业外支出 8,616.02 0.01%39,742.05 0.07%-78.32%净利润 11,952,947.03 19.11%17,737,417.84 33.02%-32.61%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业成本：公司 2017 年度营业成本比 2016 年度有 31.56%的增长幅度，一方面是因为 2017 年度销售额的增长导致营业成本的增长，同时因为在 2017 年度的销售中，有部分综合解决方案项目中有部分硬件销售，导致公司 2017 年度比较往年营业成本有较大幅度的增长。2、管理费用：2017 年度管理费用比上一年度减少了 35.32%，原因是因为在 2017 年度公司强化了产品研发质量，控制研发成本，研发投入减少，记入管理费用中的研发投入减少。3、营业利润：2017 年度营业利润比 2016 年度增加了 298.79%，主要原因是因为本期公司强化销售能力提升，大的项目收入增加导致销售额增加，管理费用中，本年度公司加强在研发过程中在研发活动中控制研发质量，减少研发成本支出，在管理费用中的研发投入减少，同时公司强化销售额和费用支出配比性管理，减少了不必要的销售费用支出，以上综合因素导致营业利润增加。4、营业外收入：2017 年度营业外收入减少了 84.27%，主要原因是本期政府补助大幅度减少导致。以上政府补助减少的原因也导致本期净利润减少了 32.61%。5、营业外支出：2017 年度营业外支出减少了 78.32%，主要原因是在 2016 年度经营活动中，有较多的固定资产达到使用年限，残值计入营业外支出。本年度以上事项较少导致。6、净利润：2017 年度净利润减少了 32.61%，主要是因为 2017 年度政府项目补贴收入从 2016 年 公告编号：2018-004 12 1,836.1 万减少到 380 万元，减少了 1,456.10 万。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 62,543,562.53 53,716,891.23 16.43%其他业务收入-主营业务成本 25,271,449.07 19,209,760.08 31.56%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%优课系列应用及平台产品 38,356,427.58 61.33%41,609,176.35 77.46%定制平台产品及开发服务 22,122,405.20 35.37%7,996,726.83 14.89%技术服务 2,064,729.75 3.30%4,110,988.05 7.65%合计 62,543,562.53 100.00%53,716,891.23 100.00%按按区域分类分析：区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年度优课单一应用类产品销售占比逐步下降，公司销售模式大幅度增加综合解决方案型平台订制型销售，导致优课系列应用产品销售占比下降，在总收入中占比由以前年度的 77.46%下降到 61.33%。订制型平台及开发服务销售由以前年度的 14.89%上升到 35.37%。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川文轩教育科技有限公司 25,365,766.83 40.56%是 2 上海民泰信息科技有限公司 5,007,934.11 8.01%否 3 北京京师乐学教育科技有限公司 4,696,177.92 7.51%否 4 林州市河南省实验学校林州校区 2,267,091.28 3.62%否 5 贵阳丰嘉科技有限公司 2,051,282.10 3.28%否 合计合计 39,388,252.24 62.98%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 前锦网络信息技术(上海)有限公司 1,969,062.04 8.10%否 2 上地嘉华大厦 C801 房东赵岚 1,836,884.76 7.55%否 3 海南教育网络出版有限公司 1,400,000.00 5.76%否 4 北京银思朗能源技术有限公司 1,275,790.00 5.25%否 5 四川文轩在线电子商务有限公司 1,124,092.89 4.62%是 公告编号：2018-004 13 合计合计 7,605,829.69 31.28%-3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,113,571.13 1,732,099.44 79.76%投资活动产生的现金流量净额-20,240,818.86-25,203,917.53 19.69%筹资活动产生的现金流量净额 38,120,813.19 3,099,560.17 1,129.88%现金流量分析：现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额比上期增加了 79.76%。主要原因是公司加强产品开发质量，减少开发支出，同时公司强化营销质量，加强营销结果与费用支出的匹配性管理。减少了不必要的经营性支出。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上年变动了 19.69%。主要原因是公司为了适应市场需求，控制研发质量和研发投入，相关资本化支出在项目完成后结转入无形资产，这导致了“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”的一定程度的减少。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上期增加了 1,129.88%。主要原因是公司于 2017 年增发股份 2,500 万股，导致公司筹资活动产生的资金大幅度增加。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 公司控股子公司北京传动新媒体技术有限公司，成立时间：2010 年 11 月 1 日。企业注册号：110107013321530。企业类型：其他有限责任公司。注册资本 200 万元。法定代表人：程学义。住所：北京市石景山区八大处高科技园区西井路 3 号 3 号楼 6272 房间。经营范围：互联网及一般广告业务。公司参股公司广州明博众教科技有限公司，成立时间：2017 年 08 月 16 日。企业注册号：91440101MA59RU7U3D。企业类型：其他有限责任公司。注册资金 300 万元。法定代表人：何嘉祺。住所：广州市越秀区沿江中路 323 号 1002 房。经营范围：增值电信服务（业务种类以增值电信业务经营许可证载明内容为准）;材料科学研究、技术开发;计算机技术开发、技术服务;新材料技术转让服务;信息技术咨询服务;通信技术研究开发、技术服务;信息电子技术服务;文化艺术咨询服务;计算机批发;计算机零配件批发;计算机零售;计算机零配件零售;计算机和辅助设备修理;多媒体设计服务;教学专用仪器制造;教学设备的研究开发;电子白板制造;网络技术的研究、开发;网络安全信息咨询;网络信息技术推广服务;教育咨询服务;信息系统集成服务;软件批发;软件零售;软件开发;软件服务;软件测试服务;软件技术推广服务;企业管理咨询服务;电子产品批发;电子产品零售。公司参股公司海南教育网络出版有限公司，成立时间：2016 年 04 月 20 日。企业注册号：91460100MA5RCMPQ8P。企业类型：其他有限责任公司。注册资金 1000 万元。法定代表人：王景霞。住所：海南省海口市龙华区金盘建设三横路 2 号 402 室。经营范围：互联网教育出版和已正式出版的出版物内容的网络传播，图书、报纸、期刊、电子出版物的批发、网上销售，批发音像制品，计算机软硬件技术开发、转让、咨询、服务，教育培训，组织文化艺术交流活动（演出除外），展览展示、会议服务，销售计算机软硬件及外围设备，委托生产和销售电子白板、多媒体教学网络设备、多媒体教室中央控制设备、视展台和其他多媒体教育设备。2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 2017 年底，公司投资的北京银行“天天基金”理财产品本金 2,500 万元，可随时支取。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 公告编号：2018-004 14 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用（1）会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布的 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。该准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”；在“净利润”的项下新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”项目，分别反映净利润中与持续经营相关的净利润和与终止经营相关的净利润。（2）会计估计变更 本期未发生会计估计变更事项。（3）重大会计差错更正 本期未发生重大会计差错更正事项。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，积极承担社会责任，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，一起推动社会责任公益事业的发展。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司主营业务明确，自成立以来业务发展稳定，市场范围逐渐扩展，盈利能力逐步增强。公司现有主营业务能够保证可持续发展，经营模式和发展计划稳健，市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。公告编号：2018-004 15 四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、运营资金不足风险 报告期内,公司发展部分大的集成性项目,集成项目的特点决定了占用资金金额较大、回款周期较长,增加了企业运营资金风险。2、人才竞争风险 教育信息化行业属于人才密集型行业,公司综合了一批熟悉 IT 互联网、出版和教育的核心团队成员,公司产品的特点决定了其对相关专业人员的依赖性较高。该行业的竞争一方面是资本的竞争,另一方面是对核心产品研发人才的竞争,核心产品研发人才是决定公司发展的一个重要因素,公司面临着竞争对手争夺核心人员的风险。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 3、税收政策及政府补助变化风险 公司属于软件开发企业和高新技术企业，享受软件开发企业即征即退的税收优惠政策，公司从 2011年开始一直按照自主开发的软件销售按照征收 17%增值税返还 3%的优惠政策。同时公司在以往年度取得了政府较大金额的财政补贴，从 2016 年开始公司在这方面的补贴逐步减少。以上两项对公司的现金流和研发资金投入由一定的影响，带来一定程度的风险。4、教育信息化行业竞争加剧风险 随着互联网、物联网、云计算和大数据等技术在教育信息化行业不断应用并成熟，越来越多的投资机构和规模较大的企业布局在教育信息化领域。阿里、百度和腾讯等互联网巨头均在教育行业收购或者参股了大量的公司，直接或者间接的在在线教育和信息化领域布局。行业竞争愈发激烈，公司如果不能再短期内扩大市场规模，提升自身经营能力，将会在行业竞争中存在一定的被淘汰风险。公告编号：2018-004 16 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否对外提供借款 否-是否存在日常性关联交易事项 是 五、二、(一)是否存在偶发性关联交易事项 否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在失信情况 否-是否存在自愿披露的其他重要事项 否-二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（一一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 1,200,000.00 1,124,092.89 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 28,800,000.00 27,797,794.76 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他-总计总计 30,000,000.00 28,921,887.65 （二二）承诺事项的履行情况）承诺事项的履行情况 挂牌前，公司董事、监事、高级管理人员及公司股东中国地图出版社、拉萨经济技术开发区方正致信投资有限公司、北京鼎安投