837314_2017_中青科技_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 年度报告 中青科技 NEEQ:837314 中青英拓（北京）科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2017 年 5 月 18 日，公司召开了 2016 年年度股东大会，会议由公司董事会秘书彭琳女士主持，公司董事、监事、高级管理人员列席了会议，各议案经出席的股东认真审议，均以占出席大会股东所持表决权股份总数的 100%获得通过；二、2017 年 11 月 29 日，公司领取新版营业执照，全称变更为“中青英拓（北京）科技股份有限公司”；公司法人变更为“王霄飞”；公司经营范围变更为“智能控制系统的技术开发、转让、服务；委托加工复合材料、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、机电设备、家用电器、家具、建筑材料；销售化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、机电设备、家用电器、家具、建筑材料、纸制品；基础软件服务；应用软件服务；基因技术研究服务；教育科技开发、服务、转让、咨询；教育咨询；货物进出口；技术进出口。”3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中青科技、公司、股份公司 指 中青英拓（北京）科技股份有限公司 学前儿童 指 正式进入小学阶段学习前的儿童 安全产品 指 适用于学前儿童及青少年生活的安全产品 高分子材料 指 以高分子化合物为基础的材料 全国股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 章程、公司章程 指 中青英拓（北京）科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 中青英拓（北京）科技股份有限公司股东大会 董事会 指 中青英拓（北京）科技股份有限公司董事会 监事会 指 中青英拓（北京）科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 新时代证券、主办券商 指 新时代证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王霄飞、主管会计工作负责人方兴红及会计机构负责人（会计主管人员）方兴红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了带持续经营重大不确定段落的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事张俊由于在国外出差，未能出席此次董事会会议。2、豁免披露事项及理由 由于客户涉及商业机密，已向全国中小企业股份转让系统申请豁免披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 监管风险 目前校内青少年安全教育已被纳入到中小学管理体系中，但家庭及社会对青少年的安全教育仍未成体系。公司主要产品和服务是为全国青少年及其家庭成员提供专业化、情景式的安全综合素质提升培训，属于校外青少年安全教育范畴。公司所处的青少年家庭安全教育培训行业目前并未被纳入到教育部门的监管范围之内。同时，国内尚未制定青少年家庭安全教育培训的行业标准，仍在探索阶段。由于行业缺乏监管，也没有统一的行业标准，行业内各企业的资金规模、场地大小、收费标准、考核标准等方面都不尽相同。随着国内政策、法律法规的进一步完善，青少年家庭安全教育一旦纳入监管或新的行业标准制订，公司业务发展若无法适应新的监管体制及行业标准，则会对公司的业务发展产生不利影响。6 内部控制风险 随着公司经营规模的进一步扩大，公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面需要进一步提高管理能力和治理水平。公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度将对公司治理提出更高的要求。虽然公司逐步健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但仍存在公司未来经营中内部管理不适应发展而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制的风险 公司目前实际控制人为阎伟峰、李琴夫妇，其两人合计持有公司 55.89%的股份，且阎伟峰目前担任公司的董事长，负责主持公司生产经营管理工作，能够决定和实质影响公司的经营方针、决策和经营层的任免。若阎伟峰、李琴夫妇利用持股优势及管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。公司收入及利润规模较小可能影响未来持续经营能力的风险 公司 2015 年度、2016 年、2017 年实现营业收入分别为10,649,925.63 元、1,953,687.86 元、6,706,951.73 元，实现净利润分别为 1,013,420.57 元、-14,406,007.09 元、311,550.15 元。营业收入较上期提升 243.30%，净利润较上期增加 102.16%。报告期内，公司及时进行战略调整，将开展学前儿童及青少年安全教育市场的重点工作放在北京，并增加了与安全教育相关的适用于学前儿童及青少年的安全产品，如高分子材料研发生产的“即食碗”、“碳纤维”安全书包、安全智能家具等；同时较上年度精简销售团队并优化公司人员结构，使得营业收入和相应的利润额均有所增加，但是销售额与利润额仍未达到预期效果，公司抵御市场风险的能力较弱，将存在一定的持续经营能力风险。知识产权受侵害风险 对于安全教育行业来说，课程及产品研发、设计体现了公司的创造力和核心竞争力，但市场上仿冒产品和侵犯知识产权现象却屡禁不止；许多优秀课程及产品一旦推向市场，受到推崇之后，就可能出现其他商家恶意仿冒而导致侵犯知识产权的情况。公司的商标、教材以及其它知识产权对公司的存续发展十分重要。因此，随着公司业务规模不断扩大和品牌知名度的不断提高，公司将面临知识产权受到侵害的风险。安全教育课程的业务拓展未达到预期的风险 通过近几年公司在学前儿童及青少年安全教育领域的调查研究表明，全国各地区无论是从受众人群还是从对安全教育的重视程度及接受程度来看，都存在很大的差别。而在教育行业激烈的竞争中，单一的安全教育课程已经无法满足家长对孩子安全的需求，家长更关心孩子在吃穿住行方方面面的安全问题。因此，单纯以安全课程为核心的业务拓展方式存在着可能不能够达到预期效果的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期减少经营用房产租赁风险 原因是由于本期青少年安全基地房屋租赁协议到期，考虑到目前的公司以销售入园以及线上推广等多种途径进行产品推广颇有成效，且总和考虑成本原因，经营青少年安全基地的场地租赁费用较高，暂不续租，故不存在经营用房产租赁风险。7 本期新增商业模式变更的风险 公司原有的商业模式为通过自主研发国内领先的学前儿童及青少年安全课程及系统教材，创设多种形式的适用于中国学生的安全教育情景式教学模式。但通过近三年的经营与实践发现，单一的教育课程已经不能满足家长对孩子安全的需求，他们更加关注与学前儿童及青少年日常生活息息相关的安全产品，公司下半年也通过改变产品结构的方式，研发了适用于学前儿童及青少年安全教育相关的产品，通过市场调研和小规模的产品投放，取得了较好的社会反响及经营收入。所以公司可能面对商业模式变更的风险。8 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中青英拓（北京）科技股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 中青科技 证券代码 837314 法定代表人 王霄飞 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 16 号东方瑞景 3 号楼 1202 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭琳 职务 董事会秘书 电话 010-85608131 传真 010-85608131 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区建国门外大街 16 号东方瑞景 3 号楼 1202 室 邮编 100020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 20 日 挂牌时间 2016 年 5 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）P82 教育行业P829 技能培训、教育辅助及其他教育P8299 其他未列明教育 主要产品与服务项目 青少年家庭安全教育服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）14,900,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 阎伟峰、李琴 实际控制人 阎伟峰、李琴 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110109575183469T 否 注册地址 北京市门头沟区石龙经济开发区永安路 20 号 3 幢 B1-0689 室 否 注册资本 14,900,000.00 否 2017 年 11 月 29 日，公司领取新版营业执照，公司全称变为“中青英拓（北京）科技股份有限公司”；公司法人变更为“王霄飞”；公司经营范围变更为“智能控制系统的技术开发、转让、服务；委托加工复合材料、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、机电设备、家用电器、家具、建筑材料；销售化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、机电设备、家用电器、家具、建筑材料、纸制品；基础软件服务；应用软件服务；基因技术研究服务；教育科技开发、服务、转让、咨询；教育咨询；货物进出口；技术进出口。”五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 马明、李继校 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B1 座 1204 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 6,706,951.73 1,953,687.86 243.30%毛利率%47.39%3.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 311,550.15-14,406,007.09 102.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 311,550.15-13,756,012.65 102.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.94%-124.87%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.94%-119.23%-基本每股收益 0.02-0.97 102.06%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 10,209,853.78 7,590,658.72 34.51%负债总计 5,564,047.70 3,256,402.79 70.86%归属于挂牌公司股东的净资产 4,645,806.08 4,334,255.93 7.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.31 0.29 6.90%资产负债率%（母公司）54.50%42.90%-资产负债率%（合并）54.50%42.90%-流动比率 1.28 1.12-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 206,203.62-4,529,592.41 104.55%应收账款周转率 1.58 0.80-存货周转率 50.09-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%34.51%-60.25%-营业收入增长率%243.30%-81.66%-净利润增长率%102.16%-1,521.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,900,000 14,900,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0 非经常性损益合计非经常性损益合计 0 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 0 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于学前儿童及青少年安全教育行业，通过自主研发国内领先的学前儿童及青少年安全课程及系统教材，创设多种形式的情景式教学模式。公司自主研发的幼儿园安全教育主题课程是由学前儿童安全教育联盟、中国学前儿童安全教育网联合推荐的适用于全国 0-8 岁学前儿童的权威、先进、完备的安全教育体系。公司研发团队根据教育部最新颁布的3-6 岁儿童学习与发展指南和幼儿园教育指导纲要编写，提供系统化的“全新教育理论”，以幼儿身边可预见的主题模式的教育形式开展教学，能较好地融入到当下幼儿园的课程体系中去。公司不仅面向幼儿、教师、家长提供安全教育用书，还在线上通过视频教程及线上同步辅助教材等，做到远程实时辅导，并配合线下辅助的主题活动，构建完整的家园互动体系。公司为全国范围内的幼儿园、早教中心提供全套的、系统的学前儿童安全教育课程。此外，公司还利用高分子材料的特殊性质，研发生产了一系列适用于学前儿童及青少年的安全产品，如“即食碗”、“碳纤维”安全书包、安全智能家具等。公司采用安全教育课程与安全产品相结合的方式，通过直销模式，在全国范围内开拓业务。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.2017 年，公司实现营业收入 6,706,951.73 元，比上年同期增加 243.30%，归属于挂牌公司股东的净利润 311,550.15 元，比上年同期增加 102.16%。公司营业收入及净利润均较上年有所增加，其主要原因是由于 2017 年，公司首先在既定的发展战略和经营管理目标指导下，将学前儿童安全教育课程的设计、开发、推广及销售工作的重心放在北京，在 2016 年撒网式推广失败的教训基础上，公司开始以市场调查、产品调研的方式，了解到行业发展趋势及普通家庭对安全教育及安全教育周边产品的真实需求，贴合实际的研发适用于全国学前儿童及青少年的安全教育课程及产品。2.公司在 2017 年 11 月 29 日完成公司名称、法人、经营范围的变更，并对领导层进行了更新优化，同时公司的战略发展和产品结构进行了适当的调整，在原先单一的以学前儿童及青少年安全教育课程为主营业务和主要产品的基础上，增加了以高分子材料研发生产的适用于学前儿童及青少年的安全教育周边产品，并于 2017 年年底前，取得了较好的收入业绩与口碑。14 (二二)行业情况行业情况 据国家统计局相关报道，2015 年党的十八届五中全会决定全面实施一对夫妇可生育两个孩子政策后，近两年我国出生人口明显增加。全国人口变动抽样调查结果显示，2016 年和 2017 年，我国出生人口分别为 1786 万人和 1723 万人，比“全面两孩”政策实施前的“十二五”时期年均出生人数分别多出142 万人和 79 万人；随着新生儿的增加以及国民收入的增长，教育行业迎来了新的春天。而近年来，国家为学前教育事业发展推出多项有利政策和办法，使学前教育事业取得长足发展，幼儿园教育市场增长迅速。家庭教育作为幼儿园教育的重要补充，市场尚处于起步期，其对学前教育产品的丰富性及形式的多样性提出了更高的要求，如学前儿童及青少年安全课外安全教育等，同时也为企业提供了更大的发挥空间，安全教育的家庭市场前景可观，甚至可能赶超幼儿园教育市场。随着 80 后一代父母成为主力，家长对孩子的教育观念和消费行为也在发生显著变化，家长不再单纯满足为孩子提供类似于美术、音乐、舞蹈等方面的艺术培训学习，而是更关注孩子们的安全问题，而儿童安全问题同时也是全社会共同关注的重点问题。目前国内教育市中同类型专注青少年安全的企业几乎没有，公司无论是从时间还是市场占有率等方面都是占有绝对优势，公司所处行业的市场前景也是非常广阔的。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 536,511.38 5.25%330,307.76 4.35%62.43%应收账款 6,128,993.48 60.03%2,340,000.00 30.83%161.92%存货 113,760.68 1.11%-长期股权投资-固定资产 3,012,025.83 29.50%3,849,488.75 50.71%-21.76%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 10,209,853.78-7,590,658.72-34.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金相比去年同期增加 62.43%，主要是由于报告期内，公司增加了以高分子材料研发生产的适用于学前儿童及青少年的安全产品的业务，取得了较好的业务收入，并收回了部分款项及股东提供给公司的经营性的暂借款。2.应收账款本期比上期增加 161.92%，主要是报告期内，公司增加了经营范围，同时增加了适用于学前儿童及青少年的安全产品，增加了产品销售收入，本期收入比去年增加了 4,753,263.87 元，其中赊销收入有 4,131,626.00 元。3.本期固定资产比去年减少 21.76%，是因为本期累计折旧增加了 837,462.92 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 15 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 6,706,951.73-1,953,687.86-243.30%营业成本 3,528,672.59 52.61%1,884,209.49 96.44%87.28%毛利率%47.39%-3.56%-管理费用 2,486,116.60 37.07%13,279,452.55 679.71%-81.28%销售费用 87,203.50 1.30%359,076.16 18.30%-75.71%财务费用 2,171.25 0.03%2,425.65 0.12%-10.49%营业利润 260,155.27 3.88%-13,787,212.65-705.70%101.89%营业外收入-439.73 0.02%-营业外支出-650,434.17 33.29%-净利润 311,550.15 4.65%-14,406,007.09-737.38%102.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期营业收入增加了 243.3%，主要是报告期内公司增加了经营范围，增加了与学期儿童安全教育及安全产品有关的产品销售收入，本期收入比去年增加了 4,753,263.87 元，其中产品销售收入有3,405,065.02 元。2.本期营业成本较上期增加 87.28%，主要是由于经营范围的增加使营业收入有所提升，相应的营业成本也有所提升。3.管理费用比上期减少 81.28%，主要原因是较上期员工工资、咨询服务费、租赁费用、以及研发费用均降低了，此外相对上年同期，本期未产生装修费用，所以管理费用大幅下降。4.销售费用比上期减少 75.71%，主要是由于报告期内，对公司人员结构尤其是销售人员进行了及时的调整，减少了销售人员成本及差旅费用，以及各地区分公司的注销，减少了各地区的房屋租赁费用。5.营业利润较上期增加 101.89%，主要是本期收入的增加引起的。6.毛利率本期较上期有较大变动，主要是由于本期收入增加，且收入的增加大于成本的增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 6,706,951.73 1,953,687.86 243.30%其他业务收入-主营业务成本 3,528,672.59 1,884,209.49 51.21%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%销售收入 3,405,065.02 50.77%服务收入 3,301,886.71 49.23%1,953,687.86 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：16 去年同期，公司的销售收入均来自于安全课程服务的销售，报告期内，从学前儿童及青少年安全教育发展趋势来看，单纯以情景式教学为依托的安全教育课程不能满足家长对安全教育的需求，因此公司对产品结构进行了调整，在学前儿童及青少年安全产品方面提前布局，通过适用于学前儿童及青少年的安全产品，增加了产品销售收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海不维信息技术有限公司 1,981,132.02 29.54%否 2 KLG 工程技术（北京）有限公司 1,282,051.28 19.12%否 3 哈尔滨飞云实业有限公司北京销售分公司 1,082,714.55 16.14%否 4 嗨皮（上海）网络科技股份有限公司 849,056.58 12.66%否 5 北京赛德广告制品有限公司 603,717.94 9.00%否 合计合计 5,798,672.37 86.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宜兴市中碳科技有限公司 800,000.00 25.09%否 2 翡筠国际贸易（上海）有限公司 747,720.00 23.45%否 合计合计 1,547,720.00 48.54%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 206,203.62-4,529,592.41 104.55%投资活动产生的现金流量净额-3,174,309.09-100%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期增加 4,735,796.03 元，主要原因是报告期内公司经营业绩提升以及收到股东提供的经营性暂借款，补充了经营活动的流动资金。2、投资活动产生的现金流量净额为 0 元，主要原因是公司本期没有购买的固定资产。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -17 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：带持续经营重大不确定段落的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2017 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中特别段落事项对公司的影响，尽力维护公司和广大投资者的利益。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 2017 年，公司在发展自身业务的同时，不忘呼吁全社会共同关注学前儿童及青少年的身心健康、法制教育、以及吃穿住行方方面面的安全中，将企业社会责任融入到公司的研发设计及生产经营中，推动社会各界对学前儿童及青少年目前存在问题的广泛沟通与交流，促进公司持续健康发展。报告期内，公司承担的社会责任主要体现在以下两方面：1.公司严格把控课程及产品质量，致力为学前儿童及青少年提供内容丰富多彩的安全教育课程以及优质的安全产品；2、公司依法纳税，切实维护员工各方面利益，为全员缴纳各项社会保险及住房公积金，定期安排进行职工体检及相关职业培训。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2015 年度、2016 年、2017 年实现营业收入分别为 10,649,925.63 元、1,953,687.86 元、6,706,951.73 元，实现净利润分别为 1,013,420.57 元、-14,406,007.09 元、311,550.15 元。营业收入较上期提升 243.30%，净利润较上期增加 102.16%。主要原因是 2017 年下半年，公司在上半年经营的基础上，进行了战略调整与资源整合，公司选举新的总经理与副总经理，对管理层进行了调整，为公司经营与发展注入了新血液。同时公司增加与安全教育相关的新产品，利用新兴的高分子材料的特殊性，研发制造适用于全国学前儿童及青少年吃穿住行息息相关的安全产品，在原先安全教育课程培训市场开发的基础上，线下将产品推进商场、社区；线上通过众筹、预售、团购、分销等形式，推广与学前儿童及青少年安全相关产品，如专门为学前儿童设计的“即食碗”、碳纤维安全书包、安全智能家具等。将安全教育通过培训课程与安全产品相结合的方式，让广大学生及家长更容易接受与认可。为改善公司持续经营能力，公司将不断创新并改善产品结构，研发更适合中国学前儿童、家长及幼儿园的学前安全教育课程，并在此基础上根据市场需求开发与安全教育课程相关的安全产品，更好地满足为青少年安全与健康服务的宗旨。2017 年，公司将在去年市场开发的基础上，甄选优秀合作伙伴，深度挖掘合作机会，将公司安全教育课程及安全产品输入到幼儿园及中小学校日常教育体系，并通过成功的案例，采用复制模式，进行推广。18 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 监管风险 目前校内青少年安全教育已被纳入到中小学管理体系中，但家庭及社会对青少年的安全教育仍未成体系。公司主要产品和服务是为全国青少年及其家庭成员提供专业化、情景式的安全综合素质提升培训，属于校外青少年安全教育范畴。公司所处的青少年家庭安全教育培训行业目前并未被纳入到教育部门的监管范围之内。同时，国内尚未制定青少年家庭安全教育培训的行业标准，仍在探索阶段。由于行业缺乏监管，也没有统一的行业标准，行业内各企业的资金规模、场地大小、收费标准、考核标准等方面都不尽相同。随着国内政策、法律法规的进一步完善，青少年家庭安全教育一旦纳入监管或新的行业标准制订，公司业务发展若无法适应新的监管体制及行业标准，则会对公司的业务发展产生不利影响。针对上述风险，公司的教研团队能够对国际、国内的学前安全教育动态做出快速反应，有能力应对法律监管、行业标准定制对公司的挑战，也会针对学前安全教育研究工作，不断与行业专家交流，把握行业发展趋势。内部控制风险 随着公司经营规模的进一步扩大，公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面需要进一步提高管理能力和治理水平。公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度将对公司治理提出更高的要求。虽然公司逐步健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但仍存在公司未来经营中内部管理不适应发展而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。针对上述风险，公司将完善内部控制制度、增加多维度的绩效考核指标，提高管理水平，提升全员素质，保障公司各项制度严格执行。公司还定期举行业务培训、进行讲师考核，提升课程质量与服务质量。实际控制人不当控制的风险 公司目前实际控制人为阎伟峰、李琴夫妇，其两人合计持有公司 55.89%的股份，且阎伟峰目前担任公司的董事长，负责主持公司生产经营管理工作，能够决定和实质影响公司的经营方针、决策和经营层的任免。若阎伟峰、李琴夫妇利用持股优势及管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。针对上述风险，公司已制定了规范公司治理及强化其制衡运作的管理制度，全体股东、董事、监事、高 级管理人员通过树立公司治理理念，依法审慎履行管理、监督职责，确保严格按照公司章程及其他管理制度的规定组织及实施“三会”程序，规范公司治理行为，确保中小股东参与公司治理的有效性。公司收入及利润规模较小可能影响未来持续经营能力的风险 公司 2015 年度、2016 年、2017 年实现营业收入分别为 10,649,925.63 元、1,953,687.86 元、6,706,951.73 元，实现净利润分别为 1,013,420.57 元、-14,406,007.09 元、311,550.15 元。营业收入较上期提升 243.30%，净利润较上期增加 102.16%。报告期内，公司及时进行战略调整，将开展学前儿童及青少年安全教育市场的重点工作放在北京，并增加了安全教育课程周边的安全产品，同时较上年度精简销售团队并优化公司人员结构，使得营业收入和相应的利润额均有所增加，但是销售工作仍未达到预期效果，公司抵御市场风险的能力较弱，将存在一定的持续经营能力风险。针对上述风险，公司不断创新，除了研发适用于中国学前儿童、青少年的安全教育课程，还在此基19 础上根据市场需求不断开发适用于学前儿童及青少年的安全产品，更好地满足为学前儿童及青少年安全与健康服务的宗旨，并不断开拓全国多地区的客户资源。知识产权受侵害风险 对于安全教育行业来说，课程及产品研发、设计体现了公司的创造力和核心竞争力，但市场上仿冒产品和侵犯知识产权现象却屡禁不止；许多优秀课程及产品一旦推向市场，受到推崇之后，就可能出现其他商家恶意仿冒而导致侵犯知识产权的情况。公司的商标、教材以及其它知识产权对公司的存续发展十分重要。因此，随着公司业务规模不断扩大和品牌知名度的不断提高，公司将面临知识产权受到侵害的风险。针对上述风险，公司研发团队将根据国内外最新安全教育研究成果、教学实践对课程及产品进行持续创新、调整。目前公司已申请了商标专用权，并且计划对教材、课程内容、安全教育周边产品等也申请相应的知识产权保护，有助于防范知识产权受伤害的风险。学前儿童安全教育业务拓展未达到预期的风险 通过近几年公司在学前儿童及青少年安全教育领域的调查研究表明，全国各地区无论是从受众人群还是从对安全教育的重视程度及接受程度来看，都存在很大的差别。而在教育行业激烈的竞争中，单一的安全教育课程已经无法满足家长对孩子安全的需求，家长更关心孩子在吃穿住行方方面面的安全问题。因此，单纯以安全课程为核心的业务拓展方式存在着可能不能够达到预期效果的风险。针对上述风险，公司根据教育市场的现状及需求，除开发与学前儿童、青少年安全、健康相关的教育培训课程以外，需要引进新技术，开发与学前儿童及青少年安全健康相关的周边产品，采用课程与产品相结合的方式，增加业务的灵活性与多样性，从而达到业务开展的既定目标。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 商业模式变更的风险 公司原有的商业模式为通过自主研发国内领先的学前儿童及青少年安全课程及系统教材，创设多种形式的适用于中国学生的安全教育情景式教学模式。但通过近三年的经营与实践发现，单一的教育课程已经不能满足家长对孩子安全的需求，他们更加关注与学前儿童及青少年日常生活息息相关的安全产品，公司下半年也通过改变产品结构的方式，研发了适用于学前儿童及青少年安全教育相关的产品，通过市场调研和小规模的产品投放，取得了较好的社会反响及经营收入。所以公司可能面对商业模式变更的风险。针对上述风险，公司将继续做好新产品的市场调研工作，通过安全课程与安全产品相结合的方式，利用众筹、预售等成本较低的方式，将适用于学前儿童及青少年上午安全教育相关的产品推广到市面上，如新产品的销售能够达到甚至超出预期，公司的核心竞争力及营业能力能够持续增长，公司将进行商业模式调整。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：-(三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购