835204_2017_辉源机械_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 1 2017 年度报告 辉源机械 NEEQ:835204 广东辉源机械股份有限公司 GuangDong HuiYuan Machinery Co.,Ltd 广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .1616 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1818 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2020 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2121 第九节第九节 行业信息行业信息 .2323 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2424 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .2828 广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/股份公司 指 广东辉源机械股份有限公司 新辉源投资 指 广东新辉源投资有限公司 佳奇投资 指 广东佳奇投资有限公司 深圳恒源 指 深圳恒源冷链科技有限公司 汕头恒源 指 汕头恒源冷链仓储有限公司 金马塑料 指 汕头市澄海区金马塑料制品有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东辉源机械股份有限公司现行有效的公司章程 主办券商/华创证券 指 华创证券有限责任公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)元 指 人民币元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡汉光、主管会计工作负责人王梦轩及会计机构负责人（会计主管人员）王卓如保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 流动资金不足风险 公司冷链仓储、冷链物流及冷链相关业务现处于快速扩张中，自有资金积累不足以完全支持经营所需，公司未来如不能有效加强经营性资金管理，拓宽融资渠道等，可能会面临流动资金不足风险。市场竞争风险 国内注塑机生产厂商数量多、规模小、市场集中度低、研发能力薄弱,中低端产品竞争激烈。随着中小企业发展壮大和国外厂商加速入驻，挤占市场份额，行业竞争愈发激烈。公司经营的冷链业务的市场运作模式相对同质化，且随着冷链行业的不断完善，冷链企业的经营逐渐规范化并且规模不断壮大，形成依靠品牌及技术的优秀企业，市场竞争激烈。人才稳定性风险 无论注塑机行业还是冷链行业，技术水平和研发能力是公司核心竞争力的体现，特别是公司系高新技术企业，能否维持技术人员的稳定性和不断吸引优秀技术人员加入将影响公司的发展。高新技术企业税收优惠风险 公司被认定为高新技术企业，享有三年（2016 年至 2018 年）所得税优惠政策。公司申请高新技术企业复审时，存在由于高新技术企业认定标准和政策变动导致复审不通过的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东辉源机械股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDong Hui Yuan Machinery Co.,Ltd 证券简称 辉源机械 证券代码 835204 法定代表人 蔡汉光 办公地址 汕头市澄海区凤翔东港路 5 巷敬老院旁 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王梦轩 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 0754-86377777 传真 0754-85855917 电子邮箱 公司网址 http:/ 汕头市澄海区凤翔东港路 5 巷敬老院旁;515800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-12-21 挂牌时间 2015-12-30 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）-批发业（51）-机械设备、五金产品及电子产品批发（517）-其他机械设备及电子产品批发（5179）主要产品与服务项目 注塑机、机械手及周边设备的研发、生产及销售，冷链仓储、物流配送、加工服务及互联网 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）48,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 广东新辉源投资有限公司 实际控制人 蔡汉光、蔡沛钿、陈春燕、陈少芸 广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914405007341340327 否 注册地址 汕头市澄海区凤翔东港路 5 巷敬老院旁 否 注册资本 48,000,000 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 杨轶彬 肖铁青 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据 全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 43,699,181.00 44,777,735.42-2.41%毛利率%26.47%31.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,483,209.52 5,672,979.86-38.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,921,300.32 4,860,873.41-39.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.90%8.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.11%7.32%-基本每股收益 0.07 0.12-41.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 137,744,264.61 125,313,301.98 9.92%负债总计 64,844,937.02 55,958,665.99 15.88%归属于挂牌公司股东的净资产 72,899,327.59 69,354,635.99 5.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.52 1.44 5.11%资产负债率%（母公司）46.90%44.59%-资产负债率%（合并）47.08%44.66%-流动比率 105.92%99.60%-利息保障倍数 3.01 4.72-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,727,874.81 3,689,549.43 82.35%应收账款周转率 3.82 3.89-存货周转率 3.99 4.39-广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.92%4.12%-营业收入增长率%-2.41%-19.09%-净利润增长率%-38.60%34.34%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 48,000,000 48,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-8,380.33 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 650,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,449.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 661,069.65 所得税影响数 99,160.45 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 561,909.20 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 现阶段公司所处行业为批发业，主营业务有两块：一是注塑机业务；一是冷链业务。报告期内，公司商业模式未发生重大变更。1、注塑机业务 公司长期从事注塑机、机器手及周边配套设备的研发、生产、销售。公司注重自主研发，引领公司产品向高端、智能化领域延伸，提高自主产品的附加值；主要包括自主研发产品的生产、根据客户实际需求购入周边配件进行加工生产；公司销售的产品除了自有产品的销售外，还销售震雄系列注塑机。主要收入来源于自有品牌的销售和代理震雄系列产品的收入、维修费等，与食品、玩具、家电、照明、日用品等企业建立长期合作关系。2、冷链业务 公司以自建的大型现代化冷库为依托，形成冷库仓储、冷链物流配送、加工生产及互联网信息共享一体化的供应链，为客户提供专业化的冷链服务。公司为客户提供低温仓储、常温仓储及货物装卸、分拣等增值服务；自建低温加工车间为客户提供农产品粗加工、深加工；建立冷链物流配送系统及自购冷链物流配送车辆，整合冷链配送资源，为客户提供全程实时温度监控的冷链配送服务，目前公司的物流配送网络以粤东为基点；公司在深圳投资全资子公司深圳恒源冷链科技有限公司，制定了“云冷链”的战略目标，依托冷链物流信息电子商务平台和自建的冷链仓储物流资源，整合社会第三方冷链资源，形成互联网+冷链的商业模式。目前与农副产品、食品、快餐、商超等企业建立长期合作关系，主要收入来自仓储费、装卸费及处置费、配送费、加工费及增值服务费等，通过为客户提供产业化的冷链服务从而推动公司的持续发展和经营。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 4,815,500.55 元，同比增长-2.41%，其中机械类营业收入31,380,176.22 元，相比去年增长 1,596,544.12 元，冷链类营业收入 12,319,004.78 元，相比去年减少2,675,098.54 元。公司在报告期内一直致力于实现打造集冷链仓储、物流配送、生产加工、互联网共享平台一体化供应链的目标，该目标已按照计划逐步完成，但冷链仓储作为冷链业务的基础业务，在报告期内受当地水产品收成下降的影响，导致冷链类营业收入有所下降。广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 10 (二二)行业情况行业情况 1、注塑机行业发展趋势 专用设备制造业是为国民经济各行业提供技术装备的战略性产业，是各行业产业升级、技术进步的重要保障和国家综合实力的集中体现。在国家不断加大对高端装备制造的推广扶持政策的背景下，高端装备制造将健康有序发展。公司主营注塑机、机械手及周边配套设备的研发、生产和销售，属于专用设备的批发行业。近年来公司提高自主研发能力和技术转化能力，抢占高端市场，淡出低端产品竞争市场，2016 年被认定为国家高新技术企业，有利于公司未来的经营和盈利。2、冷链物流行业发展趋势 近年来国家对冷链物流十分重视，不断出台利好政策刺激扶持发展冷链行业；同时进口生鲜品类和数量大幅提升国内人均消费力，对生鲜食品品质要求提高，对冷链标准认知加强、国内法规和监管措施进一步完善，加之配套基础设施的升级，加快冷链行业健康发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 28,471,494.29 20.67%12,937,663.60 10.32%120.07%应收账款 11,284,227.28 8.19%10,276,088.17 8.20%9.81%存货 7,738,971.89 5.62%8,348,458.03 6.66%-7.30%长期股权投资 8,110,274.83 5.89%8,216,118.80 6.56%-1.29%固定资产 63,263,244.48 45.93%65,893,559.58 52.58%-3.99%短期借款 22,000,000.00 15.97%17,000,000.00 13.57%29.41%长期借款 6,600,000.00 4.79%9,400,000.00 7.50%-29.79%资产总计 137,744,264.61-125,313,301.98-9.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金较年初增加 120.07%，主要原因为：为降低公司财务费用，在供应商同意的前提下，开具全额保证金银行承兑汇票用于支付采购款，年末应付票据余额比年初增加 10,650,586.70 元，对应的银行承兑汇票保证金比上年同期增加 10,650,586.70 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 43,699,181.00-44,777,735.42-2.41%营业成本 32,130,100.69 73.53%30,644,108.98 68.44%4.85%广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 11 毛利率%26.47%-31.56%-管理费用 4,815,500.55 11.02%4,952,292.02 11.06%-2.76%销售费用 1,040,679.68 2.38%1,338,739.93 2.99%-22.26%财务费用 1,800,921.37 4.12%1,685,407.59 3.76%6.85%营业利润 3,442,245.98 7.88%5,598,272.92 12.50%-38.51%营业外收入 389,458.52 0.89%949,428.77 2.12%-58.98%营业外支出 8.54 0.00%1,200.00 0.00%-99.29%净利润 3,483,209.52 7.97%5,672,979.86 12.67%-38.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业利润较上年下降 38.51%，主要原因为：受当地水产品收成减少的影响，本年冷链业务收入12,319,004.78 元，比上年减少 2,675,098.54 元，而本年冷链业务成本 4,640,388.23 元比上年增加13,736.83 元，冷链业收入成本的变化影响本年营业利润减少。2、营业外收入较上年下降 58.98%，主要原因为：上年度收到挂牌新三板政府补助 500,000.00 元而本年度没该项政府补助。3 营业外支出较上年下降 99.29%，主要原因为：上年度对敬老院老人慰问支出 1,200.00 元而本年没有发生该项支出。4、净利润较上年下降 38.60%，主要原因为：受肉类制品本年度市场状况的影响，本年冷链业务收入 12,319,004.78 元，比上年减少 2,675,098.54 元，而本年冷链业务成本 4,640,388.23 元比上年增加13,736.83 元，冷链业收入成本的变化影响本年营业利润减少，虽然机械类营业收入的增长使本年营业收入与上年度基本持平，但机械类业务的毛利润较低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 43,699,181.00 44,777,735.42-2.41%其他业务收入-主营业务成本 32,130,100.69 30,644,108.98 4.85%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%设备类/销售产品及提供服务 31,380,176.22 71.81%29,783,632.10 66.51%冷链物流类/仓储及服务 12,319,004.78 28.19%14,994,103.32 33.49%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，设备类、冷链物流类的营业收入和占比与去年相比无重大变动。广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 12 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 汕头市澄海区东里西园五金电子厂 3,312,912.75 7.70%否 2 汕头樱姬化妆品有限公司 2,701,709.40 6.28%否 3 广东蕾琪化妆品有限公司 1,859,829.06 4.32%否 4 广东雪洁日化用品有限公司 1,683,027.35 3.91%否 5 汕头市晓达塑料丝花有限公司 1,593,162.39 3.70%否 合计合计 11,150,640.95 25.91%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 震雄营销（深圳）有限公司 21,648,638.74 76.97%否 2 杭州雷盟机械有限公司 884,813.68 3.15%否 3 东莞市川一润滑油有限公司 688,717.95 2.45%否 4 东洋机械（常熟）有限公司 620,085.47 2.20%否 5 同向（佛山）精密机械有限公司 587,008.55 2.09%否 合计合计 24,429,264.39 86.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,727,874.81 3,689,549.43 82.35%投资活动产生的现金流量净额-938,860.69-5,381,423.03 82.55%筹资活动产生的现金流量净额-905,770.13 439,582.53-306.05%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年增加 82.35%，主要原因为：上年度对公司经营需要增加存货备货量，上年度年末存货比期初增加 2,746,208.87 元，而本年度按经营实际情况不需继续增加存货备货。2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加 82.55%，主要原因为：按公司业务需要，本年度购置固定资产 944,660.69 元，而上年度固定资产购置支出 5,397,223.03 元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 306.05%，主要原因为：长期借款按借款合同规定归还，年末银行借款余额减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、控股子公司：深圳恒源冷链科技有限公司 持股比例：100%住所：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）法定代表人：蔡汉光 广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 13 注册资本：人民币 1000 万元 成立时间：2016 年 10 月 19 日 经营范围：计算机技术开发、技术服务；市场营销策划；数据库处理；数据库服务；搬运、装卸；信息技术咨询、企业管理咨询（以上均不含限制项目）；在网上从事商贸活动（不含限制项目）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；国内贸易（不含专营、专卖、专控商品）。（以上各项涉及法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；仓储服务。2、参股公司：汕头市澄海区金马塑料制品有限公司 持股比例：29.86%住所：汕头市澄海区凤翔街道东港路 法定代表人：叶淮珊 注册资本：人民币 2800 万元 成立时间：1977 年 9 月 1 日 经营范围：生产、销售:摩托车塑料配件,车辆灯具,模具,玩具,电子产品。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司不存在委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第 16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财 务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。2、重要会计估计变更 本报告期公司重要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 14 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终将社会责任感作为企业价值观之一，积极承担企业的社会责任。作为汕头市农业龙头企业，公司运营的恒源冷链物流园，积极助展本地生鲜食品行业和带动本地农民增收及农业增长，带头推动汕头本地农水产品行业快速发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构能完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险管控等各项重大事项内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；目前公司现金流不足，但拥有持续融资能力；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、注塑机行业发展趋势 专用设备制造业是为国民经济各行业提供技术装备的战略性产业，是各行业产业升级、技术进步的重要保障和国家综合实力的集中体现。在国家不断加大对高端装备制造的推广扶持政策的背景下，高端装备制造将健康有序发展。公司主营注塑机、机械手及周边配套设备的研发、生产和销售，属于专用设备的批发行业。近年来公司提高自主研发能力和技术转化能力，抢占高端市场，淡出低端产品竞争市场，2016 年被认定为国家高新技术企业，有利于公司未来的经营和盈利。2、冷链物流行业发展趋势 近年来国家对冷链物流十分重视，不断出台利好政策刺激扶持发展冷链行业；同时进口生鲜品类和数量大幅提升国内人均消费力，对生鲜食品品质要求提高，对冷链标准认知加强、国内法规和监管措施进一步完善，加之配套基础设施的升级，加快冷链行业健康发展。(二二)公司发展战略公司发展战略 1、注塑机业务 在注塑机业务上提高公司自主研发能力和技术转化能力，抢占高端市场，淡出低端产品竞争市场。2、冷链业务 以“引领生活，开启冰鲜时代”为企业使命，在现有专用设备行业发展优势的基础上，致力于优化冷链仓储、物流配送、农产品加工生产、农业金融服务、互联网信息共享平台一体化运作，有效整合全产业链资源，形成高效、完善的冷链供应链。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 1、经营目标 广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 15 依据企业的发展战略及现有发展基础，实现商业模式创新，整合社会资源，打造集冷链仓储、物流配送、生产加工、互联网共享平台一体化的供应链。2、经营计划 依托发展战略和发展目标，公司将充分利用长期积淀的管理经验和市场资源，抓住冷链及冷链物流行业高速发展的战略机遇期，创新商业模式，打造集冷链仓储、物流配送、生产加工、互联网共享平台一体化的供应链。该经营计划和目标并不构成对投资者的业绩承诺，各投资者应对此保持足够的风险意识。(四四)不确定性因素不确定性因素 公司不存在不确定性因素的情况。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、流动资金不足的风险 公司冷链仓储、冷链物流及冷链相关业务现处于快速扩张中，自有资金积累不足以完全支持经营所需，公司未来如不能有效加强经营性资金管理，拓宽融资渠道等，可能会面临流动资金不足风险。应对措施：公司将在规范运营的基础上，充分利用资本市场的融资功能，拓宽融资渠道，充足公司营运资金。2、市场竞争风险 国内注塑机生产厂商数量多、规模小、市场集中度低、研发能力薄弱，中低端产品竞争激烈。随着中小企业发展壮大和国外厂商加速入驻，挤占市场份额，行业竞争愈发激烈。另外，公司经营的冷链业务的市场运作模式相对同质化，且随着冷链行业的不断完善，冷链企业的经营逐渐规范化并且规模不断壮大，形成依靠品牌及技术的优秀企业，市场竞争激烈。应对措施：在注塑机业务上，提高公司自主研发能力和技术转化能力，抢占高端市场，淡出低端产品竞争市场；在冷链业务上，以大型冷库为依托，积极探索和创新冷链业务模式，优化冷链一体化运作，逐步发展为技术及品牌导向型企业。3、人才缺失风险 无论注塑机行业还是冷链行业，技术水平和研发能力是公司核心竞争力的体现，特别是公司系高新技术企业，能否维持技术人员的稳定性和不断吸引优秀技术人员加入将影响公司的发展。应对措施：第一，公司全力创造吸引人才的有利条件，拓宽人才引进渠道，与科研机构、高等院校技术合作，采用多种用工方式；第二，建立健全薪酬制度和激励制度，建立良好的工作环境留住人才。4、高新技术企业税收优惠风险 公司被认定为高新技术企业，享有三年（2016 年至 2018 年）所得税优惠政策。公司申请高新技术企业复审时，存在由于高新技术企业认定标准和政策变动导致复审不通过的风险。应对措施：及时掌握高新技术企业相关的政策动态，持续研究开发，不断提高科技创新能力和技术成果转化水平，形成核心自主知识产权，提高市场开拓能力和经营管理水平，走自主创新、持续创新的发展道路，确保公司通过高新技术企业复审认定。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，公司不存在新增风险因素。广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 16 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(一)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）0.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：2013 年 4 月，公司股东蔡汉光用个人自有粤房地产权证汕字第 1000117439 号房产抵押并由陈春燕、蔡沛钿、公司保证向广发银行汕头澄海支行借入 5 年期贷款 600 万元，期限自 2013 年 4 月 18 日至 2018年 4 月 18 日，用于企业资金周转。截至 2017 年 12 月 31 日，该笔借款余款为 0 万元。上述关联交易发生在有限公司期间，在股份公司成立后，2015 年 9 月 17 日召开的第一次临时股东大会对该项关联担保进行审查与确认，已履行必要的审批程序。(二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 17 1购买原材料、燃料、动力 240,000.00 180,000.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计总计 240,000.00 180,000.00 备注：因公司经营需要，公司与汕头市澄海区金马塑料制品有限公司（简称金马公司）签订厂房租赁合同，公司向金马公司承租位于汕头市澄海区凤翔街道东港路五横一层加工车间、一层装配车间和二层整层，月租金 15,000 元，年租金合计 180,000 元。公司和公司董事参股金马公司，金马公司系本公司联营公司，该交易构成关联交易。因年初未能最终确定厂房的租赁价格，考虑厂房租金可能随市场价格上涨，故对年度预算金额为 240,000 元，而实际发生的租赁价格为 180,000 元，因此出现预计金额高于发生金额的情况。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人做出的避免和消除同业竞争的承诺。公司控股股东、实际控制人在报告期内均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。2、公司全部股东承诺自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不转让，且任职公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；公司董事、监事、高级管理人员承诺离职后半年内，不转让其所持有的本公司的股份。同时，控股股东、实际控制人承诺在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。公司全体股东及董事、监事、高级管理人员在报告期内严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。3、公司整体变更为股份公司时，存在以未分配利润、盈余公积转增股本的情形。改制过程中，税务机关未要求缴纳个人所得税。同时，根据税务机关出具的相关证明，公司在报告期内未发生违法违规事项。公司股东承诺在公司整体变更股份有限公司过程中，如因其本人缴纳个人所得税义务的情况，给其他股东、投资人、第三方、股份公司及相关利益方造成损失的，均由本人承担一切法律风险，并对公司因此受到的损失给予补偿。公司全体股东在报告期内严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。4、公司股东、董事、监事、高级管理人员承诺尽可能避免与本公司发生关联交易的承诺。公司全体股东、董事、监事、高级管理人员在报告期内严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。(四四)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例 发生原因发生原因 货币资金 质押、保证 22,909,028.90 16.63%出具银行承兑汇票保证金 粤房地权证澄字第2000211726 号房地产 抵押 34,255,784.72 24.87%向中国建设银行股份有限公司汕头分行申请综合授信额度而以该房地产作为抵押物。总计总计 -57,164,813.62 41.50%-广东辉源机械股份有限公司 2017 年公司年度报告 公告编号：2018-009 18 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 22,097,399 46.04%1,712,533 23,809,932 49.60%其中：控股股东、实际控制人 12,497,399 26.04%1,712,533 14,209,932 29.60%董事、监事、高管-核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 25,902,601 53.96%-1,712,533 24,190,068 50.40%其中：控股股