835286_2017_中科纳米_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

公告编号：2018-013 1 证券代码：835286 证券简称：中科纳米 主办券商：东莞证券 2017 年度报告 中科纳米 NEEQ:835286 陕西中科纳米材料股份有限公司 公告编号：2018-013 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 4 月 21 日，国家纳米研究中心秘书长在陕西有色集团副总经理刘学武等省市领导的陪同下莅临公司调研。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2017 年 9 月 12 日，陕西省人大常委会委员李建伟、胡斌、吴轩第，省环保厅总工程师李豫海等领导在安康市人大常委会副主任马孝芳的陪同下到公司调研。2017 年 10 月 23 日，安康市市长赵俊民带领发改、工信、财政、环保等部门领导到公司检查指导工作。公司生产的“威特牌”纳米氧化锌荣获“2017年度中国氧化锌最受欢迎品牌”。2017 年 6 月 30 日，安康市人大副主任马孝芳带领市人大代表到公司调研。2017 年 6 月 10 日，公司顺利通过了北京联合智业认证有限公司组织实施的质量、环境及职业健康安全“三体系”换证审核。2017 年 11 月，安康市副市长尹清辽、杨淼、蒋清海先后到公司调研。2017 年 4 月 11 日，公司第五届董事会第五次会议在公司二楼会议室召开。2017 年 4 月 12 日，公司第五届监事会第五次会议在公司二楼会议室召开。2017 年 5 月 4 日，公司 2016 年度股东大会在公司二楼会议室隆重召开。2017 年 12 月 27 日，北京首发投资控股有限公司赵萌旭副总经理到公司调研。公告编号：2018-013 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2018-013 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司 指 陕西中科纳米材料股份有限公司 报告期、本期、本年度 指 2017 年度，即 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 会计事务所、中审亚太 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统有限公司挂牌行为 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 陕西中科纳米材料股份有限公司章程 董事会 指 陕西中科纳米材料股份有限公司董事会 监事会 指 陕西中科纳米材料股份有限公司监事会 股东大会 指 陕西中科纳米材料股份有限公司股东大会 证券法 指 中华人民共和国证券法 万、元 指 人民币万元、人民币元 主办劵商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 公告编号：2018-013 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘进琼、主管会计工作负责人刘清泉及会计机构负责人（会计主管人员）王金明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了 标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由?董事何学斌因上级公司重要会议冲突尚未出席会议；按照公司法及公司章程有关规定，该董事书面委托董事刘进琼出席会议并进行表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险依然存在 公司专门致力于纳米氧化锌产品的研发、生产与销售，多年来通过自身技术的不断积累和对市场需求的把握，形成了较强的市场竞争力；业务发展稳定，先后与国内一批知名客户建立了稳定、良好的合作关系，目前已成为行业内具有一定实力和影响力的纳米氧化锌供应商，2014 年荣获“中国氧化锌十强”企业，公司生产的“威特牌”纳米氧化锌荣获“2017 年度中国氧化锌最受欢迎品牌”。但面对复杂多变的市场经济形势，原辅料供应紧张，同行竞争加剧，运输、燃料、人工成本急剧上涨，固定资产摊销大，利润空间小，市场竞争基础条件薄弱。应对措施：1、稳定产品质量，降低生产销售成本，提高经济效益。2、加强企业品牌建设和文化建设，提高产品知名度和企业影响力，逐步扩大市场应用领域，抢占市场销售先机。3、加强企业科技创新和科技投入，稳定产量和质量，破解生产瓶颈，拓展产品应用领域，延展产业链、提高附加值。应收账款风险 报告期末，公司应收账款净值为 1248.34 万元（扣除坏账准备），比上年同期1000.15 万元上升 24.82%；期末应收帐款净值占营业收入总额的 12.35%，比上年19.29%下降，但期末应收账款总体规模增加，回收风险依然存在。虽然公司持续 公告编号：2018-013 6 采取“两金管理”等措施加大应收账款清收力度，并对应收账款按谨慎性原则计提了坏账准备，但未来如果客户生产经营因重大不利或突发性事件产生困难，或者公司不能严格控制和管理应收账款，会造成应收账款不能及时清收而形成坏账的风险依然存在。应对措施：1、加强债权性资金清收力度；2、计提坏账准备；3、制定综合性的销售政策，促进客户付款积极性；4、完善客户信用制度评价体系，并和定价机制相结合；5、关注客户生产经营状况，按期评估应收账款风险情况，并制定对应措施；6、建立落实销售人员销售货款终身负责制。人力资源匮乏 随着公司的不断发展和壮大，尽管公司在吸引人才和人才培养方面研究制定了系列激励措施，创建了公平竞争、技术创新等创新激励平台，积极倡导开放、友好协作的工作环境来吸引人才；但受经济形势及企业地域影响，吸引人才的条件不具明显优势；资本市场运作、新产品开发、销售、工艺技术等专业人才匮乏，人才储备仍存在潜在风险。应对措施：1、加大自身人才培养力度，加大教育经费投入；2、建立更加有效的人才成长激励机制；3、加强与科研机构、各大院校合作，引进研究新成果、新技术。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：持续亏损风险发生变化说明：2016 年度，纳米氧化锌产品市场价格受到锌市场价格低迷影响，全年处于低位，销售毛利率低，加上停产费用、资产减值准备、固定资产处置损失影响，2016 年净利润为-11,447,789.16 元，连续三年以上企业处于亏损状态，企业持续盈利能力不足。2017 年，随着纳米氧化锌市场价格大幅上扬，公司产品旺销，开车率提高，产品毛利率大幅上升，当年实现净利润3,943,207.30 元，企业盈利能力得到显著增强，持续亏损风险减小。公告编号：2018-013 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 陕西中科纳米材料股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Sino-Academy Nano-Materials Co.,Ltd.证券简称 中科纳米 证券代码 835286 法定代表人 刘进琼 办公地址 陕西省安康市旬阳县城关镇鲁家坝社区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘清泉 职务 财务总监 电话 0915-7203288 传真 0915-7770803 电子邮箱 、 公司网址 联系地址及邮政编码 陕西省安康市旬阳县城关镇鲁家坝一组 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司综合部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000-12-05 挂牌时间 2016-01-13 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C266 专用化学产品制造-C2661 化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 纳米氧化锌的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）55,000,000 优先股总股本（股）做市商数量-控股股东 陕西锌业有限公司 实际控制人 陕西有色金属控股集团有限责任公司 公告编号：2018-013 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610000223194041R 否 注册地址 陕西省安康市旬阳县城关镇鲁家坝 否 注册资本 55,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李伟、肖绪水 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建大厦 22-23 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、根据全国中小企业股份转让系统发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则有关规定，公司普通股票转让于 2018 年 1 月 15 日协议转让自动变更为集合竞价转让。2、公司第五届董事会、监事会任期即满，按照公司法及公司章程有关规定，2018 年 2 月6 日上午，公司 2018 年第一次职工代表大会提名推荐刘桂根同志继续担任公司第六届监事会职工监事。2018 年 2 月 8 日上午，第五届董事会第九次会提名推荐刘进琼、孙华、何学斌、杨青华、赵瑞祥、陈志明、王成宪七名同志继续担任公司第六届董事会董事。2018 年 2 月 8 日下午，第五届监事会第八次会议提名推荐王军、张燕萍作为第六届监事会股东代表监事。2018 年 3 月 5 日上午，经 2018 年第二次临时股东大会研究，会议提名推荐刘进琼、孙华、何学斌、杨青华、赵瑞祥、陈志明、王成宪七名同志继续担任公司第六届董事会董事，会议提名推荐王军、张燕萍为第六届监事会股东代表监事，与职工代表监事刘桂根同志组成第六届监事会。任期至本届董事会、监事会任期满。经 2018 年 3 月 5 日下午，第六届董事会第一次会议研究，会议推荐刘进琼同志继续担任公司第六届董事会董事长，会议推荐孙华同志继续担任公司第六届董事会副董董事长；经董事长刘进琼同志提名，会议同意聘任王成宪同志为总经理，同意聘任樊仁平同志为董事会秘书；经总经理王成宪同志提名，会议同意聘任刘清泉同志为财务总监，聘任朱有军同志为副总经理，任期至本届董事会任期满。经 2018 年 3 月 5 日下午，第六监事会第一次会议研究，会议推荐王军同志继续担任公司第六届监事会主席。公告编号：2018-013 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 101,087,204.90 51,845,602.47 94.98%毛利率%13.14%3.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,943,207.30-11,447,789.16 134.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,901,090.91-10,617,092.85 136.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.92%-44.44%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.73%-41.22%-基本每股收益 0.07-0.21 280.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 91,791,602.35 88,711,313.19 3.47%负债总计 67,813,478.99 68,676,397.13-1.26%归属于挂牌公司股东的净资产 23,978,123.36 20,034,916.06 19.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.44 0.36 22.22%资产负债率%（母公司）73.88%77.42%-资产负债率%（合并）-流动比率 62.57%47.53%-利息保障倍数 3.32-4.61-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,404,383.37-58,051.88 5,964.38%应收账款周转率 8.41 3.45-存货周转率 8.61 4.47-公告编号：2018-013 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.47%-12.29%-营业收入增长率%94.98%-14.52%-净利润增长率%134.45%-86.30%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 55,000,000 55,000,000-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-52,567.06 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,276,649.04 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-1,147,694.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-20,232.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 56,155.19 所得税影响数 14,038.80 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 42,116.39 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重会计差错更正等追溯调整或重述情况述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00-1,034,029.65 营业外收入 206,846.91 203,333.33 营业外支出 1,037,543.23 0.00 公告编号：2018-013 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务是纳米氧化锌的研发、生产和销售。公司的管理人员与核心技术人员均具有较为丰富的行业从业经验或管理经验；近年来，公司依靠技术团队的研发成果，持续提升产品的质量和性能，满足了更多领域客户的需求，也扩大了“威特牌”纳米氧化锌的影响力；在此基础上，公司的客户范围不断增加，并建立了一批合作关系稳固的忠诚客户。公司通过对专业技术的研发，形成自身的核心技术优势，研发、生产并销售符合产业导向和市场需求的纳米氧化锌系列产品，从而获取稳定的收入、利润及现金流。报告期内，公司销售毛利率为 13.14%，处于同行业中间水平。（1）采购模式：公司采取直接采购的采购模式。公司上游行业的企业众多且竞争充分，公司从中挑选合格的供应商直接采购，不存在供应商对公司的制约。（2）生产模式：公司采取规模化生产的生产模式。目前，纳米氧化锌行业标准统一，公司的产品性能、指标、质量稳定，能满足大部分客户的需求，故公司产品生产一般按照既定生产计划进行，每月度仅针对订单、库存情况进行微调。（3）销售模式：公司采取直接销售的销售模式。销售部门通过电话沟通、参加展会和直接拜访等方式与客户建立联系，确定客户需求并签订合同，直接为客户提供服务和产品。定价方面，公司采取行业内通行的定价方式，即以 0#锌锭的市场价格为基准，参考自身产品质量等因素确定一定的价格系数进行定价。公司持续关注核心大客户，保持良好的沟通渠道；不断拓展产品应用领域，研发满足下游行业需求的高附加值产品。公司生产的“威特牌（WIT）”纳米氧化锌，采用中科院过程工程研究所与公司联合开发的工艺技术生产而成，是国内首先实现纳米氧化锌工业规模化生产的企业之一；该产品突出特点在于粒径小、比表面积大、化学活性高，同时还具有屏蔽紫外线、杀菌抑菌、除臭自洁等功效，广泛应用于橡胶、轮胎、催化剂、磁性材料、饲料、化纤、医药、陶瓷、化妆品等行业；各项性能指标达到或优于国内外同类产品标准，是目前国内最大的纳米氧化锌生产供应商之一，产品主要销售于浙江、上海、天津、陕西、湖北、四川、广州、山东等二十余省。该产品被誉为“二十一世纪无机新型材料”，用途十分广泛、发展潜力巨大，公司和产品先后分别荣获“国家级重点新产品奖”、“陕西省名牌产品”“、“陕西省专精特新产品”；“威特牌”纳米氧化锌商标多次荣获“陕西省著名商标”；通过自主创新，公司近年来先后获得 2 项省级科技成果、五项国家级实用新型专利，并参与了“纳米氧化锌”、“含锌废料处理处置技术规范”两项国家标准的起草和修订工作，2014 年度公司荣获“中国氧化锌十强企业”殊荣，2016 年 1 月公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，公司生产的“威特牌”纳米氧化锌荣获“2017 年度中国氧化锌最受欢迎品牌”。公告编号：2018-013 12 报告期内，公司的经营模式较上年无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年以来，面对复杂多变的经济形势和安全环保形势影响，全体员工在股东大会、董事会的正确领导和股东单位强有力的支持下，抢抓有色金属市场回暖的有利时机，紧紧围绕年初既定的年度目标任务，主动适应新常态、积极应对新挑战、奋力破解新困难，千方百计保障生产经营工作持续稳定提升，取得了一定成绩；全年实现产品销售 5486.175 吨，实现销售收入 10108.72 万元，净利润 394.32 万元，较上年同期减亏 1539.10 万元，累计实现各项税费 700.71 万元（不含个税）；抢抓有色金属市场回暖的有利时机，积极开展“两金管理”、“对标管理”、“提质增效”等各项工作，继续加大企业科技投入和创新力度，积极组织申报，顺利通过“市级科技创新示范企业评定”及“省级高新技术企业”评审考核。进一步强化企业品牌建设和企业文化建设，积极参与“中国氧化锌最受欢迎品牌”全民网上投票评选活动，我司“威特牌”纳米氧化锌以优异成绩高票夺冠。(二二)行业情况行业情况 从国内经济看，中国经济已迈入“新常态”，经济增长较为平稳，经济发展的“不平衡、不充分”现象尤为突出，有色金属市场虽然出现回暖迹象，但不确定性加大；受供给侧结构调整及环保影响，上游企业开工不足，原辅料价格坚挺惜售，公司生产经营面临的不确定性、不均衡性问题依然存在。但是，国内整体的宏观经济指标表现良好，从“十九大”会议精神及“十三五”规划中“五位一体”经济发展思路上看，“生态文明”建设将成为国内绿色工业的发动者、实践者、创新者和引领者；纳米氧化锌作为精脱硫剂、催化剂的生产原料，将会在国家环保产业中发挥重要作用；同时，受供给侧结构调整及市 公告编号：2018-013 13 场、环保等方面影响，一些基础条件薄弱、环保设施落后的小规模生产企业难以生存，从而给公司大规模化生产创造了良好条件。随着有色市场回暖、公司登陆资本市场及纳米氧化锌应用领域的不断扩展，将会给公司的发展带来很大发展机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,897,059.10 3.16%3,091,064.39 3.48%-6.28%应收账款 12,483,386.10 13.60%10,001,454.38 11.27%24.82%存货 11,021,551.48 12.01%12,467,593.14 14.05%-11.60%长期股权投资-固定资产 45,347,346.42 49.40%50,313,493.00 56.72%-9.87%在建工程-短期借款 11,000,000.00 11.98%11,000,000.00 12.40%0.00%长期借款-资产总计 91,791,602.35-88,711,313.19-3.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：资产负债重大变动原因说明：期末应收账款较期初增加 24.82%，主要因为本期单位产品售价提高，同等赊销数量对应的赊销金额同比增加；赊销客户按周期付款，相同周期内价格上涨使得应收账款余额增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 101,087,204.90-51,845,602.47-94.98%营业成本 87,809,329.45 86.86%49,794,087.10 96.04%76.34%毛利率%13.14%-3.96%-管理费用 3,140,042.06 3.11%7,518,977.60 14.50%-58.24%销售费用 3,162,961.24 3.13%2,400,143.28 4.63%31.78%财务费用 1,698,973.06 1.68%1,900,116.81 3.66%-10.59%营业利润 3,063,439.30 3.03%-10,867,126.19-20.96%128.19%公告编号：2018-013 14 营业外收入 900,000.00 0.89%203,333.33 0.39%342.62%营业外支出 20,232.00 0.02%0 0.00%-净利润 3,943,207.30 3.90%-11,447,789.16-22.08%134.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入 10108.72 万元，比上年同期 5184.56 万元增长 94.98%，增加主要原因是本期产品销售数量同比增长 30.23%，主产品纳米氧化锌销售均价同比增长 49.23%；本年产品价格随锌市场价格上扬而不断上涨，销售数量、单价增长导致营业收入大幅增长。2、营业成本：营业成本上涨原因有：市场锌价走高，导致原材料采购价格不断上涨，各类辅助材料、能源、人工等都有不同程度上涨，单位产品成本增加；销售数量同比增长 32.23%，对应结转成本总额增加；3、管理费用：同比减少 58.34%，下降主要原因是上年停产 4 个月，停产期间生产线固定资产折旧费用、人工费用计入管理费用，本年无此费用；上年挂牌券商等第三方服务费用金额较大，本年该项费用下降。4、销售费用：同比增加 31.78%，主要原因一是销售数量增长 30.23%，导致相应运费增加；二是销售东北等地区的运费单价高、销售数量同比增加导致运费增加；5、营业利润：同比增加 128.19%，主要原因是本年销售数量增长，销售价格上涨，产品毛利增加，管理费用、财务费用下降，影响当期营业利润增加。6、营业外支出：本项金额去年同期披露数字为 1,037,543.23 元，按照(财会201730 号)政策要求，本年报表列示做了追溯调整，该金额本年在“资产处置收益”上年同期数栏中列示，因而导致指标变化比例较大。7、净利润：同比增长 134.45%，主要原因是本年销售收入增加，产品毛利空间加大，期间费用减少，影响当期利润增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 100,188,673.05 51,074,706.21 96.16%其他业务收入 898,531.85 770,896.26 16.56%主营业务成本 87,690,841.16 49,491,831.52 77.18%其他业务成本 118,488.29 302,255.58-60.80%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%纳米氧化锌 100,130,852.54 99.05%49,928,650.65 96.30%碱式碳酸锌 57,820.51 0.05%1,146,055.56 2.21%其他 898,531.85 0.89%770,896.26 1.49%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入增长原因：纳米氧化锌销售数量同比增长 34.36%，均价同比增长 49.23%；本年产品价格随锌锭价格上扬而不断上涨，销售数量、单价增长导致主营业务收入大幅增长；2、主营业务成本增长原因：市场锌价走高，导致原材料采购价格不断上涨，各类辅助材料、能源、人工等都有不同程度上涨，单位产品成本增加；主营业务销售数量同比增长 32.23%，对应结转成本总额增加；公告编号：2018-013 15 3、收入构成变化原因：纳米氧化锌产品销售数量同比增长 30.23%，销售均价同比增长 49.23%；本年产品价格随锌锭价格上扬而不断上涨，销售数量、单价增长导致主营业务收入大幅增长，占主营业务收入比例增加；碱式碳酸锌同比销售数量下降 127.95 吨，下降 96.33%，碱锌销售收入额下降，占整体收入比例下降，但因占比小，且非主导产品，对收入变动影响较小；其他业务收入增长 16.56%，属于销售废渣等收入，占收入比例小，对收入构成变化影响不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 沈阳三聚凯特催化剂有限公司 46,014,358.97 45.52%否 2 西安元创化工科技股份有限公司 17,960,205.13 17.77%否 3 湖南普菲克生物科技有限公司 2,940,170.94 2.91%否 4 洛阳市蓝天化工科技有限公司 2,440,341.88 2.41%否 5 广东狮特龙实业有限公司 1,970,512.82 1.95%否 合计合计 71,325,589.74 70.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西兴化集团有限责任公司 10,687,525.00 13.00%否 2 什邡市庆丰天鑫化工有限公司 6,745,845.00 8.20%否 3 马鞍山市源泉金属材料科技有限公司 6,680,497.00 8.13%否 4 河南豫光金铅股份有限公司 6,457,600.00 7.85%否 5 固始县鹏鑫锌品有限责任公司 5,474,071.00 6.66%否 合计合计 36,045,538.00 43.84%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,404,383.37-58,051.88 5,964.38%投资活动产生的现金流量净额 299,603.00 788,500.00-62.00%筹资活动产生的现金流量净额-3,897,991.66-167,475.00 2,227.51%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流净额增加原因：本期产品价格上涨，产品相对紧俏，客户付款意愿增加，应收账款周转速度加快，影响本期该项现金流入净额增加。2、投资活动产生现金流较少，一是本期投资活动减少；二是支付购买固定资产的价款主要以承兑汇票为主，因而仅有少许的现金支出；三是本期收到投资有关的政府补助减少。3、筹资活动现金流量净额-389.80 万元，同比增加 2227.51%，主要是本年归还短期借款本金及利息导致，同比股东借款规模下降 300 万元。4、现金流总额远低于营业收入总额说明：我公司销售货款 50%以上以承兑汇票收取，承兑汇票收回后部分直接用于支付购买商品或者劳务，该部分票据流未反映在现金流量表中。公告编号：2018-013 16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.2017 年 4 月 28 日，财政部以财会【2017】13 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会【2017】15 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入其他收益。2.2017 年 12 月 25 日，财政部以财会【2017】30 号发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，利润表新增“资产处置收益”行项目，反映企业处置非流动资产的损益。本公司按照财政部的要求时间开始执行。执行关于修订印发一般企业财务报表格式的通知之前，本公司将处置非流动资产的利得或损失计入营业外收支。执行关于修订印发一般企业财务报表格式的通知之后，本公司将处置非流动资产的利得或损失计入资产处置收益，并对可比期间的比较数据进行了调整。本期调整只影响到会计报表项目列示数据的调整，对调整期的净利润无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 面对复杂多变的经济形势和安全环保形势影响，尽管企业生产经营十分困难，公司依然坚持阶段性满负荷生产，依法按时足额缴纳社会保险，坚守“企业不裁员、员工不减薪”承诺，努力维护社会安定团结；本期实现各类税费(不含个税)700.71 万元，已按期缴纳各类税费 648.88 万元，积极组织实施河 公告编号：2018-013 17 堤道路硬化亮化及厂区绿化建设；按照县委县政府统一部署和安排，积极筹措资金 2 万元协助“脱贫攻坚”帮扶村开展道路硬化、产业发展、农网改造及村委会建设，为地方经济社会发展贡献力量。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、报告期内经营情况分析：报告期内，公司实现营业收入 10108.72 万元，利润总额 394.32 万元，净利润 394.32 万元，报告期扭亏为盈。报告期内扭亏为盈的主要原因为：报告期内，受市场锌价逐步上涨带动，纳米氧化锌价格大幅上涨，导致报告期收入大幅度增加，公司扭亏为盈。2、报告期内现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 340.44 万元，经营性现金流情况正常；报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为 29.96 万元；报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为-389.80 万元，主要系报告期内归还关联方临时借款 300 万元本金及当期利息偿还所致。3、公司主营业务明确，符合 全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引（试行）中对持续经营能力的要求及产业政策。公司是一家在纳米氧化锌行业内规模较大、综合实力较强的知名企业，是纳米氧化锌国家标准起草单位之一，先后有五项国家级实用型专利技术成果广泛应用于纳米氧化锌生产领域；自成立以来，公司一直专注于纳米氧化锌的研发、生产和销售，产品主要应用于催化脱硫剂、橡胶以及饲料级添加剂等领域。近几年，随着公司技术水平和生产工艺的不断提升，公司产品性能指标不断提高，应用领域逐步扩大；与此同时，公司还逐步与国内知名催化脱硫剂生产企业和橡胶轮胎生产企业建立起良好的合作关系。2014 年荣获“中国氧化锌十强企业”殊荣，公司生产的“威特牌”纳米氧化锌荣获“2017 年度中国氧化锌最受欢迎品牌”；“威特牌”纳米氧化锌属无机新型材料，广泛应用于橡胶、轮胎、饲料、医药、陶瓷及石化工、煤化工、冶金、钢铁、火电厂等行业尾气治理行业，符合国家产业政策，从而将会长期受到国家产业政策支持。4、加强持续经营能力：一是公司密切关注国内外相关技术的发展趋势，以市场和客户需求为导向，加大科技攻关及研发力度，稳步提高产品产量和质量。二是准确把握市场信息，及时扑捉市场机遇，积极选定经营实力可靠、信誉度高、地域分布合理的企业进行合作，实现新的效益增长点。三是通过稳定现有产品的技术水平，控制非生产性费用支出，在营业收入增长的同时，保持净利率稳步上升，从而提升公司的盈利能力。四是稳定产品质量，加大企业品牌建设和企业文化建设，巩固和发展企业品牌效应和市场核心竞争力。5、融资能力不断提高：公司目前的融资方式主要为股东借款和银行贷款。在未来发展所需资金除了从销售产品获取净现金流外，还可以来源于现有股东及新增股东资金投入，以及借助“新三板资本平台实现”银行借贷、定向增发等方式获得。同时，公司作为国有企业，其控股股东陕西锌业有限公司和第二大股东华资资产管理公司均具有较强的资金实力，可依据公司经营状况，向公司提供较为可靠的财 公告编号：2018-013 18 务支持。6、公司紧抓国家产业升级改造及供给侧结构调整等政策支持，依托省级高新技术开发区资源优势和科技优势为载体，加大科技投入和创新力度，积极研发新产品、延展产业链，多渠道争取国家及地方政策性项目支持，做大做强锌产业。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险依然存在：公司专门致力于纳米氧化锌产品的研发、生产与销售，多年来通过自身技术的不断积累和对市场需求的把握，形成了较强的市场竞争力；业务发展稳定，