837205_2017_金川科技_2017年年度报告_2018-08-27.pdf

20172017 年年度报告年年度报告 金川科技金川科技（NEEQ:NEEQ:837205837205）兰州金川新材料科技股份有1 公司年度大事记 1、2017年1月5日，公司完成增资后工商注册信息变更，公司股份总数由476,335,876股变更为 1,065,376,971 股。2、2017 年 2 月 8 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，增选了 1 名董事、3名独立董事，公司董事会组成人数由 5 名董事变为 9 名董事。详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（http:/）披露的2017 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号 2017-009）。3、2017 年 7 月 6 日，公司完成 2016 年年度权益分派实施。详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（http:/）披露的权益分派实施公告（公告编号 2017-037）。2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、金川科技 指 兰州金川新材料科技股份有限公司 公司章程 指 兰州金川新材料科技股份有限公司章程 股东大会 指 兰州金川新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 兰州金川新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 兰州金川新材料科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 北京市嘉源律师事务所 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 甘肃省国资委 指 甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会 主办券商 指 华龙证券股份有限公司 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 金川集团 指 金川集团股份有限公司 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人常全忠、主管会计工作负责人孙作刚及会计机构负责人（会计主管人员）孙作刚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 钴金属价格波动风险 如果未来 MB 钴价发生大幅度下跌,公司可能面临存货跌价准备计提,同时可能发生销售收入无法弥补成本,甚至发生亏损的风险。原料供应不足的风险 刚果(金)作为全球主要钴资源生产地,地处非洲政局动荡地区,若未来因当地政治不稳定,钴资源开发和市场供应量受限制,公司可能面临原材料采购不足而导致的经营风险。采购集中度较高的风险 公司部分原材料就近向间接控股股东金川集团股份有限公司采购,如果金川集团凭借其与金川科技供销业务中的优势地位,有意提高销售价格,公司可能无法在短期内快速调整供应商以满足生产材料供应,可能面临以高于市场价格向金川集团进行采购的情形,存在公司业绩受损的风险。存货跌价风险 公司存货中含钴、铜、镍等金属原材料或产品的价格随各金属市场价格波动，由于以上各金属均为国际有色金属市场的交易5 品种，价格波动不受发行人控制。若上述存货对外销售前，钴、铜、镍金属价格发生重大不利变化，公司存货将发生减值并须相应计提存货跌价准备，影响公司短期盈利水平。控股股东及其母公司控制的风险 金川集团通过兰州金川科技园有限公司及金川镍钴研究设计院有限责任公司间接持有公司共计92.4731%的股份,系公司的间接控股股东,对公司股东大会决议、董事、监事、高级管理人员的提名及任免能够起到实质影响。如果金川集团利用其控制的地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 兰州金川新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Lanzhou Jinchuan Advanced Materials Technology Co.,Ltd 证券简称 金川科技 证券代码 837205 法定代表人 常全忠 办公地址 甘肃省兰州市榆中县和平经济开发区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张泓 职务 董事会秘书 电话 0931-5246955 传真 0931-5246005 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 甘肃省兰州市榆中县和平经济开发区 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 11 月 18 日 挂牌时间 2016 年 5 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-32 有色金属冶炼和压延加工业-321 常用有色金属冶炼-3213 镍钴冶炼 主要产品与服务项目 电钴、四氧化三钴、三元前驱体产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）1,065,376,971 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 兰州金川科技园有限公司 实际控制人 甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 916201007677150289 否 注册地址 兰州市榆中县和平经济开发区 否 注册资本 1,065,376,971 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李宗义、张有全 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式统一由协议转让转变为集合竞价转让。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 4,216,586,277.02 2,104,147,392.94 100.39%毛利率%25.99%9.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 933,302,882.76 78,066,491.96 1,095.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 928,334,962.57 66,066,806.49 1,305.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）48.18%13.88%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）47.92%11.75%-基本每股收益 0.8760 0.1661 427.39%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 3,773,433,352.75 3,156,051,431.65 19.56%负债总计 1,343,543,167.95 1,615,684,578.75-16.84%归属于挂牌公司股东的净资产 2,364,510,068.11 1,470,621,311.14 60.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.22 1.38 60.78%资产负债率%（母公司）32.98%51.51%-资产负债率%（合并）35.61%51.19%-流动比率 1.99 1.28-利息保障倍数 17.57 11.80-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 507,654,375.71-1,521,807,936.89 133.36%应收账款周转率 15.02 14.36-存货周转率 1.95 1.30-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%19.56%-15.00%-营业收入增长率%100.39%2.00%-净利润增长率%1,152.36%154.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 1,065,376,971.00 1,065,376,971.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 758,056.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,087,053.85 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,845,109.85 所得税影响数 876,879.14 少数股东权益影响额（税后）310.52 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,967,920.19 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于有色金属冶炼和压延加工业（代码 C32），是中国国内最主要的金属钴、四氧化三钴、镍钴锰三元前驱体生产企业之一，为生产二次电池用钴酸锂正极材料、镍钴锰酸锂正极材料和耐热合金、磁性材料、催化剂等产品的企业提供多品种、技术含量高、质量均一稳定的产品。公司主要通过直销模式开拓业务，收入来源主要是产品销售。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、2017 年度生产经营情况 公司全年实现营业收入 42.17 亿元，较上年增加 21.12 亿元，增幅 100.39%；实现净利润 9.28 亿元，较上年增加 8.54 亿元，增幅 1152.36%。二、年内对企业经营有重大影响的事项 2017 年 1 月 5 日，公司完成增资后工商注册信息变更，公司股份总数由 476,335,876 股变更为1,065,376,971 股。2017 年 2 月 8 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，增选了 1 名董事、3 名独立董事，公司董事会组成人数由 5 名董事变为 9 名董事。2017 年 7 月 6 日，公司完成 2016 年年度权益分派实施。(二二)行业情况行业情况 钴金属冶炼及压延加工业由于较高的资金、技术、环保要求，整个行业集中度较高，产能、产量主要集中在一些资本实力雄厚、技术先进的大型钴冶炼及其加工企业。近年来，下游行业对钴需求稳步增加，其中，动力电池是主要的钴消费带动点，钴冶炼行业呈稳步发展趋势。未来，新能源汽车、航空航天的快速发展将进一步带动钴冶炼行业进入快速发展时期，尤其是三元材料由于其较高的能量密度，在三元动力电池安全性稳步提升的同时，在钴消费量中市场份额将逐步增加。2016 年 12 月，工业和信息化部、国家发改委、科技部、财政部联合发布了关于印发新材料产业11 发展指南的通知（工信部联规【2016】454 号），在制定的新材料产业发展指南中，在“新材料保障水平提升工程”方面指出，要提升镍钴锰酸锂/镍钴铝酸锂、富锂锰基材料和硅碳复合负极材料安全性、性能一致性与循环寿命，开展高容量储氢材料、质子交换膜燃料电池及防护材料研究，实现先进电池材料合理配套。在“重点新材料首批次示范推广工程”中指出，要开展重点新材料应用示范。以碳纤维复合材料、高温合金、航空铝材、宽禁带半导体材料、新型显示材料、电池材料、特种分离及过滤材料、生物材料等市场潜力巨大、产业化条件完备的新材料品种，组织开展应用示范。2017 年 2 月，工业和信息化部、国家发改委、科技部、财政部联合发布了关于印发的通知（工信部联装【2017】29 号），在促进汽车动力电池产业发展行动方案中指出，要实施动力电池提升工程，鼓励动力电池龙头企业协同上下游优势资源，集中力量突破材料及零部件、电池单体和系统关键技术，大幅度提升动力电池产品性能和安全性；要推进全产业链协同发展，加快在正负极、隔膜、电解液、电池管理系统等领域培育若干优势企业，促进动力电池与材料、零部件、装备、整车等产业协同发展，推进自主可控、协调高效、适应发展目标的产业链体系建设。2017 年，国际钴价逐步走高，受新能源动力汽车快速发展和工业经济复苏影响，电池材料的需求急剧增加，给整个钴行业带来了巨大机遇和发展空间。在产品价格持续提升、客户需求旺盛的情况下，公司以市场为导向，抢抓市场机遇，通过需求端拉动式生产组织模式，机动协调各生产线负荷，灵活调整产品营销策略，较好的完成了年度生产经营任务，满足了客户的需求。未来几年，新增钴矿资源供给有限，主要来自一些行业巨头，主要钴资源供给地刚果（金）电力短缺、政局不稳，再加之钴资源的铜镍伴生属性，在铜镍价格未明显增长、主要在产矿山大部分无扩产计划的情况下，钴矿资源供给较为刚性，而随着新能源汽车、航空航天等下游行业的快速发展，对钴资源需求的不断增加，钴供给将产生周期性短缺。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 245,705,072.39 6.51%155,275,690.92 4.92%58.24%应收账款 213,848,146.87 5.67%173,609,143.99 5.50%23.18%存货 1,881,856,043.72 49.87%1,256,520,166.77 39.81%49.77%长期股权投资 -固定资产 900,052,251.22 23.85%943,931,983.28 29.91%-4.65%在建工程 49,621,564.07 1.32%787,642.50 0.02%6,200.01%短期借款 598,795,071.44 15.87%700,000,000.00 22.18%-14.46%长期借款 -资产总计 3,773,433,352.75-3,156,051,431.65-19.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较年初增加的原因主要系公司跟单信用证保证金、取得工商银行卢森堡分行银行借款出具保函的保证金及银行承兑汇票保证金等所有权受到限制的货币资金增加所致；2、应收账款增加主要原因系公司 2017 年销售收入大幅增长所致；12 3、存货期末较期初增加一方面受钴金属 MB 价格的上涨，采购价格逐渐提高，公司在产品、库存商品价值提高；另一方面，公司年末发出商品较上年末增加；4、在建工程期末较期初大幅增加的原因主要系公司报告期内 3kt/a 高电压锂离子电池用四氧化三钴项目等新建项目开工建设所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 4,216,586,277.02-2,104,147,392.94-100.39%营业成本 3,120,755,317.49 74.01%1,912,514,586.99 90.89%63.18%毛利率%25.99%-9.11%-管理费用 65,304,456.49 1.55%42,692,134.80 2.03%52.97%销售费用 29,044,487.66 0.69%5,664,862.84 0.27%412.71%财务费用 60,163,077.12 1.43%-5,205,637.65-0.25%1,255.73%营业利润 925,661,621.07 21.95%47,273,550.36 2.25%1,858.10%营业外收入 5,307,008.10 0.13%13,584,923.21 0.65%-60.93%营业外支出 219,954.25 0.01%1,585,237.74 0.08%-86.12%净利润 928,017,222.54 22.01%74,101,466.23 3.52%1,152.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上年同期大幅增加的主要原因系本期内随着钴金属价格持续上涨使得同期产品价格跟随升高，销售收入大幅增加。2、营业成本本期较上年同期增加的主要原因系本期内随着钴金属价格持续上涨使得公司购入的钴原料金属价格也随之上涨，营业成本大幅增加；3、毛利率本期较上期大幅上涨的主要原因系受 MB 钴金属价格在报告期内持续快速上涨影响，公司产品销售价格大幅提高，同时，公司产品成本主要为前期采购的较低价格原料，共同使得公司毛利率较上年大幅上涨；4、管理费用本期较上面同期增加的主要原因系公司职工薪酬、研发费及租赁费等较上年同期有所增加所致；5、销售费用本期较上年同期大幅上升的主要原因系公司在报告期内抓住钴金属价格上涨的有利时机，将结存的钴精矿原料进行了变现，按照合同约定销售运输费用及装卸费用等相关费用由出卖方我公司承担所致；6、财务费用本期较上年同期大幅增加的主要原因为 2017 年公司承担的银行贷款利息增加；7、营业利润本期较上期增加的主要原因系本期营业收入和营业成本两项综合原因所致；8、营业外收入本期较上期下降的主要原因系本期收到的的政府补助较上期少所致；9、营业外支出本期较上期下降的主要原因系本期未发生固定资产处置损失；10、本期净利润较上期大幅增加的原因同营业收入及营业成本分析原因。13 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 3,634,883,573.11 2,086,236,119.70 74.23%其他业务收入 581,702,703.91 17,911,273.24 3,147.69%主营业务成本 2,697,850,686.50 1,899,261,338.68 42.05%其他业务成本 422,904,630.99 13,253,248.31 3,090.95%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电钴 1,240,946,663.92 29.43%819,636,001.95 38.95%四氧化三钴 1,812,445,384.13 42.98%745,101,417.22 35.41%三元前驱体 491,404,800.72 11.65%77,256,797.27 3.67%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、电钴、四氧化三钴产品本期收入金额较上期增长的主要原因是产品价格升高所致；电钴、四氧化三钴产品本期收入金额占营业收入比例与上期相比变化幅度未达到 30%。2、三元前驱体产品本期收入金额、收入金额占营业收入比例均较上期有较大增长，主要原因是公司三元前驱体产品销量增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津国安盟固利新材料科技股份/中信国安盟固利电源技术有限公司 813,846,730.80 19.30%否 2 赣州腾远钴业新材料股份有限公司 451,866,645.92 10.72%是 3 湖南杉杉能源科技股份/湖南杉杉新能源/湖南杉杉能源（宁夏）有限公司 321,272,435.80 7.62%否 4 湖南瑞翔新材料股份/南通瑞翔新材料/瑞翔（香港）实业有限公司 291,267,790.67 6.91%是 5 杭州永磁集团有限公司 238,588,034.17 5.66%否 合计合计 2,116,841,637.36 50.21%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 14 1 金川集团股份有限公司 2,315,388,275.43 56.25%是 2 TENKE FUNGURUME Mining 448,553,925.60 10.90%否 3 Vin Metal Synergies FZCO 166,681,722.09 4.05%否 4 赣州腾远钴业新材料股份有限公司 150,941,880.34 3.67%是 5 衢州华友钴新材料有限公司 75,935,897.44 1.84%否 合计合计 3,157,501,700.90 76.71%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 507,654,375.71-1,521,807,936.89 133.36%投资活动产生的现金流量净额-40,329,300.48-4,697,605.47-758.51%筹资活动产生的现金流量净额-454,351,001.66 1,529,420,271.13-129.71%现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 133.36%，主要系报告期内公司销售收入快速上涨，公司回款增加所致。2、公司投资活动产生的现金流量净额增长较上年同期减少 758.51%，主要原因系报告期公司以现金方式支付 3kt/a 高电压锂离子电池用四氧化三钴等项目的建设工程款，支付 100kt/a 动力锂离子电池用三元前躯体项目设备购置款所致。3、公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 129.71%，主要原因为报告期内偿还了部分银行贷款和支出的银行汇票贴现息所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、控股子公司 1）兰州金通储能动力新材料有限公司（以下简称“金通公司”），公司现持有金通公司 126,500,000股股份，持股比例 63.25%。公司名称：兰州金通储能动力新材料有限公司 公司类型：有限责任公司 法定代表人：王树亮 公司注册地：甘肃省兰州市榆中县和平经济开发区牡丹路 99 号 成立时间：2016 年 02 月 24 日 统一社会信用代码：91620100MA74GDQCXA 注册资本：20,000 万元人民币 经营范围：锂电池二元、三元前驱体新材料的研发、生产及销售（以上项目依法须经批准的，经相关部门批准后方可开展经营活动）*该控股子公司净利润对公司净利润的影响未达到 10%。2）金川钴产品公司（以下简称“金川钴产品”或“美国子公司”），公司持有该公司 100%股权。公司名称：金川钴产品公司（英文名称：Jinchuan Cobalt Products Corp.）15 公司类型：有限责任公司 法定代表人：杨崇祯 公司注册地：美国加利福尼亚州洛杉矶市 成立时间：2017 年 12 月 21 日 注册编号：4073221 注册资本：50 万美元 经营范围：钴产品销售,原料贸易 该全资子公司净利润对公司净利润的影响未达到 10%。2、参股子公司 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、主要会计政策、会计估计的变更 1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。财政部于 2017 年 4 月 28 日发布关于印发的通知（财会201713 号），要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内执行，对于本准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理；财政部于 2017 年 5 月 10 日发布关于印发修订的通知（财会201715 号），要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内执行，对 2017 年 1 月1 日存在的政府补助采用未来适用法处理。根据 关于印发修订的的通知（财会201713 号）的要求，公司采用未来适用法对 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组进行分类、计量和列报。根据关于印发修订的的通知（财会201715 号）的要求，公司自 2017 年 6 月 12 日起执行新政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报。上述变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。2）会计估计变更 无。2、前期会计差错更正 无。16 (七七)合并报表范围的合并报表范围的变化情况变化情况 适用 不适用 公司于 2017 年 12 月 21 日在美国加利福尼亚州洛杉矶市注册设立了金川钴产品公司（英文名称：Jinchuan Cobalt Products Corp.）。公司自 2017 年 12 月起合并金川钴产品公司报表。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终遵循为社会创造效益、为客户创造价值、为员工创造财富的核心价值观，用专业负责的态度服务客户，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，努力履行着作为企业的社会责任。公司主动承担社会责任，积极带动本地区就业，依法依规维护本地区环境，依法纳税，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。公司未来将继续积极履行社会责任，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司近三年营业收入均在 20 亿元以上并保持增长，公司净资产、净利润为正且持续保持快速增长态势；公司产品市场份额保有量稳中有升，新产品的开发、应用和产业化建设循序开展；公司经营规模和利润水平正在稳步提高。公司不存在债券违约、债务无法偿还的情况；不存在未解决的任何诉讼事项；公司的资产负债率保持在合理且适宜的水平。公司的实际控制人、控股股东不存在无法持续经营的情况；公司的董事、监事、高管均能正常履职，不存在无法持续履职的情形。公司建立了稳健的员工薪酬和绩效考核制度，依法依规足额缴纳员工社会保险；公司不存在任何拖欠员工薪酬的情形。公司资金实力雄厚，与供应商和客户保持着良好的供需关系，不存在任何无法支付供应商货款的情况。公司拥有规范的生产、经营资质，主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料等）不存在匮乏和较难持续的情况。目前不存在对公司持续经营能力存在重大影响的因素。?四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、钴金属价格波动风险：、钴金属价格波动风险：公司主要从事钴冶金和钴系新材料产品的生产及销售，公司的主要产品为金属钴、四氧化三钴、镍钴锰三元前驱体，利润水平受原材料采购价格和产品销售价格影响较大。钴作为国际有色金属交易品种，在国际市场上存在其公开的价格体系，钴金属原材料采购价格和钴产品市场销售价格变动与 MB 钴价波动在一般情况下存在一定一致性。17 由于公司大部分钴原料采购自刚果（金）等非洲地区，经海运至国内港口后转运到公司生产基地。公司从签署采购订单到运输至入库，需要 3-6 个月时间周期；公司将原材料生产为可销售的电钴、四氧化三钴及三元前驱体需要 1.5-2 个月。公司从采购、运输、入库再到生产、销售，时间周期较长，需要承担整个周期中 MB 钴价波动所导致的业绩波动风险。2017 年，MB 钴价持续上涨，公司因原料采购和产品生产、销售存在一定时间周期的原因，在本轮MB 钴价上涨中获利较多。如果未来 MB 钴价发生大幅度下跌，公司可能面临较大额度的存货跌价准备计提，可能对公司的利润情况产生一定影响。应对措施：公司将不断加强产品生产过程管理，提高利润管理水平；根据市场变化情况适宜调整采购和生产策略，最大限度降低钴价波动可能引起的风险。2、原料供应不足的风险、原料供应不足的风险 公司生产用钴原料包括粗钴盐和镍钴渣，全部通过市场向外部采购，其中粗钴盐主要来源于刚果（金）含钴金属矿资源开发商，约占公司钴金属原材料采购总额 70%左右，自刚果（金）等非洲国家采购是公司生产原料的主要来源。刚果（金）是全球最重要的钴原料供应国，地处非洲政局动荡地区，若未来因当地政治不稳定，钴资源开发和市场供应量受限制，公司可能面临原材料采购不足而导致的经营风险。应对措施：公司将进一步加强与原料供应方的沟通和合作，保障现有资源供给；加强对原料采购市场的开拓，提高原料保障能力，避免原料供应不足。3、采购集中度较高的风险、采购集中度较高的风险 公司向控股股东之母公司金川集团及其关联方的采购总额占当期总采购金额的比例较大，公司存在采购集中度较高的风险。应对措施：公司将进一步开拓非关联方原材料采购渠道，降低采购集中度，以避免相关风险。4、存货跌价风险、存货跌价风险 公司存货中含钴、铜、镍等金属原材料或产品的价格随各金属市场价格波动，由于以上各金属均为国际有色金属市场的交易品种，价格波动不受发行人控制。若上述存货对外销售前，钴、铜、镍金属价格发生重大不利变化，公司存货将发生减值并须相应计提存货跌价准备，影响公司短期盈利水平。应对措施：公司将不断加强产品生产过程管理，提高存货周转水平；根据市场变化情况适宜调整采购和生产策略，降低存货较大可能引起的风险。5、控股股东及其母公司控制的风险、控股股东及其母公司控制的风险 金川集团通过金川科技园及镍钴研究院间接持有公司共计 92.4731%的股份，系公司的间接控股股东，对公司股东大会决议、董事、监事、高级管理人员的提名及任免能够起到实质影响。尽管公司建立了较为完善的法人治理结构，通过公司章程对股东，特别是控股股东的行为进行了相关的约束，从制度安排上避免金川集团利用其控制地位损害公司和其他股东利益的情况发生。但如果金川集团利用其控制的地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能给公司经营和其他股东带来风险。应对措施：公司将遵照国家法律法规，进一步加强相关制度的制定和执行，完善公司法人治理，避免发生相关风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2,156,000,000.00 2,529,418,578.64 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 756,800,000.00 587,053,797.07 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 1,017,917,160.54 1,598,681,819.04 总计总计 3,930,717,160.54 4,715,154,194.75 说明：1、鉴于 2017 年钴金属价格持续走高，公司经营资金量持续放大，致使公司从关联方采购原材料、向关联方出售商品、向关联方进行资金归集（及产生利息收入）、其他等事项的日常关联交易金额超出原预计额度，导致相关的日常性关联交易金额超出预计。2、表中超出 2017 年日常性关联交易预计金额的发生额，公司于 2018 年 4 月 22 日召开第一届董事会第十八次会议进行补充确认，公告编号【2018-004】，并提交于 2018 年 5 月 16 日召开的 2017 年年度股东大会审议和补充确认。19 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告披露时报告披露时间间 临时临时报告报告编编号号 赣州腾远钴业新材料股份有限公司 向关联方销售钴精矿 451,866,645.92 是 2017 年 5 月 3 日 2017-026 金川集团工程建设有限公司 承担公司建设项目施工 16,138,807.00 是 2017 年 7 月 18 日 2017-040 金昌市诚信工程建设监理有限公司 承担公司建设项目监理 580,000.00 是 2017 年 7 月 18 日 2017-040 金川镍钴研究设计院有限责任公司 承担公司建设项目工程设计、技术服务 1,770,000.00 是 2017 年 7 月 18 日 2017-040 金川集团股份有限公司 为公司办理借款提供担保 400,000,000.00 是 2017 年 12 月 26 日 2017-063 总计总计 -870,355,452.92-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交