837190_2017_国海中森_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

公告编号：公告编号：2018-012 1 2017 年度报告 国海中森 NEEQ:837190 厦门国海中森航电科技股份有限公司 XIAMEN GUOHAI ZHONGSEN HANGDIAN TECHNOLOGY INCORPORATED COMPANY 公告编号：公告编号：2018-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 3、2017 年 5 月，公司子公司成都中森通信科技有限公司在高精度测量系统项目中顺利中标。4、2017 年 6 月，公司子公司湖南中森通信科技有限公司的北斗高精度高适用性导航芯片研制与应用项目获批 2017 年湖南省军民融合产业发展专项。5、2017 年 7 月，公司子公司成都中森通信科技有限公司入选为成都市军民融合企业。6、2017 年 9 月，公司将持有的成都中森通信科技有限公司 84%的股权进行出售。7、2017 年 12 月，公司子公司湖南中森通信科技有限公司参与投资设立了控股公司深圳市芯丰科技有限公司，该公司于 2018 年 1 月 2 日完成工商登记。8、2017 年 12 月，公司子公司湖南中森通信科技有限公司获得信息系统集成服务资质。9、2017 年 12 月，公司与厦门大学合作的“北斗二代卫星导航终端设备关键技术研发”项目获评“2017 年厦门市科学技术进步奖一等奖”。1、2017 年 4 月，公司子公司成都中森通信科技有限公司获得 ISO9001 质量管理体系认证证书。2、2017 年 5 月，公司子公司湖南中森通信科技有限公司获得丙级测绘资质证书。公告编号：公告编号：2018-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：公告编号：2018-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 国海中森/本公司/公司 指 厦门国海中森航电科技股份有限公司 湖南中森 指 湖南中森通信科技有限公司，系本公司全资子公司 成都中森 指 成都中森通信科技有限公司，系本公司控股子公司 成都中森 指 成都中森通信科技有限公司，系本公司控股子公司 东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 股东大会 指 厦门国海中森航电科技股份有限公司股东大会 董事会 指 厦门国海中森航电科技股东有限公司董事会 监事会 指 厦门国海中森航电科技股份有限公司监事会 公司章程 指 厦门国海中森航电科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元/万元 指 人民币元/人民币万元 报告期/本报告期/本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：公告编号：2018-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张建、主管会计工作负责人胡秀珍及会计机构负责人（会计主管人员）胡秀珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 本公司子公司湖南中森与成都中森均获得二级保密资格单位证书,2017 年度财务信息涉及军工方面的国家秘密,根据军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法,需对以下信息豁免披露:一、编制并披露资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等会计报表。在对外融资活动中,会计报表附注没有强制要求的,不予披露,会计报表附注中特定项目的披露严格按照管理办法执行,主要包括应收应付款项、存货、主营业务收入等财务信息。二、披露与军品相关的供应商。对应的配套件名称、厂家等信息采取模糊披露。三、披露与军品相关的客户情况及重大合同。对应的客户名称采取以地区区分的大客户进行披露,特殊重大合同,不披露产品名称、产品型号、详细用途、技术参数、订单数量、单价及合同名称等方式进行。四、披露公司军工产品,不披露产品型号、详细用途、技术参数、生产涉密产品应用的主要技术详细信息。五、披露公司涉密资质,不披露资质主管单位信息。六、其中,客户、供应商等信息将以字母形式代指(例如客户 A),保密资质主管单位以相关单位代指,不宜披露的数据以*替代。【重要风险提示表【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、技术研发的风险 面临市场竞争,公司不断致力于高科技含量、高附加值产品的开发,但一种产品从设计研究,到中试阶段,最终得到客户许可并实现规模化生产销售,所需周期往往较长,而且面临产品开发失败的风险。公告编号：公告编号：2018-012 6 因此,在军事通信领域,新产品在一定程度上存在难度大、周期长的特点。此外,虽然公司目前在相关领域处于技术领先地位,但如果未来不能根据行业发展状况和技术发展趋势适时调整自身的研发策略和布局,则有可能存在被潜在竞争对手超越并打败的风险。2、北斗导航的民用市场推广风险 北斗导航系统的民用市场培育与建设,需要国家的宏观指导和相应法规的规范。另外,北斗导航系统在民用市场中的认知度较低,也制约了北斗民用市场的建设与发展。加上目前北斗系统用户量较少,终端设备生产未达到经济规模,导致市场价格偏高,因此目前仅在专业领域得到较多应用,公司未来计划将产品导入行业市场,若公司公司不能有效地进行相关资源储备与筹划工作,则面临着北斗导航系统在行业市场推广不达预期。3、实际控制人发生变更的风险 公司实际控制人为张华芳、张曦、张畅、林颖圣,根据张华芳与张曦、张畅、林颖圣共同签署的一致行动人协议,约定四人共同控制公司 41.80%的表决权,四人就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会行使提案权、表决权时保持意见一致,一致行动有效期为 2017 年 5 月 9 日至 2020 年 5 月 8 日止。一致行动人协议有效期后上述四人就公司经营发展重大事项是否仍能保持意见一致具有不确定性,公司存在实际控制人发生变更的风险。4、信息豁免披露导致未充分披露公司信息的风险 本公司子公司湖南中森与成都中森均获得二级保密资格单位证书,2017 年度财务信息涉及军工方面的国家秘密,根据军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法,对部分财务信息进行脱密处理。本期重大风险是否发生重大变化：是 2017 年度客户集中度高的风险已经不存在。报告期内，公司经过对北斗导航市场的充分调研与论证，结合公司的核心能力与市场需求，将主要研发方向集中在北斗卫星导航终端的升级研发（小型化、智能化）、导航基带芯片研发、宽带抗干扰技术研发、抗干扰指挥型机研发，以及完好性监测与干扰源定位研发；持续加大的研发投入，为公司突破单一产品的局限、扩大市场空间形成坚实的技术积累。报告期内，公司研发取得突破性进展，实现了单一产品向多样化的转换，在卫星导航终端方向、系统集成方向都获得了新的客户。2017 年度公司内部控制的风险已经不存在。报告期内，公司已制定了较为完备的关联交易制度,在公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、关联方交易决策制度等议事规则、内部制度中对关联方及关联交易、关联方回避做了严格规定。公司组织了相关培训，公司管理层人员了解并熟知相关法律法规，贯彻实施公司的内部控制制度，不断完善三会的运作机制与信息披露机制。公告编号：公告编号：2018-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门国海中森航电科技股份有限公司 英文名称及缩写 XIAMEN GUOHAI ZHONGSEN HANGDIAN TECHNOLOGY INCORPORATED COMPANY 证券简称 国海中森 证券代码 837190 法定代表人 张建 办公地址 厦门市软件园二期观日路 16 号 403 单元之一 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张凡 职务 董事会秘书 电话 0592-5900615 传真 0731-85244648 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 厦门市软件园二期观日路 16 号 403 单元之一 361008 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 11 日 挂牌时间 2016 年 5 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业-C39-计算机、通信和其他电子设备制造业-C392 通信设备制造-C3922 通信终端设备制造 主要产品与服务项目 设计、开发、生产(限合法成立的分支机构经营)、销售通讯导航设备(以上凭资质证书经营);通讯系统集成;通讯设备及相关电子应用产品施工、相关技术服务、技术转让及技术咨询;设计、开发、销售电子产品;计算机软件、硬件开发及销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 张华芳、张曦、张畅、林颖圣 公告编号：公告编号：2018-012 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350200575031078B 否 注册地址 厦门市软件园二期观日路 16 号403 单元之一 否 注册资本 50,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号(新盛大厦)12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李旺林、毛国强 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2017 年 12 月 22 日，全国中小企业股份转让系统公告关于发布全国中小企业股份转让系统股票转让细则的公告（股转系统公告2017663 号），自 2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让变为集合竞价转让。公告编号：公告编号：2018-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 15,454,913.44 48,721,762.12-68.28%毛利率%48.57%58.13%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,120,480.50 8,300,054.89-270.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-18,578,576.84 2,940,717.04-731.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.02%9.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-21.08%3.23%-基本每股收益-0.28 0.17-270.13%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 180,797,270.11 154,240,583.52 17.22%负债总计 98,928,702.96 57,817,860.70 71.10%归属于挂牌公司股东的净资产 81,088,378.88 95,208,859.38-14.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 1.90-14.83%资产负债率%（母公司）35.76%0.54%-资产负债率%（合并）54.72%37.49%-流动比率 1.36 2.23-利息保障倍数-5.71 6.53-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,757,511.03-69,302,843.37 97.46%应收账款周转率 0.26 1.66-存货周转率 0.94 1.83-公告编号：公告编号：2018-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.22%-28.02%-营业收入增长率%-68.28%-64.26%-净利润增长率%-275.02%-79.13%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000.00 50,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,469,784.24 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 37,208.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-48,896.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,458,096.34 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,458,096.34 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00 37,866.12 营业外收入 15,020,579.33 14,982,713.21 公告编号：公告编号：2018-012 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事卫星导航和通信设备研发、生产、销售及服务的企业，旗下拥有“中森通信”核心品牌，公司持续不断的在导航和通信领域进行产品创新和技术创新，已形成由基础模块、应用终端、运营服务构成的完整产业链，产品用户面向军委机关、各军兵种部队。公司以直接销售北斗卫星导航及通信产品，以及提供北斗卫星对应的定制服务为主要收入来源。公司通过与客户保持紧密沟通，持续关注客户的需求，不断为客户提供创新的产品和优质的服务，来提升公司的核心竞争力及实现新业务的突破。公司大力投入研发，打造一流的研发核心团队，自主开发卫星通信及导航核心技术，形成了多项知识产权，拥有专利14项，软件著作权12项，正在申请发明专利16项、实用新型2项，形成了行业领先的技术优势和开发实力。公司利用自身积累的北斗导航终端开发经验和自有技术，整合基带芯片、天线、变频芯片等各类基础元器件，通过公司的完善的生产管理体系、严格的产品测试程序和环境，为用户提供可靠、高性能的北斗终端产品。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司受特殊机构改革影响，业绩有所下降。报告期内，公司实现营业收入 1,545.49 万元，较上年同期下降 68.28%；报告期内，公司营业利润为亏损 1,476.66 万元，营业利润较上年同期下降 208.04%。公司业绩下降的主要原因是特种行业客户机构调整和“十三五”开局之年的周期性影响，行业用户订货延后，公司在北斗终端产品方面没有新的大额销售订单，所以导致营业收入下降，营业利润下降主要受营业收入减少影响。针对业绩下降的状况，公司经过对北斗导航市场的充分调研与认证，结合公司的核心价值与市场需求，报告期内，将主要研发方向集中在北斗卫星导航终端的升级研发（小型化、智能化）、导航基带芯片研发、宽带抗干扰技术研发、抗干扰指挥型机研发，以及完好性监测与干扰源定位研发；持续加大的研发投入，为公司突破单一产品的局限、扩大市场空间形成坚实的技术积累。报告期内，公司研公告编号：公告编号：2018-012 12 发取得突破性进展，实现了单一产品向多样化的转换：1、卫星导航终端研制取得创新性进展，该产品在公司原规模量产产品的功能基础上，融入 4G 通信功能，实现了通导融合，并以其优异的性能通过特种客户组织的产品性能比测和试用，进入特种客户采购名录；预计将影响 2018 年营业收入约 1,500 万元；2、2017 年 5 月，公司在高精度测量系统项目中顺利中标，实现了公司在系统集成方面新客户的突破；预计将影响 2018 年营业收入约 300 万元；3、公司自主研发的多模多频导航基带芯片流片，该芯片具有功能更多、性能更强大，集成度更高的特点，芯片面积和功耗实现了进一步降低，产品的竞争力水平达到国内领先；预计将影响 2018 年营业收入约 1,000 万元；并且，公司加强能力建设，在资源与荣誉争取方面取得较大进展。子公司湖南中森承担了“基于北斗芯片的高精度高适用性综合终端开发与示范应用”、“北斗高精度高适用性导航芯片研制与应用”等省级战略性新兴产业发展专项和军民融合产业发展重大专项。同时，子公司湖南中森通过“ISO9001质量管理体系”认证和“测绘资质”认证，子公司成都中森入选为“军民融合企业”。(二二)行业情况行业情况 北斗卫星导航系统是中国自主发展、独立运行的全球卫星导航系统，致力于向全球用户提供高质量的定位、导航、授时和短报文通信服务。中国在 2003 年完成了具有区域导航功能的北斗卫星导航试验系统，之后开始构建服务全球的北斗卫星导航系统，于 2012 年起向亚太大部分地区正式提供服务，并计划至 2020 年完成全球系统的构建。截至 2017 年 11 月底，北斗卫星导航系统的卫星总数已达到25 枚，开始全球组网。随着北斗卫星导航系统 2012 年底正式提供服务，北斗应用正处于快速发展时期。据中国卫星导航定位协会中国卫星导航与位置服务产业发展白皮书（2016 年度）统计，2016 年我国卫星导航与位置服务产业总体仍然保持高速发展态势，产业总体产值达到 2,118 亿元，较 2015 年增长 22.1%，其中包括与卫星导航技术直接相关的芯片、器件、算法、软件、导航数据、终端设备等在内的产业核心产值达到 808 亿元，北斗对产业核心产值的贡献率已达 70%；2016 年国内导航定位终端产品总销量突破 5.3 亿台，其中具有卫星导航定位功能的智能手机销售量达到 5.1 亿台。按照国家卫星导航产业中长期发展规划，我国卫星导航产业规模在 2020 年将超过 4,000 亿元，与 2014 年 1,343 亿元的产业规模相比年复合增长率达到 19.95%。20162020 年将是我国北斗相关产业呈现爆发式增长形成规模化市场和国家级骨干企业的关键时期，我国未来的北斗卫星应用市场有着巨大的发展空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 22,833,430.89 12.63%5,010,577.73 3.25%355.70%应收账款 62,315,983.20 34.47%55,926,548.80 36.26%11.42%存货 9,829,933.07 5.44%7,055,859.62 4.57%39.32%长期股权投资-固定资产 26,531,543.43 14.67%5,921,134.08 3.84%348.08%在建工程 22,651,952.38 12.53%43,901,994.82 28.46%-48.40%公告编号：公告编号：2018-012 13 短期借款 32,300,000.00 17.87%6,598,761.00 4.28%389.49%长期借款 13,379,166.56 7.40%16,466,666.56 10.68%-18.75%资产总计 180,797,270.11-154,240,583.52-17.22%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年期末货币资金余额 2,283.34 万元，较上年期末增长 355.70%，主要系本期公司预收西藏瑞泽财富投资有限责任公司支付用以收购本公司子公司成都中森通信科技有限公司款项 2,250.00 万元；2、本年期末存货余额为 982.99 万元，较上年期末增长 39.32%，主要系本公司预计 2018 年特种行业客户将完成机构调整，释放北斗终端产品需求，因而为该预计订单备货；3、本年期末固定资产净额 2,653.15 万元，较上年期末增长 348.08%，同时在建工程余额 2265.20 万元，较上年期末下降 48.40%，主要系本公司全资子公司湖南中森通信科技有限公司所购湖南省长沙市岳麓区尖山路 39 号中电软件园 6 号栋，其中 3-5 层于本期内装修完毕，并投入使用，由在建工程转入固定资产；4、本年期末短期借款余额 3,230.00 万元，较上年期末增长 389.49%，主要系本年公司因正常经营需求，向银行借款所致。截止本报告批准报出日，本公司已经归还 2,300.00 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 15,454,913.44-48,721,762.12-68.28%营业成本 7,948,877.40 51.43%20,399,163.14 41.87%-61.03%毛利率%48.57%-58.13%-管理费用 18,820,461.74 121.78%24,996,837.59 51.31%-24.71%销售费用 5,172,458.62 33.47%4,878,843.38 10.01%6.02%财务费用 2,212,578.36 14.32%1,831,767.88 3.76%20.79%营业利润-14,766,638.69-95.55%-4,793,663.15-9.84%-208.04%营业外收入 14,982,713.21 30.75%-100.00%营业外支出 48,896.59 0.32%28,748.42 0.06%70.08%净利润-14,554,155.67-94.17%8,315,670.09 17.07%-275.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期公司实现营业收入 1,545.49 万元，较上年同期下降 68.28%，主要原因是特种行业客户机构调整的影响，行业用户订货延后，公司在北斗终端产品方面没有新的大额销售订单，所以导致营业收入下降；本期公司营业成本 794.89 万元，较上年同期下降 61.03%，营业成本下降主要受营业收入减少影响；2、本期公司毛利率 48.57%，较上期 58.13%有所下降，主要原因是公司产品结构改变；3、本期公司管理费用 1,882.05 万元，较上年同期下降 24.71%，主要原因是公司为应对行业订单延后，不断加强内部管控，促使管理费用下降；4、本期公司财务费用 221.26 万元，较上年同期上升 20.79%，主要原因是公司因正常经营需求，向银行借款，受短期借款增加影响，财务费用上升；公告编号：公告编号：2018-012 14 5、本期营业亏损 1,476.66 万元，较上年同期下降 208.04%，主要原因是营业收入下降；6、本期营业外收入 0 万元，较上年同期下降 100.00%，主要原因是本期会计政策变更，与收益有关的政府补助计入其他收益；7、本期营业外支出 4.89 万元，较上年同期上升 70.08%，主要原因是因增值税退税流程过长，针对未退回的增值税，税务局要求缴纳以前年度的增值税附加税，因而产生较多的税收滞纳金；8、本期净亏损 1,455.41 万元，较上年同期下降 275.02%，主要原因是受特种行业客户机构调整影响，营业收入下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 14,015,669.72 47,472,085.49-70.48%其他业务收入 1,439,243.72 1,249,676.63 15.17%主营业务成本 7,321,174.39 20,320,372.51-63.97%其他业务成本 627,703.01 78,790.63 696.67%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%产品 A 64,940.17 0.42%46,875,042.73 96.21%产品 B -17,094.02 0.04%产品 C 595,299.14 3.85%86,752.14 0.18%产品 D 84,102.56 0.54%-产品 E-450,461.56 0.92%产品 F 1,133,769.23 7.34%42,735.04 0.09%产品 G 85,444.44 0.55%-产品 H 4,355,555.56 28.18%-产品 I 6,152,136.75 39.81%-维护费 167,924.54 1.09%585,056.62 1.2%售后维修 743,467.95 4.81%366,110.83 0.75%利息收入-296,953.62 0.61%废品收入-1,555.56 0.00%技术开发服务 1,698,113.20 10.99%-租赁收入 374,159.90 2.42%-合计 15,454,913.44 100.00%48,721,762.12 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期产品 A 产生营业收入 6.49 万元，较上年同期下降 99.86%，主要原因是公司受特种行业客户机构调整的影响，客户对产品 A 的订货延后；公告编号：公告编号：2018-012 15 2、本期产品 F 共产生营业收入 113.38 万元，该产品为公司新开发的特种行业客户所定制的北斗导航产品；3、本期产品 H、I 共产生营业收入 1,050.77 万元，该产品是公司为应对行业客户机构调整的影响，本期新开发的行业客户及北斗导航产品；4、本期技术开发服务产生营业收入 169.81 万元，主要是公司本期为客户提供的北斗导航技术开发服务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 C 10,507,692.31 67.99%否 2 湖南卫导信息科技有限公司 1,698,113.20 10.99%否 3 某部队 1 1,133,769.23 7.34%否 4 某部队 2 515,247.87 3.33%否 5 某参谋部 1 423,076.91 2.74%否 合计合计 14,277,899.52 92.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北晶禾电子技术股份有限公司 1,477,600.00 15.53%否 2 深圳市博科供应链管理有限公司 1,201,560.00 12.63%否 3 深圳市琪之昊科技有限公司 1,113,553.00 11.70%否 4 长沙嘉百精密机械有限公司 825,150.00 8.67%否 5 朝阳宇航电子有限公司 538,650.00 5.66%否 合计合计 5,156,513.00 54.19%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,757,511.03-69,302,843.37 97.46%投资活动产生的现金流量净额-2,290,337.11-6,825,138.61 66.44%筹资活动产生的现金流量净额 20,248,229.80-29,582,551.80 168.45%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为-175.75 万元，较上期增长 97.46%，主要系本期收到客户 C 回款 737.64 万元，以及本期公司预收西藏瑞泽财富投资有限责任公司支付用以收购本公司子公司成都中森通信科技有限公司款项 2,250.00 万元，因成都中森通信科技有限公司暂未完成工商登记变更，该现金流量归入“收到其他与经营活动有关的现金”；且本期因营业收入受特种行业客户机构调整影响，支付税费较上期减少 2,143.44 万元；2、本期投资活动产生的现金流量净额为 229.03 万元，较上期增长 66.44%，主要系公司子公司湖南中森通信科技有限公司上期在建工程基础投入较多；3、本期筹资活动产生的现金流量净额为 2,024.82 万元，较上期增长 168.45%，主要系本期公司因经公告编号：公告编号：2018-012 16 营需要，取得银行借款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况如下：子公司名称子公司名称 主要主要 经营地经营地 注册地注册地 业务性质业务性质 持股比例持股比例(%)取得方式取得方式 直接直接 间接间接 湖南中森通信科技有限公司 长沙 长沙 通信产品（不含卫星电视广播地面接发收设施）、集成电路、微波组件及相关电子器件、计算机软硬件、电子产品（不含电子出版物）的研发、生产、销售及相关技术服务；计算机系统集成；自营和代理各类商品和技术的进出口，100.00 购买 成都中森通信科技有限公司 成都 成都 通信产品、电子产品的开发、生产、销售、售后维修与服务；计算机社保及系统集成；93.33 购买 公司全资子公司湖南中森通信科技有限公司，报告期内，该全资子公司实现营业收入 1,357.89 万元，净亏损 650.17 万元。公司主要控股子公司成都中森通信科技有限公司，公司持有股份 93.33%，2017 年，该控股子公司实现营业收入 269.31 万元，净亏损 642.04 万元。公司于 2017 年 9 月 24 日与西藏瑞泽财富投资有限责任公司签订成都中森通信科技有限公司股权转让协议，转让公司持有成都中森通信科技有限公司的 84%股权，公司于 2017 年 10 月 31 日收到该笔交易款，于 2018 年 1 月 9 日完成股权转让及变更工商登记，公司持股比例由原来的 93.33%下降至 9.33%，成都中森通信科技有限公司于 2018 年 1 月 9 日脱离公司的控制。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2016 年度股东大会审议通过关于 2017 年使用部分暂时闲置资金购买银行理财产品的议案，公司将选择适当的时机，在 2017 年度使用闲置自有资金阶段性购买中低风险、流通性高的短期（不超过 6 个月）银行理财产品，在不超过人民币 2,000 万元(含)的额度内滚动使用自有闲置资金购买理财产品。报告期内，公司在不超过人民币 2,000 万元(含)的额度内，使用闲置资金以滚动购买的方式累计购买了 1,800 万元理财产品，公司购买理财产品的资金仅限于闲置资金，公司所购买的为短期理财产品，风险可控，不会影响公司的日常经营。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公告编号：公告编号：2018-012 17 1、会计政策变更（1）根据财政部 2017 年 12 月发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）：在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入、营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。将 2016 年营业外收入减少 37,866.12 元，重分类至资产处置收益，本期无相关数据调整，相关数据调整列示如下：科目科目 本年本年期末期末 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00 0.00 0.00 37,866.12 营业外收入 0.00 0.00 15,020,579.33 14,982,713.21（2）根据财政部于 2017 年度 6 月 12 日起施行的企业会计准则第 16 号政府补助，对于 2017年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。对 2017 年数据调整列示如下：科目科目 本年本年期末期末 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他收益 0.00 4,469,784.24 0.00 0.00 营业外收入 4,469,784.24 0.00 0.00 0.00 2、会计估计变更 随着公司业务流程的完善，公司评估了近年来客户回款的安全性、客户构成等公司实际经营情况，发现公司客户回款规律稳定，为了更加真实、客观的反映公司的财务状况以及经营成果，根据公司的实际情况，本着谨慎经营、有效防范经营风险的原则，并依据企业会计准则的规定，公司拟对应收账款信用风险特征组合进行变更，将原按账龄计提坏账的组合中，无收回风险的部分改为按无风险组合进行计提。相关调整列示如下：会计估计变更的内容会计估计变更的内容 受影响的受影响的项目项目 变更前变更前 变更后变更后 应收账款的风险类别 应收账款 账龄组合 无风险组合 此次会计估计变更对报表科目及金额的影响：资产减值损失减少 5,479,176.00 元，营业利润增加 5,479,176.00 元，利润总额增加 5