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景森设计股份有限公司景森设计股份有限公司 公告编号:公告编号:20182018-022022 证券证券代码代码:835128 835128 证券简称:景森设计证券简称:景森设计 主办券商:广发证券主办券商:广发证券 2017 年度报告 景森设计 NEEQ:835128 景森设计股份有限公司 Jingsen Design Co.Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2017 年 4 月 7 日,广东省工程勘察设计 行业协会民营分会成立大会暨第一届 会员代表大会在公司新办公大楼隆重召开,公司被选举为首届会长单位,董事长袁颖先 生被选举为第一届省勘协民营分会会长。2.2017年4月13日,“新目标,新征程”2017 时代地产合作商大会在广州白云国际会议中心隆重召开。景森设计获时代地产【突出贡献设计单位】荣誉。3.2017 年 7 月,景森“佰利庄园”项目荣获广东省优秀工程勘察设计住宅与住宅小区三等奖。4.2017 年 8 月 20 日,景森设计汕尾分公司 隆重开业,成为景森设计十数载发展历程中 的又一里程碑。5.2017 年 8 月 23 日晚上,羊城设计联盟2017 年第四次理事会在我司召开,作为副会长单位,景森一直致力于羊城设计联盟的蓬勃发展。6.2017 年 10 月 17 日,景森设计股份有限公司荣获国家旅游规划设计丙级资质。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况.1111 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1313 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1616 第五节第五节 重要事项重要事项.2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息.3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、景森设计 指 景森设计股份有限公司 湛江景森 指 湛江市景森工程设计顾问有限公司 丽江景森 指 丽江景森建筑设计有限公司 会计师 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)全国股转公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 景森设计股份有限公司股东大会 董事会 指 景森设计股份有限公司董事会 监事会 指 景森设计股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 景森设计股份有限公司公司章程 三会 指 董事会、监事会、股东大会 主办券商 指 广发证券股份有限公司 工程勘察设计 指 建筑工程施工前的工程测量、工程地质勘察和工程设计等活动 城市规划设计 指 根据国家与地方法规,上位规划和客户需求等信息,提供从区域到具体地块的全方位的规划服务,包括:控制性规划、修建性规划、产业与功能策划、城市专项研究、概念性规划等。凭借丰富的城市居住区规划设计经验,立足于经济可行性分析,结合生态环境保护以及对文化和文明等关注,完成业主和使用者满意的居住区规划设计 建筑设计 指 根据客户需求、工程所在位置、工程预算等信息,为客户提供工程前期的可行性研究、项目策划、方案设计、初步设计、施工图设计、施工配合等全过程技术服务,并配合工程全过程中的手续申报、资源推介等提供全方面的咨询服务。设计范围覆盖居住、商业及办公、工业、公共建筑等多个建筑领域,长期为政府及国内外知名大型房产企业、工业企业提供设计服务 风景园林设计(景观设计)指 在建筑设计或规划设计的过程中,基于对所处环境包括自然要素和人工要素综合考虑的设计活动,目的在于创造建筑与自然环境的和谐共生关系,提升建筑使用的舒适性和整体艺术价值。文中特指对城市建筑包括住宅、公共建筑及其他类型建筑等提供的景观设计工作 概念设计 指 方案设计的初步环节,从规划的角度,在满足项目整体定位及经济技术指标的要求下,确定总平面布局及建筑外形和平面结构的初步设计方案 方案设计 指 根据设计任务书及国家建筑工程法规要求,对设计对象开展总平面、建筑、结构、设备等各专业的设计,5 除总平面和建筑专业应绘制图纸外,其它专业以设计说明表达设计内容,此阶段需经建设主管部门审查通过 初步设计 指 按照政府相关规定,方案设计经建设主管部门审查通过后,需进行施工图前的各专业深化设计工作,在满足相关专业规范的要求下而预先进行的施工图部分设计工作,其实质是施工图设计的准备工作,此阶段需经建设主管部门审查通过 施工图设计 指 在初步设计的基础上,按照相关技术规定,开展总平面、建筑、结构、设备等各专业施工图设计,经具备施工图技术审查的独立第三方审核通过后,交付客户供施工单位进行建筑工程施工 工程设计资质 指 根据工程设计资质标准评定的设计资格,分为综合资质、行业资质、专业资质、专项资质四种类别 绿色建筑 指 在建筑的全寿命周期内,最大限度地节约资源,保护环境和减少污染,为人们提供健康,舒适和高效的使用空间,与自然和谐共生的建筑 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人袁颖、主管会计工作负责人张红波及会计机构负责人(会计主管人员)张红波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事李伟军因个人原因无法出席。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司盈利能力波动的风险 公司的下游客户主要为房地产开发商,房地产行业受宏观经济周期变化和调控政策的影响较大,导致公司的盈利能力随之变化。2015、2016、2017 年度公司的营业收入分别为 15,066.53万元、14,815.52万元、16,261.2万元,利润总额分别为1,419.88万元、790.79 万元、788.72 万元,净利润分别为 1,196.41 万元、708.62 万元、721.92 万元。报告期内,公司积极拓展非住宅类建筑设计业务,并同时进军国内外市场,但未来国家对房地产调控政策松紧程度、国家对城镇化进程的投入程度等不确定性将导致公司面临盈利能力波动的风险。公司专注产品细分市场领域,逐渐向生态旅游和绿色建筑扩张,加强新兴领域的投入,优化产品和服务结构,在旅游产业创新板块、服务板块等方面不断发掘更深层次的潜力,结合景森多年旅游规划及资源整合的优势,进一步扩大生态旅游的市场占有率;同时,公7 司将利用已经积累的品牌、经验和地域优势,在保持现有一线城市房地产开发细分市场的优势下,主动向二三线城市的客户拓展市场。2、设计责任风险 在合同法、建筑法及建设工程质量管理条例(国务院令第 279 号)中均多处规定了建筑设计单位的工程责任。如 建设工程质量管理条例(国务院令第 279 号)规定,“建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、工程监理单位依法对建设工程质量负责”。建筑工程设计项目涉及建筑、结构、机电等众多专业技术和专业人员,在设计过程中需要充分协调和沟通。如果公司在进度控制、总体质量控制过程中因失误而导致设计产品质量问题,遭受索赔或诉讼将增加公司的额外负担,此外亦将使公司的市场信誉受损,对市场地位及经营业绩产生不利影响。公司将强化项目质量控制,严格质量把关,努力将重大质量事故发生率降低至零。此外,购买项目责任险,以此减少设计责任风险。3、技术人才流失风险 公司所从事的建筑工程设计业务属于智力密集型服务,设计师团队往往是公司打造品牌、承接业务、培养团队及设计优秀作品的关键所在,专业人才数量和素质与公司业务发展紧密相关。经过多年发展,公司已经打造了一支经验丰富、合作稳定且富有创造力的设计师团队,核心团队的稳定性及继续扩充对公司而言至关重要。虽然经过多年发展,公司已经建立了良好的人才稳定机制,但一旦核心设计人才和管理人才流失,即将会对公司经营发展带来不利影响。公司一方面将逐步建立人才储备库;另一方面,公司计划对核心设计人才和管理人才实行奖励制度。4、分公司管理风险 公司已设立安徽、武汉、长沙、昆明、乌鲁木齐、湛江、汕尾七家分公司,由于七家分公司规模及技术实力各异,公司对其管理程度、管理输出程度、设计成果的审核流程也不一。未来随着公司业务规模的增加,公司必将在全国范围设立更多的分8 公司。如果公司没有有效执行对分公司管理,一旦分公司经营中出现行业违规行为,将可能导致公司业务拓展、市场声誉、资质等产生不利影响,进而对公司的未来业绩造成负面影响。公司将持续规范法人治理结构,结合公司规模扩张,不断完善市场管控体系,提升内部运作效率,健全内控制度,对资金管理、设计成果的审核等进行严格管控,并通过内部培养、人才引进等方式,为公司规模扩张建立人才储备,以解决市场、技术及管理人才的需求。5、税收政策变化风险 公司于 2014 年 10 月 10 日取得编号为 GR201444000009 的高新技术企业证书,发证时间 2014 年 10 月 10 日,有效期为 3年,2014 年至 2016 年适用的企业所得税税率为 15%。2017 年 6月公司提出高新技术企业复审申请,申请期限是 2017 年至 2019年,根据 2017 年 11 月 9 日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公布的关于公示广东省 2017 年第一批拟认定高新技术企业名单的通知,本公司列在广东省 2017 年第一批拟认定高新技术企业名单之中。目前已过公示阶段。上述税收优惠政策发生变动或公司高新复审未通过,可能会导致公司不具备享受上述税收优惠的条件,将会对公司的经营业绩产生一定的影响。公司已加强研发队伍力量,努力将高新技术应用于项目设计上,以此提高公司效益。6、经营场所搬迁风险 公司与广州燕和市场开发有限公司(以下简称“燕和公司”)签订了广州市房屋租赁合同,约定有限公司承租广州燕和市场开发有限公司名下的位于广州市天河区燕岭路 133 号“苏荷独立艺术园区”房屋作为办公场所使用,并办理了工商登记。根据 2017 年 3 月 9 日广州市天河区兴华街道办事处开具的临时经营场所使用证明文件,该房屋可临时作为生产(经营)性的场所使用,证明有效期为 2017 年 2 月 1 日至 2024 年 9 月 30 日。有效期满需继续作为生产(经营)性场所使用的,应在有效期满 30 日前,到出具证明的单位办理续期手续,出具证明的单位9 不予续期的,证明自动失效。如果出具证明的单位不予续期,公司将面临经营场所搬迁风险,另外约定燕和公司若因市政规划建议、政府实施“三旧”改造,国家政策调整等原因需要提前收回该物业,应在收到相关部门发出的该地块被收储(或收回)的正式书面通知之日起 30 日内书面通知公司,公司应及时撤离或服从燕和公司的总体安排,此时租赁合同可全部或部份终止而不属于违约行为,燕和公司不给予任何补偿。上述情况可能会对公司生产经营造成不利影响。由于公司属于轻资产企业,一旦没有续租现有办公场所,公司也能在短时间内搬迁完毕,平稳地解决经营办公场所的问题。7、无实际控制人的风险 公司单个股东持有的公司股份均不超过公司总股本的 30%,无法控制董事会多数席位,且没有一致行动人,公司的经营方针及重大决策由全体股东充分讨论后确定,无任何一方能够决定和对公司产生实质影响,因此公司没有实际控制人。由于公司没有控股股东及实际控制人,公司的重大行为必须民主决策,存在意见不统一,决策效率延缓的风险。今后,公司将采取相应措施,进一步建立健全高效的民主决策机制。8、应收账款回收风险 2016 年、2017 年度公司的应收账款余额分别为 7,443.23 万元、8,146.51 万元,呈不断上升的趋势。报告期内,坏账准备余额分别为 941.01 万元、1,123.79 万元,占应收账款账面金额分别为 12.64%、13.79%。由于公司客户所在行业受宏观政策调控影响较大,若客户经营状况、财务状况发生不利变化,将会出现延长回款账期甚至坏账的情况,公司将面临坏账准备增加和利润下降或无法回收账款的风险。公司已经加强了应收账款回收力度,如落实项目负责人问责制度,同时加强事前控制,提前了解和评估客户的资信情况,并在合同中明确约定收款进度;加强事中管理,报告期内,公司加强对应收账款的催收管理,每月召开生产经营会,督促项目经理催收应收款项;加强事后控制,公司在竣工验收确认环节对收款进行严格把控,尽职勤10 勉的配合客户推动项目的顺利进行,以确保项目尾款能及时收回。本期重大风险是否发生重大变化:否 11 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 景森设计股份有限公司 英文名称及缩写 Jingsen Design Co.Ltd(JSD)证券简称 景森设计 证券代码 835128 法定代表人 袁颖 办公地址 广州市天河区燕岭路 133 号自编 2 号楼 1 区-A 区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐正婷 职务 证券事务代表 电话 020-66611999 传真 020-66611999-8008 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区燕岭路 133 号自编 2 号楼 1 区-A 区 510650 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 7 月 11 日 挂牌时间 2015 年 12 月 28 日 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)M74 专业技术服务业 主要产品与服务项目 专业从事建筑工程设计、风景园林设计、照明设计、城乡规划设计等服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本(股)55,500,000 优先股总股本(股)0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 12 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91449191729903335E 否 注册地址 广州市天河区燕岭路 133 号自编 2 号楼 1 区-A 区 是 注册资本 55,500,000 否 注册资本与总股本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼 4301-4316 房 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 胡志刚、顔利胜 会计师事务所办公地址 广东省广州市天河区天河北路 689 号光大银行大厦 712 大华会计师事务所广州分所 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 13 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 162,612,044.70 148,155,166.04 9.76%毛利率%27.25%30.63%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,450,065.51 7,294,349.51 2.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,475,394.77 5,236,116.48-14.53%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)7.57%8.01%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)4.55%5.75%-基本每股收益 0.13 0.13-二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 181,417,623.48 157,484,072.40 15.20%负债总计 79,634,740.57 62,920,390.14 26.56%归属于挂牌公司股东的净资产 102,129,676.30 94,679,610.79 7.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.84 1.71 7.60%资产负债率%(母公司)42.25%38.87%-资产负债率%(合并)43.90%39.95%-流动比率 1.95 2.19-利息保障倍数 6.90 9.17-三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 23,126,751.58-10,408,548.78 322.19%应收账款周转率 2.40 2.25-存货周转率 4.29 4.58-14 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.20%6.24%-营业收入增长率%9.76%-1.67%-净利润增长率%1.88%-40.77%-五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 55,500,000 55,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-42,167.59 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,958,488.88 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 609,945.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-28,329.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,497,937.69 所得税影响数 522,921.66 少数股东权益影响额(税后)345.29 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,974,670.74 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位:元 15 科目科目 上年上年期末(期末(上年同期上年同期)上上年上上年期末(期末(上上年同期上上年同期)调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00-7,234.61 营业外收入 2,522,278.40 2,520,368.21 营业外支出 101,763.35 92,618.55 2017 年 5 月,财政部发布了财办会201715 号文,对企业会计准则第 16 号政府补助进行了修订。修订后的准则将自 2017 年 6 月 12 日起施行,并自 2017 年 1 月 1 日起采用未来适用法。2017 年 4 月,财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(财会201713 号),对持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的会计处理进行了修订。修订后的准则自 2017 年 5 月 28 日起施行,并自施行日起采用未来适用法。2017年 12 月 25 日,财政部发布了 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号),对一般企业财务报表格式进行了修订,增加了资产处置收益、其他收益等列报项目。并明确按照通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司在编制财务报表时已采用修订后的准则,其中:(1)与资产相关的政府补助确认为递延收益;与企业日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益。本公司按照新准则的衔接规定采用未来适用法,不对比较财务报表进行调整。此项会计政策变更对本公司报表的影响为:2017 年度,从营业外收入(政府补助)调整到其他收益金额 2,864,188.88 元,2017 年度以前期间未进行调整。(2)增加了资产处置收益的列报并追溯调整。2017 年度,从营业外收支调整到资产处置损益的金额-1,212.67 元,2016 年度为-7,234.61 元。16 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要业务涵盖建筑设计(住宅建筑、公共建筑、商业综合体)、风景园林设计(住宅小区配套绿化工程、中小型市政绿化工程、生态旅游)、城市规划设计、照明设计等服务,根据客户需求提供概念设计、方案设计、初步设计、施工图设计及相关的项目前期技术咨询、后期施工现场技术支持等服务获取经济收入,用高质量的设计产品和优质的服务来满足客户的需求。公司所属行业为专业技术服务业中的细分领域建筑设计,是拥有中华人民共和国住房和城乡建设部批准的建筑行业(建筑工程)甲级资质、广东省城市规划协会批准的城乡规划编制乙级资质及广东省旅游规划设计单位资质等级认定委员会批准的旅游规划设计资质证书丙级的综合服务提供商。公司经过多年的发展,拥有了一支经验丰富、具备创新意识的优秀设计师团队,在长期运营过程中树立业界良好口碑并辅以线上线下市场推广,通过招投标或业主直接委托方式获取项目订单,组织设计师团队为客户定制项目设计方案,最终以设计文件、图纸、说明书的方式交付设计成果给客户。在项目施工阶段,公司通过派驻人员或委托当地设计师的方式,继续向业主提供咨询和技术支持等售后服务,以保证项目建设与设计图纸保持一致。如此便形成了公司从市场推广、项目设计到客户服务为一体的综合经营模式。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:2017 年度公司收入来源新增租金收入 117,864.28 元、管理费收入 841,102.19 元、水电费收入81,463.11 元,主要原因是公司在 2017 年度增加了物业管理、房屋租赁、场地租赁(不含仓储)、大型活动组织策划管理等经营范围,上述收入占总收入的 0.64%,对公司主营业务没有影响。17 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 自成为新三板挂牌公司以来,公司凭借完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度等治理制度的制定和执行,治理工作日趋完善和科学。公司管理层坚持贯彻企业愿景,以公司经营发展战略为指引,坚持年度经营计划不动摇。报告期内,2017 年实现营业收入 16,261.20 万元,比预算计划上涨了 8.41%,成本费用 15,456.31 万元,超过计划成本的 9.62%。公司 2017 年实现利润总额 788.72 万元,下降了 0.26%;净利润 721.92 万元,上涨了 1.88%;总资产为 18,141.76 万元,同比增长了 15.20%;净资产为 10,178.28 万元,同比增长了 7.63%。总体而言,2017 年各项财务指标变化小幅上升,公司将继续发挥“多区域、全系统”的竞争优势,加大科技研发投入,同时对新型建筑绿色节能技术、BIM 技术运用、智能化技术、互联网+等领域进行更进一步的投入研究,形成自己新的核心竞争力,依靠优秀的技术、支持公司持续发展。(二二)行业情况行业情况 目前,建筑设计行业在传统房地产业务方面虽然面临着任严峻挑战,但国家发展战略性新兴产业及对设计新领域的投入,也给建筑行业带来利好信息。在本轮国家经济结构的调整过程中,尽管政府部门削减楼堂馆所建设、房地产行业进入疲软期,但有些领域依然保持较为强劲的发展势头,如医疗、养老/养生、特色小镇、乡村振兴、田园综合体等民生工程,城市基础设施建设中的机场、城市轨道交通、综合管廊、铁路、港口,新兴产业中的数据中心、电商物流、保税物流、新型能源等。以上领域都将给建筑设计行业提供新的市场机遇。此外,高端策划、咨询服务、项目后评估、设计总包服务、全过程工程技术服务等还有较大市场需求。承接这些项目需要建筑设计企业具有更强的专业性、综合服务能力、整合社会资源的能力。在未来发展中,企业将会针对市场需求和自身资源优势,通过市场细分确定自己的市场目标,选择一个或多个专业细分市场做深、做精、做专;完善企业服务体系;拓展企业服务范围;增强专业性和服务能力,形成自己的核心竞争力。随着建筑行业的发展,市场对建筑设计企业的要求也在悄然变化。企业的融资能力、资本运作能力将在发展过程中发挥越来越重要的作用,政府和社会资本合作模式势必会扩大对公共服务项目的设立与资金投入,也为建筑设计行业扩增业务带来有利影响,为建筑设计企业参与项目投资创造有利条件。伴随信息化技术的不断发展,建筑设计企业纷纷推进适合自身特点的信息化平台建设,通过企业管理信息系统(MIS)向全行业、全社会的信息延伸与互为利用,企业自动化办公、设计流程管理、设计计划管理、生产统计、项目经营统计系统、投标平台、决策支持系统、企业知识库等基于企业信息平台18 的信息子系统,有力地提升了企业信息化管理的水平,大大提高了企业运营效率。信息化降低了企业内部交流成本,使企业各层面的个人资源与企业资源进行有效结合,保证企业高效运转。“互联网+”将重构整个建筑设计行业生态圈。建筑设计行业信息化在新技术和新设备材料运用、新服务模式、施工配合服务、大数据处理等方面都存在巨大的市场空间,前景广阔,这将带动建筑设计行业的创新发展与整体进步。BIM 技术的参数化、数字化建模功能可以为制定统一的建筑模数和重要的基础标准提供模拟数据,为建筑设计的后续延伸服务提供了重要技术支撑。以信息化为基础的协同设计,将会大幅度提高建筑设计企业生产效率,减少设计成果的差错率,提高设计成果的准确性,提升行业设计水平和设计质量。建筑设计企业在强化建筑创作、提高建筑设计品质的同时,积极寻求企业业务拓展;技术融合、跨界发展成为企业发展重要途径,企业通过自身培养、人才引进、兼并重组等方式完成企业技术的储备、业务领域的拓展。行业企业兼并、重组的方式和理念也在不断发生变化,由关联业务兼并、重组发展到以产业链延伸为目的兼并、重组。例如,建筑设计企业兼并工程公司、具备建筑工程承包能力的建筑设计企业兼并与所承建项目相关的设备、材料研发机构以及生产企业,为产业链的扩展延伸打下坚实的基础。此类兼并、重组为建筑设计企业真正转型升级奠定了基础。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 25,221,040.52 13.90%21,143,988.15 13.43%19.28%应收账款 70,227,203.39 38.71%65,022,241.52 41.29%8.00%存货 29,108,227.48 16.04%26,049,495.43 16.54%11.74%长期股权投资 504,843.36 0.28%730,849.43 0.46%-30.92%固定资产 8,554,443.89 4.72%8,918,395.06 5.66%-4.08%在建工程-应收票据 4,994,248.38 2.75%3,199,003.16 2.03%56.12%预付款项 18,834,018.41 10.38%14,186,196.01 9.01%32.76%长期待摊费用 9,995,027.81 5.51%3,746,741.73 2.38%166.77%递延所得税资产 2,128,317.67 1.17%1,753,140.61 1.11%21.40%短期借款 7,685,000 4.24%30,481,325.00 19.36%-74.79%19 长期借款-应付账款 5,241,966.45 2.89%2,011,157.08 1.28%160.64%预收账款 30,861,350.44 17.01%12,260,645.42 7.79%151.71%应付职工薪酬 12,938,298.87 7.13%12,520,182.02 7.95%3.34%应交税费 2,107,529.00 1.16%3,587,804.39 2.28%-41.26%其他应付款 19,080,768.20 10.52%2,059,276.23 1.31%826.58%其他流动负债 1,719,827.61 0.95%-资产总计 181,417,623.48-157,484,072.40-15.20%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:货币资金:2017年货币资金较2016年增加了407.71万元,增幅为19.28%,主要原因是今年销售商品、提供劳务收到的现金比上年增加了3699.42万元,收款的增加,导致货币资金的增加。应收票据:2017年应收票据较2016年增加了179.52万元,增幅为56.12%,主要原因是今年与佛山市南海俊凯房地产开发有限公司和湛江龙潮房地产开发有限公司两家公司合作,支付设计费都是以商业承兑汇票结算。所以导致应收票据增加。预付账款:2017年预付账款较2016年增加了464.78万元,增幅为32.76%,主要原因是技术人员流失,外判项目增加导致预付款增加。长期股权投资:2017年长期股权投资较2016年减少22.6万元,减幅为30.92%,主要原因是2017年1月底注销了安徽景森建筑设计有限公司。长期待摊费用:2017年长期待摊费用较2016年增加624.83万元,增幅为166.77%,主要是公司本部新办公楼装修所致。递延所得税资产:2017年递延所得税资产较2016年增加37.52万元,增幅为21.40%,主要原因是要是坏账准备增加导致。短期借款:2017年短期借款较2016年减少2,279.63万元,减幅为74.79%,主要原因是归还平安银行款项800万元,增加个人借款1500万元。应付账款:2017年应付账款较2016年增加323.08万元,增幅为160.64%,主要原因是技术人员流失,外判项目增加导致应付款增加。预收账款:2017年预收账款较2016年增加1,860.07万元,增幅为151.71%,主要原因是公司在第四季度新增合同额9378万元,新增定金1392万元,比如汉City武汉中央都会区K4地块K6地块在2017年12月6日签定合同,合同金额3,186万,12月底收到合同定金为477万元,项目并没有完成到某个阶段,所以导致预收账款的增加。应交税费:2017年应交税费较2016年减少了148.03万元,减幅为41.26%,主要原因是2017年国家政策把应交税费下的待转销项税额转至其他流动负债项目,所以导致应交税费的比上期减少。其他应付款:2017年其他应付款较2016年增加1,702.15万元,增幅为826.58%,主要原因是公司向个人借款1500万元,本部出租房屋收到商户押金,所以导致其他应付款的增加。其他流动负债:2017 年其他流动负债较 2016 年增加 171.98 万元万元,增幅为 100%,主要原因是2017 年国家政策把应交税费下的待转销项税额转至其他流动负债项目,所以导致其他流动负债增加。?2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入20 的的比重比重 的的比重比重 营业收入 162,612,044.70-148,155,166.04-9.76%营业成本 118,302,567.94 72.75%102,771,751.36 69.37%15.11%毛利率%27.25%-30.63%-管理费用 24,187,581.43 14.87%22,275,447.24 15.04%8.58%销售费用 6,686,216.62 4.11%5,573,472.87 3.76%19.96%财务费用 1,528,669.73 0.94%916,477.80 0.62%66.80%营业利润 8,048,898.37 4.95%5,480,155.45 3.70%46.87%营业外收入 0.00 0.00%2,520,368.21 1.70%-100.00%营业外支出 161,680.50 0.10%92,618.55 0.06%74.57%净利润 7,219,200.65 4.44%7,086,203.74 4.78%1.88%项目重大变动原因项目重大变动原因:营业成本:2017年营业成本较2016年增加1,553.08万元,增幅为15.11%,主要原因是营业收入的增加导致营业成本的增加。销售费用:2017年销售费用较2016年增加111.27万元,增幅为19.96%,主要原因是因为市场部增加编制人员,人力成本增加,今年新签合同比上年增加10,409.85万元,前期拓展,导致销售费用的增加。财务费用:2017年财务费用较2016年增加61.22万元,增幅为66.80%,主要原因是2017年贷款全年资金使用加权平均借款额比2016年增加1,104.58万元。投资收益:2017年投资收益较2016年增加13.80万元,增幅为109.49%,主要原因是联营公司经营利润的增加导致。营业利润:2017年营业利润较2016年增加了256.87万元,增幅为46.87%,主要原因是2017年度国家会计政策变更把原计入营业外收入(政府补助)2,864,188.88元列入营业利润里面的其他收益项目,所以导致营业利润增加。营业外收入:2017年营业外收入为0元,主要原因是今年政府补助列报列入其他收益项目,所以导致营业外收入项目2017年为0,100%下降。营业外支出:2017年营业外支出较2016年增加6.91万元,增幅为74.57%,主要原因是今年报废办公家具和电子设备导致损失增加。所得税费用:2017 年所得税费用较 2016 年减少 15.37 万元,减幅为 18.70%,主要原因是坏账准备的增加导致递延所得税资产的增加,所得税费用的减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 161,571,615.12 148,120,495.71 9.09%其他业务收入 1,040,429.58 34,670.33 2,900.92%主营业务成本 115,778,652.60 102,758,968.03 12.67%其他业务成本 2,523,915.34 12,783.33 19,643.80%按产品分类分析按产品分类分析:单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%21 设计费收入 161,571,615.12 99.36%148,120,495.71 99.98%按区域分类分析按区域分类分析:适用不适用 单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华南地区 101,622,711.78 62.49%98,626,162.53 66.57%华东地区 9,023,847.14 5.55%5,043,