837202_2017_汇星新材_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

2017 年度报告 汇星新材 NEEQ:837202 广东汇星新材料科技股份有限公司 Guangdong Ace Stars New Materials Technology Co.,Ltd.公 司 年 度 大 事 记 2017 年 6 月，公司在东莞市麻涌镇豪丰环保专业基地注册成立了全资子公司东莞市俱兴纺织有限公司，注册资本人民币壹佰万元，经营范围为生产、销售：针织布、3D 打印材料；漂染、洗水、印花；货物进出口、技术进出口。子公司的设立是公司从长远发展战略角度出发所作出的慎重决策，既解决了长期困扰公司的环保问题，又能够进一步增强公司的综合竞争力。1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 2 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 汇星新材、公司、股份公司 指 广东汇星新材料科技股份有限公司 汇星有限、有限公司 指 东莞市汇星染织有限公司,广东汇星新材料科技股份有限公司前身 报告期 指 2017 年度 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 最近一次公司股东大会审议通过的广东汇星新材料科技股份有限公司章程 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统、股转系统、新三板 指 全国中小企业股份转让系统 整经 指 将一定根数的经纱按规定的长度和宽度平行卷绕在经轴或织轴上的工艺过程 涤纶 指 聚酯纤维,一种合成纤维,用于制造衣着面料和工业制品,具有极优良的定形性能 锦纶 指 聚酰胺纤维,一种合成纤维,用于制造衣着面料和工业制品,最大特点是耐磨性高 氨纶 指 聚氨基甲酸酯纤维,一种合成纤维,用于制造衣着面料和工业制品,最大特点是弹性好 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 中审亚太、会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、万元 注：本报告中除特别说明外，所有数值均保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。3 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵小云、主管会计工作负责人林烨及会计机构负责人（会计主管人员）林烨保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 公司属于纺织行业,纺织业因位于石化-化纤-服装产业链的中部,锦纶和氨纶等主要原材料价格受原油影响较大。近年来,由于受全球经济增长放缓影响,国际原油价格下降较大。未来,随着全球经济的复苏国际原油价格可能会逐步走强,如公司不能有效应对因此所带来的原材料价格上涨,则公司的盈利能力将会下降。行业竞争加剧风险 内衣面料所属的纺织业是高度市场化、竞争较为激烈的行业。目前,内衣面料行业的竞争已经由低层次的价格竞争逐步向产品模式竞争发展,具体反映在研发设计、生产制造、渠道终端、快速供应链、面料管理等诸多方面。若公司未来不能有效应对行业竞争,则市场占有率和盈利水平将面临下降的风险。偿债风险 公司所处行业为制造业,前期资金投入需求较大。报告期内,公司资产负债率过高,流动比率、速动比率偏低。虽然报告期内公司银行资信良好,拥有较高的信用额度,融资能力较强,但未来如果公司的资产流动性下降,宏观经济下行幅度较大,或者国家实行紧缩的货币政策,公司将面临较大的偿债风险。应收账款余额较大的风险 报告期末,公司应收账款账面余额为 889.58 万元,占同期营业收入的比例为 22.01%。虽然公司以往应收账款回收情况较好,且公司对应收账款计提了坏账准备,但仍然存在应收账款不能按期回收而产生坏账的风险,进而对公司业绩和生产经营产生不利影4 响。税收优惠政策风险 公司 2015 年 10 月 10 日获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局批准的高新技术企业证书,证书编号:GF201544000318,有效期三年。根据企业所得税法的相关规定,公司享受税率为 15%的企业所得税税收优惠政策。如果未来国家的税收优惠政策发生变化,或公司最终未能继续通过高新技术企业复审,将对公司的业绩产生一定影响。环保政策风险 公司在生产过程中会产生一定废水、废气和噪声,尽管目前公司在设备、工艺和生产管理等方面都已采取了有力的环保措施,达到了环保标准,并已通过相关核查。但随着我国政府对环境保护的日益重视和可持续发展战略的实施,国家和地方各级环保部门可能制定更为严格的环保标准,届时公司可能需要提高在环保方面的技术和资金投入,这将导致经营成本升高,从而对公司经营业绩产生一定的不利影响。汇率变动的风险 公司的产品销售市场包括国内和国外。报告期内,公司海外销售占比尚低,但是未来公司将逐步扩大外销,且来自国外的收入一般以外汇结算。随着我国货币的汇率波动进一步加大,这部分的款项将明显会受到汇率波动的影响。如果公司未能有效管理外汇收款,可能对公司的经营产生一定的不利影响。实际控制人控制不当风险 公司股东林小明和赵小云分别持有公司 53.48%和 20.05%的股权,两人系夫妻关系,为公司的实际控制人。虽然公司已制订了较为完善的内部控制制度,公司法人治理结构健全有效,但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势,通过行使表决权直接或间接影响公司重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等决策,公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。公司存在实际控制人控制不当的风险。公司治理风险 股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善,公司仍存在实际控制人不当利用控制权一定程度上损害其他投资者利益的风险;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统转让后,对公司治理将会提出更高的要求。出口退税政策风险 公司享受国家规定的出口退税政策。2017 年度,公司应退税额为0。若国家相应出口退税政策发生变化,将对公司的经营状况带来一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东汇星新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Ace Stars New Materials Technology Co.,Ltd.证券简称 汇星新材 证券代码 837202 法定代表人 赵小云 办公地址 东莞市洪梅镇河西工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 林烨 职务 董事会秘书、董事、财务总监 电话 0769-88432030 传真 0769-88432335 电子邮箱 lin.yeace- 公司网址 http:/ace- 东莞市洪梅镇河西工业区(523160)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 3 月 19 日 挂牌时间 2016 年 5 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-17-176-1761 针织或钩针编织物织造 主要产品与服务项目 泳装面料和内衣面料等针织布面料的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协义转让 普通股总股本（股）37,400,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 林小明 实际控制人 林小明、赵小云夫妇 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914419007480206344 否 6 注册地址 东莞市洪梅镇河西工业区 否 注册资本 37,400,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周强、曾凡超 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22-23 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 15 日股转系统对采取协议转让方式的股票自动切换为集合竞价转让方式，同时公司挂牌流通股也由协议转让切换为集合竞价转让。2、公司分别于 2018 年 1 月 15 日召开第一届董事会第十七次会议、2018 年 1 月 31 日召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了变更 2017 年度审计机构的事项，公司 2017 年度审计机构由北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）变更为中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）。上述事项已于 2018 年 1 月15 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露。7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 40,425,976.02 51,684,428.64-21.78%毛利率%-21.71%6.04%-归属于挂牌公司股东的净利润-26,883,225.32-9,791,962.71-174.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-27,862,183.85-10,497,596.80-165.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-93.59%-27.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-97.00%-29.94%-基本每股收益-0.719-0.280-156.93%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 113,916,315.63 136,803,974.35-16.73%负债总计 98,823,220.57 94,638,974.72 4.42%归属于挂牌公司股东的净资产 15,093,095.06 42,164,999.63-64.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.40 1.13-64.20%资产负债率%（母公司）83.29%69.18%-资产负债率%（合并）86.75%69.18%-流动比率 0.58 0.74-利息保障倍数-5.70-1.93-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 23,013,501.29 5,526,440.97 316.43%应收账款周转率 3.93 2.76-存货周转率 1.36 1.49-8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-16.73%-1.51%-营业收入增长率%-21.78%-38.06%-净利润增长率%-174.54%-240.78%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 37,400,000 35,000,000 6.86%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,181,239.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-29,523.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,151,715.92 所得税影响数 172,757.39 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 978,958.53 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他流动资产 417,704.87 417,178.17 流动资产合计 66,982,341.87 66,981,815.17 9 资产总计 136,804,849.75 136,803,974.35 应付账款 13,543,910.42 13,970,018.53 应交税费 5,462,457.35 5,462,806.05 流动负债合计 89,592,975.26 90,019,432.07 负债合计 94,212,517.91 94,638,974.72 未分配利润-6,321,182.76-6,748,166.27 营业总成本 63,771,675.31 64,197,783.42 管理费用 9,353,533.37 9,779,641.48 营业利润-12,087,246.67-12,513,354.78 利润总额-11,257,088.92-11,683,197.03 净利润-9,365,854.60-9,791,962.71 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于内衣面料行业，拥有“基于 APP 大数据建模的 3D 打印方法及控制系统”、“一种可随意裁剪的面料”、“一种无缝边面料”等专利技术，基于以上技术设计、生产、销售了内衣面料与泳衣面料等高档贴身针织品，公司的主要下游客户是模杯厂和内衣厂，终端客户包括曼妮芬、新怡、依之妮等国内知名内衣品牌与金薇等微商。公司销售分为外销和内销，二者均是直销模式。1、研发模式 公司设有专门的研发部，建立了科学的研发管理制度和规范化的产品开发流程。研发人员根据其对市场的调研和资料收集，并结合客户的需求在公司内部进行研发立项；研发人员根据面料的特性，进行配方调试和工艺设计；做成小样，对其物理性质和化学性质的稳定性进行测试；经不断重复实验、测试与评估，制定该类产品的具体标准，最终进行新品发布。2、采购模式 公司“以销定产”的销售模式决定了公司生产所需的采购量。公司采购由采购部负责，通过直接向生产厂家订购原材料的方式进行采购，主要采购内容为用于面料生产的原材料和辅助材料。其中，原材料主要为纱线和染化料，辅助材料为包装材料和生产辅料。该等原材料和辅助材料供应商资源丰富，选择余地较大，为保证产品质量同时有效控制采购成本，公司建立了严格的采购流程和供应商甄选制度。3、生产模式 公司产品以自制生产为主，外协加工为辅。自制生产模式主要是通过自身的研发团队设计，使用自身拥有的厂房、机器设备、工人、技术工艺来组织生产，生产环节涵盖面料织造、染整等过程生产；外协加工生产模式是指公司委托其他合作厂商生产加工，并对其产品质量严格把关验收，再将最终产品通过公司的终端销售进行销售。4、销售模式 公司营销均采取直销模式，主要通过参加行业展会、与客户互访后达成合作意向、上门推广新产品、代客研发等方式获取订单。公司产品的定价模式为“原材料成本+加工费+合理利润”。产品依据纱线等原材料的价格行情及其占成本的比例，同时参考企业的加工成本、运营费以及一定比例的利润水平确定最终的销售价格。5、盈利模式 公司主要通过策划、设计、生产、销售品质上乘的针织面料以实现收入，并视业务情况将部分产品11 或工艺进行委外加工，在保证产品质量的情况下及时交货。公司根据市场需求及行业发展趋势，一方面专注于新型面料研发并不断改进设计工艺；另一方面借助公司产品质量的良好口碑优势，公司持续优化和拓展销售渠道，逐步扩大市场份额，实现盈利。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、一、2017 年总体经营情况年总体经营情况 2017 年度，公司因前期的染整事业部搬迁事宜，产能受到限制，并对营运收入、渠道维护、客户稳定造成一定影响，营业收入与盈利均同比下降。报告期内，公司共实现营业收入 4,042.60 万元，比上年同期下降 21.78%；净利润为-2,688.32 万元，比上年同期下降 174.54%。截至报告期末，公司资产总额为 11,391.63 万元，比期初减少 16.73%；负债总额为 9,882.32 万元，比期初增加 4.42%；所有者权益为 1,509.31 万元，比期初减少 64.20%。二、二、2017 年重点工作回顾年重点工作回顾（一）2017 年 1 月，公司正式完成企业挂牌新三板后的第一次股票定向发行融资，本次股票发行总股数为 240 万股，融资金额为人民币 1,200 万元。上述新增股行已于 2017 年 1 月 23 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让；（二）2017 年 6 月，公司在东莞市麻涌镇豪丰环保专业基地注册成立了全资子公司东莞市俱兴纺织有限公司，注册资本人民币壹佰万元，经营范围为生产、销售：针织布、3D 打印材料；漂染、洗水、印花；货物进出口、技术进出口。子公司的设立是公司从长远发展战略角度出发所作出的慎重决策，既解决了长期困扰公司的环保问题，又能够进一步增强公司的综合竞争力。（三）2017 年，公司把握市场消费趋向健康、舒适的趋势，在产品研发中整合天然纤维，开发出多款含天然纤维产品，短期内增长明显，占总业务量的 11%，预期 2018 年增长势头会更可观。（四）2017 年纱线原材料供应价格波动明显，总体价格不断上涨，但得益于生产技术的提升和供应渠道的整合，在确保品质的前提下，公司在 2017 年的纱线单位采购成本下降。（五）公司继续高度重视生产和品质检控，客户满意度得到 H&M、都市丽人等国内外业内知名企业的一致认可，目前公司订单运作顺畅，正逐步增加订单的开发合作。(二二)行业情况行业情况 2017 年，内衣行业依然保持稳中向好的发展态势，目前，我国内衣年销售额在 1000 亿以上，且每12 年以近 20%的速度在增长。内衣产业的生产企业近万家，主要集中在珠三角、长三角等产业聚集区域，已成为全球内衣产业增长最快的地区之一。内衣行业被视为服装界的“最后一块蛋糕”。内衣行业的发展趋势在于潮流更替频率较高，颜色、款式、面料、风格日新月异、变幻无穷。而且为了能使内衣品牌深入消费群体中，各大内衣企业越来越重视细分市场，精准定位消费群体类型，从而更好的把控产品的生产与销售，以消费者的喜好来决定生产，进而解决库存、实现盈利。报告期内，汇星新材产业结构调整步伐逐步加快，在智能制造、绿色制造、品牌提升和文化创意等方面均取得了一定成效。目前，公司虽因前期厂房搬迁事项而引发产能下降、客户流失等连锁反应，经营业绩受到较大影响，但相信在全体员工迎难而上的拼搏之下，企业必将迎来重新盈利的拐点。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,889,401.37 6.05%21,965,129.61 16.06%-68.63%应收账款 8,895,791.47 7.81%9,239,746.71 6.75%-3.72%存货 38,506,687.62 33.80%33,701,279.28 24.63%14.26%固定资产 52,086,647.97 45.72%56,903,757.91 41.60%-8.47%在建工程 2,539,857.31 1.86%-100.00%短期借款 41,470,000.00 36.40%55,470,000.00 40.55%-25.24%长期借款 3,053,481.76 2.68%4,619,542.65 3.38%-33.90%应付账款 9,747,346.93 8.56%13,970,018.53 10.21%-30.23%其他应付款 38,004,888.80 33.36%5,916,000.00 4.32%542.41%资产总计 113,916,315.63-136,803,974.35-16.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年度货币资金较上年减少 68.63%，主要系：公司上年期末有定增融资增加资金 1,200 万元，本期未发行股票所致；2、本年度应付账款较上年减少 30.23%，主要系：公司本期支付上期结余应付账款较多所致；3、本年度其他应付款较上年增加 542.41%，主要系：公司向东莞市洪梅东明编织袋经营部借入款项增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 40,425,976.02-51,684,428.64-21.78%13 营业成本 49,204,263.60 121.71%48,562,404.97 93.96%1.32%毛利率%-21.71%-6.04%-管理费用 11,078,722.67 27.40%9,779,641.48 18.92%13.28%销售费用 1,584,399.65 3.92%2,117,979.12 4.10%-25.19%财务费用 3,765,074.37 9.31%3,716,985.85 7.19%1.29%营业利润-24,705,716.34-61.11%-12,513,354.78-24.21%-97.43%营业外收入 1,675.23 0.00%831,872.75 1.61%-99.80%营业外支出 31,198.83 0.08%1,715.00 0.00%1,719.17%净利润-26,883,225.32-66.50%-9,791,962.71-18.95%-174.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本年度营业利润较上年减少 97.43%，主要系：公司受前期厂房搬迁影响，造成产能下降、客户流失等连锁反应，同时市场竞争日趋激烈，在人工、折旧、摊销等营业成本较为固定的情况下，收入与利润均相应减少；2、本年度净利润较上年减少 174.54%，主要系：（1）公司受前期厂房搬迁影响，造成产能下降、客户流失等连锁反应，同时市场竞争日趋激烈，在人工、折旧、摊销等营业成本较为固定的情况下，收入与利润均相应减少；（2）公司执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），对 2017 年 1 月 1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益冲减相关成本费用，从而营业外收入相比上年相应减少；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 40,425,976.02 51,684,428.64-21.78%其他业务收入 主营业务成本 49,204,263.60 48,562,404.97 1.32%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%针织品销售 40,425,976.02 100%51,684,428.64 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的营业收入全部来源于针织品销售，公司收入构成未发生较大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江门依天纺贸易有限公司 7,112,629.74 16.27%否 14 2 昆山腾飞内衣科技股份有限公司 4,438,794.69 10.15%否 3 佛山市源美内衣有限公司 4,235,486.40 9.69%否 4 Hanes Global Supply Chin Philippines,Inc 2,062,370.68 4.72%否 5 东莞市浩瀚纺织有限公司 2,155,288.10 4.93%否 合计合计 20,004,569.61 45.76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波圣鼎贸易有限公司 5,475,028.39 18.12%否 2 晓星国际贸易(嘉兴)有限公司 3,836,844.00 12.70%否 3 义乌华鼎锦纶股份有限公司 2,451,920.10 8.11%否 4 长乐恒申合纤科技有限公司 1,615,628.79 5.35%否 5 广州冠茂纺织有限公司 1,282,176.00 4.24%否 合计合计 14,661,597.28 48.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 23,013,501.29 5,526,440.97 316.43%投资活动产生的现金流量净额-7,170,798.40-20,246,295.07-64.58%筹资活动产生的现金流量净额-27,265,119.24 25,898,618.77-205.28%现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额较上年增加 316.43%，主要系：公司因业务订单量减少，购买原材料、接受劳务方面的支出减少约 4,372.29 万元；2、本年度投资活动产生的现金流量净额较上年增加 64.58%，主要系：公司上期因厂房搬迁加大固定资产投资，本期相应投资减少所致；3、本年度筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 205.28%，主要系：（1）公司上期因股票发行吸收投资款，本期未有相应筹资；（2）公司本期归还招商银行、兴业银行、东莞农村商业银行等银行贷款合计1556.6 万元；(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司在东莞市麻涌镇豪丰环保专业基地注册成立了全资子公司东莞市俱兴纺织有限公司，注册资本人民币壹佰万元，经营范围为生产、销售：针织布、3D 打印材料；漂染、洗水、印花；货物进出口、技术进出口。子公司的设立是公司从长远发展战略角度出发所作出的慎重决策，既解决了长期困扰公司的环保问题，又能够进一步增强公司的综合竞争力。2017 年 6 月 6 日，东莞市俱兴纺织有限公司完成工商注册登记手续，并取得东莞市工商行政管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码为：91441900MA4WMQK600。2017 年，东莞市俱兴纺织有限公司仍处于试运营状态，报告期内营业收入为3,620,314.33 元，净利润为-5,351,720.39 元。15 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一一、会计政策变更、会计政策变更 财政部 2017 年 5 月 10 日修订并发布 企业会计准则第 16 号政府补助（财会 2017 15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行。按照该项规定，公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。本次调整对公司财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响。公司已于 2017 年 8 月 28 日召开的第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第十一次会议，审议通过了关于会计政策变更的议案，对相应的会计政策进行变更。二、会计差错更正二、会计差错更正 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日财务报表进行审计，并出具审计报告（中审亚太审字（2018）020485 号），对公司 2016 年财务报表进行差错更正和追溯调整。具体包括：会计差错更正的内容会计差错更正的内容 处理程序处理程序 受影响的各个比较期间受影响的各个比较期间 报表项目名称报表项目名称 累积影响数累积影响数 将归属于2016 年度在2017年度列示的券商费用进行更正 按归属期调整费用 减少 2017 年“管理费用中介机构费”，增加 2016年“管理费用-中介机构费”421,698.11 将归属于2016 年度在2017年度列示的其他费用进行更正 按归属期调整费用 增加 2016 年“管理费用-其他费用”，增加“应付账款威能公司”4,410.00 将 2016 年度企业所得税汇算调增的应纳企业所得税在 2016 年前列示 按归属期调整企业所得税 增加“应交税费-企业所得税”，减少“年初未分配利润”875.40 公司已于 2018 年 4 月 25 日召开的第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第十二次会议，审议通过了关于前期会计差错更正及追溯调整的议案，对相应的会计差错进行更正。本次会计差错属于公司财务报表出现费用跨期，公司虽在会计列报和信息披露上存在瑕疵，但主观上不存在虚增资产、隐瞒债务的动机，也未形成客观事实，各年度净资产及各期损益均不存在虚假记录，未由此获得不当利益。本次会计差错更正的处理客观公允地反映了公司实际财务状况和经营状况，符合企业会计准则的规定。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司在东莞市麻涌镇豪丰环保专业基地注册成立了全资子公司东莞市俱兴纺织有限公司，注册资本人民币壹佰万元，经营范围为生产、销售：针织布、3D 打印材料；漂染、洗水、印花；货物进出口、技术进出口。2017 年 6 月 6 日，东莞市俱兴纺织有限公司完成工商注册登记手续，并取得东莞市工商行政管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码为：91441900MA4WMQK600。该子公司将纳入本期合并报表范围。16 (八八)企业社会责任企业社会责任 本报告期内公司未参与相关社会公益活动，公司将密切关注，并择机参与。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2017 年度经营业绩下降较多，主要是因为自 2015 年年底开始进行染整事业部的搬迁工作，但由于各种综合因素影响，公司在搬迁过程中出现一些问题。一方面，公司搬迁后需对新生产线进行调试，产生较多实验和测试成本，造成主营业务成本上升；另一方面，公司因搬迁事项，产能受到限制，对营业收入、客户稳定、渠道维护均造成一定影响，并引起业绩连续下滑的连锁反应。公司已对亏损的原因进行深入分析，并拟定相关对策逐项施行，具体计划包括：1、引入新的合作伙伴，增加数码印花和特种织机等高附加值项目，和关键客户建立战略合作伙伴关系，进一步深入开拓国内外市场。2、重点整合材料供应链，梳理生产过程，改善设备短板，磨合技术管理人员日臻成熟，建立管理层和员工绩效考核评价建立奖惩制度，公司内外同步进入良性发展轨道。3、通过 2017 年的订单合作和细致服务，与依天纺，都市丽人，源美，Berlei，新永胜等有市场影响力的客户，建立深入的合作关系，2018 年，在产品研发方面，针对重点客户开发出差异化，有竞争力的产品。4、针对市场注重健康、舒适的产品发展趋势，打破原有产品研发思维的局限，用天然纤维和化学纤维搭配，开发出多款热销产品，2018 年，预期在供应和生产稳定的情况下，这些高毛利产品会带来可观的销售额。5、为应对成本涨价，进行原材料供应商筛选，加强新供应商的开发与合作；加强对应收账款管理催收工作，做好客户的征信调查，建立客户资料和信用档案，提高资金周转效率。6、为解决设备闲置问题，承接加工和贸易公司订单，这些订单的货款期较短，有利于缓解现金流对营运的影响。目前，公司整体经营情况稳定，商业模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响，未出现债务无法按期偿还、拖欠员工工资的情况，仍具有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、原材料价格波动风险、原材料价格波动风险 公司属于纺织行业,纺织业因位于石化-化纤-服装产业链的中部,锦纶和氨纶等主要原材料价格受原油影响较大。近年来,由于受全球经济增长放缓影响,国际原油价格下降较大。未来,随着全球经济的复苏国际原油价格可能会逐步走强,如公司不能有效应对因此所带来的原材料价格上涨,则公司的盈利能力将会下降。应对措施：分析原材料价格波动趋势，利用集中采购平抑价格。2 2、行业竞争加剧风险、行业竞争加剧风险 内衣面料所属的纺织业是高度市场化、竞争较为激烈的行业。目前,内衣面料行业的竞争已经由低17 层次的价格竞争逐步向产品模式竞争发展,具体反映在研发设计、生产制造、渠道终端、快速供应链、面料管理等诸多方面。若公司未来不能有效应对行业竞争,则市场占有率和盈利水平将面临下降的风险。应对措施：加强研发设计，提升产品差异化，增强核心竞争力。3 3、偿债风险偿债风险 公司所处行业为制造业,前期资金投入需求较大。报告期内,公司资产负债率过高,流动比率、速动比率偏低。虽然报告期内公司银行资信良好,拥有较高的信用额度,融资能力较强,但未来如果公司的资产流动性下降,宏观经济下行幅度较大,或者国家实行紧缩的货币政策,公司将面临较大的偿债风险。应对措施：拓宽融资渠道，利用多种融资方式补充营运资金。4、应收账款余额较大的风险应收账款余额较大的风险 报告期末,公司应收账款账面余额为 889.58 万元,占同期营业收入的比例为 22.01%。虽然公司以往应收账款回收情况较好,且公司对应收账款计提了坏账准备,但仍然存