835040_2017_莲合科技_2017年年度报告[2018-003]_2018-04-11.pdf

莲合科技 NEEQ:835040 成都莲合创想科技股份有限公司 Chengdu Lianhe Chuangxiang Technology Co.,Ltd.年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 公司召开 2016 年年度股东大会：2017 年 5 月 5 日，成都莲合创想科技股份有限公司 2016 年年度股东大会在公司会议室召开。会议审议了公司 2016 年度董事会工作报告、监事会工作报告、公司年度报告及年报摘要、财务决算报告、财务预算报告、利润分配及资本公积转增股本预案和续聘会计师事务所议案并作出决议。会议对 2016 年的工作做了总结，对 2017 年的工作提出了要求。2017 年 7 月 31 日，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了 关于收购控股子公司成都莲合金键科技有限责任公司少数股东股权的议案。本次股权收购完成后，成都莲合创想科技股份有限公司投资成都莲合金键科技有限责任公司的投资规模为：3,500,000.00 元，出资比例为 70.00%。2017 年 12 月 27 日，成都莲合创想科技股份有限公司解除限售股 3,833,334 股，本批次股票解除限售后的，有限售条件的股份为 7,500,000 股，占总股本的比例为 62.50%。公告编号：2018-003 1 目 录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.22 第六节 股本变动及股东情况.24 第七节 融资及利润分配情况.26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节 行业信息.31 第十节 公司治理及内部控制.32 第十一节 财务报告.37 公告编号：2018-003 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 莲合科技、本公司或公司 指 成都莲合创想科技股份有限公司 有限公司 指 成都莲合创想科技有限公司 实际控制人 指 黄焕中 莲芯企管中心 指 成都莲芯企业管理中心(有限合伙)莲合软件 指 成都莲合软件科技有限公司 莲合创发 指 重庆莲合创发科技有限公司 莲合金键 指 成都莲合金键科技有限责任公司 章程、公司章程 指 成都莲合创想科技股份有限公司的公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 首创证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2017 年度 审计机构 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告 指 大华会计师事务所出具的编号为大华审字2018000005的审计报告 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 人社部 指 中华人民共和国人力资源和社会保障部 人社机构 指 地方政府人力资源和社会保障部门(包括医疗保险管理局)卫生计生委 指 中华人民共和国国家卫生和计划生育委员会 医疗管理机构 指 各级医疗卫生行政管理机构 云计算 指 CloudComputing,是基于互联网的相关服务的增加、使用和交付模式,通常涉及通过互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟化的资源 O2O 指 Online ToOffline 的简称,即线上到线下,是指将线下的商务机会与互联网结合,让互联网成为线下交易的前台 SaaS 指 Software as aService 的简称,即软件即服务,指随着互联网的发展和应用软件的成熟,而兴起的一种软件应用及服务模式。在这种模式下,提供商将应用软件统一部署在服务器上,用户根据实际需求向提供商订购所需的软件应用及服务,按其所订购的产品类型及期限向提供商支付费用,并通过互联网获得相应的软件应用及服务。HIS 指 HospitalInformationSystem 的简称,是指医院信息管理系统,覆盖医院所有业务和业务全过程的信息管理系统。是利用电子计算机和通讯设备,为医院所属各部门提 公告编号：2018-003 3 供病人诊疗信息和行政管理信息的收集、存储、处理、提取和数据交换的能力并满足所有用户的功能需求的平台。EHR 指 ElectronicHealthRecord 的简称,即电子健康档案,能跨越不同的机构和系统在不同的信息提供者和使用者之间实现医疗信息交换和共享,将为提高病人的安全、提高医疗质量、改善健康护理、推进病人康复和降低医疗费用提供有效的手段。新农合 指“新型农村合作医疗”的简称。健康生活平台 指 原“数字生活平台”。CMMI 指 CapabilityMaturity Model Integration 的简称,即软件能力成熟度模型集成。公告编号：2018-003 4 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄焕中、主管会计工作负责人吴继明及会计机构负责人(会计主管人员)吴继明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-003 5 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 受医疗保障行业波动影响较大的风险 医疗保障信息化产品主要应用于人社部下各级政府人力资源和社会保障部门或医疗保险管理局、卫生计生委下各级医疗卫生行政管理机构、医院、卫生院、社区卫生服务中心(站)、门诊部、药店、疗养院、妇幼保健院、专科疾病防治机构、疾病预防控制中心、医学科研机构等。因此,本行业的发展与医疗保障行业、医疗卫生行业的发展进程密切相关,如果未来我国经济环境发生变化,医疗保障行业、医疗卫生行业产生波动或者发展放缓,政府、医疗保障及医疗卫生机构对信息化建设的投入减少,将对本行业发展产生不利影响。市场竞争风险 随着我国新型医疗卫生体制改革的推出,未来我国医疗保障、医疗卫生信息化将加速发展,带来更大的市场机会,而我国医疗保障、医疗卫生信息化市场不存在市场准入制度,处于完全竞争和高度开放状态。因此,未来将面临着市场竞争加剧的风险。国内外 IT 行业巨头将纷纷涉足国内医疗保障、医疗卫生信息化领域。因此,公司面临市场竞争加剧,市场份额减少的风险。产业政策风险 软件和信息技术服务业属于国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支持产业,2009 年国务院办公厅发布了 电子信息产业调整和振兴规划,加大了推动电子信息产业发展的政策的力度,为行业的持续稳定发展提供了保障。同时,人社部推出的人力资源和社会保障信息化建设“十二五”规划为行业的发展做出了明确的指引,可以预见,未来我国的医疗保障系统信息化仍将是国家积极推进发展的领域。卫生部推出的 关于推进以电子病历为核心医院信息化建设试点工作的通知也明确了医疗卫生信息化的发展轨道。但是,如果未来国家的政策发生不利变化,将对行业发展产生不利影响。技术风险 医疗保障、医疗卫生信息化系统服务对象覆盖所有人群,基础数据庞大,而且数据直接影响服务对象的各项社保待遇,因此确保每个数据处理的及时、准确和维护系统的稳定运行是人社部、卫生计生委信息化系统的主要功能,也是保证我国社会保障、医疗卫生事业稳步发展的重要基础。因此,在上述领域对软件开发企业都有严格的技术要求。如果业内企业出现技术漏洞和缺陷,都将导致被市场淘汰的风险。人才流失风险 软件和信息技术服务企业普遍具有知识结构更新快和人员流动性大的特点,行业内的竞争也越来越体现在人才的竞争方面。医疗保障信息化领域和医疗卫生信息化领域对开发人员的行业专业知识要求和软件开发能力都有较高的需求,因此,拥有专业技能强、行业经验丰富的优秀团队,将是业内企业持续发展的保障,如果业内公司核心骨干人员流失,都将对企业的经营发展造成不利影响。内部控制的风险 股份公司设立之后,虽然制定了公司章程、股东大会议事 公告编号：2018-003 6 规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度以及对外投资管理办法等决策制度。但公司及管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善。因此,在未来的一段时间内,公司治理和内部控制仍然会存在不规范的风险。收入及利润规模较小的风险 公司 2017 年实现营业收入为 1426.74 万元;实现归属于母公司股东净利润为-24.84 万元。报告期内公司由于进行转型调整,虽然在收入方面与上年度相比有所增长,但盈利方面与上年度相比有所下降,绝对金额上看收入及利润规模仍然较小,公司抵御市场风险的能力较弱。营业区域集中的风险 2017 年公司四川、重庆地区的收入为 1425.89 万元,占当年主营业务收入的比例为 99.94%,公司在四川、重庆地区营业收入占比较大。未来,如果上述地区市场竞争加剧或区域内客户投资大幅下滑,且公司又未能通过其他区域市场业务进行弥补,则销售区域和销售客户的集中可能在一定程度上影响公司的盈利能力,并进而对公司经营业务产生重大影响。公司现金流紧张可能产生的经营性风险 公司作为民营企业,目前经营规模较小,融资渠道较为有限,主要依靠业务滚动发展获得资金,2017年公司经营活动产生的现金流量净额为 52.95 万元。同期公司应收账款为 863.02 万元,应收账款持续增长。公司应收账款的持续增长将对现金流状况产生一定影响,增加了公司对业务运营资金的需求,同时公司市场开拓、业务发展及项目研发均需要持续的现金投入,一旦资金出现短缺,将会对公司经营造成一定的负面影响。经营业绩存在季节性波动的风险 公司主要客户为四川省人力资源和社会保障厅及下属机构、医疗机构及医保机构,由于四川省人力资源和社会保障厅及下属机构投资具有较强的年度计划性,按照公司的收入确认原则,公司合同多于第四季度或次年一季度达到收入确认条件,导致公司二季度及三季度收入和利润较少,公司经营业务呈现较强的季节性波动风险。税率变动的风险 公司2015年7月通过了高新技术企业的复审,报告期内享受15%的高新技术企业所得税优惠税率。经过公司的评估,公司目前不存在高新技术企业资格无法维持的风险。但如果未来相应的税收优惠政策发生变化,使得公司享受的所得税税收优惠减少或取消,将对未来公司的盈利状况产生影响,因而存在税率变动的风险。对互联网企业管理经验不足的风险 公司O2O事业部,拟逐步开展互联网业务,随着O2O市场规模不断扩大以及公司实施精细化管理策略的要求,未来公司在机制建立、战略规划、组织设计、运营管理、投融资管理和企业内部控制等方面的管理水平将面临更大的挑战。因管理经验不足,会产生运营上的风险,公司经营如果不采取稳健谨慎的操作,而是冒险好高骛远的经营方针,公司很可能面临无法达到盈利目标的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 成都莲合创想科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu LianheChuangxiang Technology Co.,Ltd.证券简称 莲合科技 证券代码 835040 法定代表人 黄焕中 办公地址 成都市高新区吉泰三路 8 号 1 栋 1 单元 14 楼 5 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 孙志军 职务 董事会秘书 电话 028-85217600 传真 028-85217600-8004 电子邮箱 公司网址 http:/ 成都市高新区吉泰三路 8 号 1 栋 1 单元 14 楼 5 号,610093 公司指定信息披露平台的网址 http:/、http:/www.neeq.cc/公司年度报告备置地 成都市高新区吉泰三路 8 号 1 栋 1 单元 14 楼 5 号 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 3 月 17 日 挂牌时间 2015 年 12 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 医疗保障及医疗卫生信息化平台的研发、销售及项目实施服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄焕中 实际控制人 黄焕中 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510100551051760K 否 注册地址 成都市高新区吉泰三路 8 号 1否 公告编号：2018-003 8 栋 1 单元 14 楼 5 号 注册资本 12,000,000.00 否-五、中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 谢栋清、代兴勇 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路十六号院 7 号楼 1101 六、报告期后更新情况 适用 根据全国股份转让系统全国中小企业股份转让系统股票转让细则的规定，自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-003 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 14,267,440.21 10,227,113.29 39.51%毛利率 49.28%49.17%-归属于挂牌公司股东的净利润-248,430.48 218,162.28-213.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-940,044.80-619,027.63-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.04%1.79%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.73%-5.08%-基本每股收益-0.02 0.02-200.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 18,311,222.31 17,937,854.54 2.08%负债总计 6,269,282.97 5,651,654.16 10.93%归属于挂牌公司股东的净资产 12,037,769.90 12,286,200.38-2.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.00 1.23-18.70%资产负债率（母公司）34.87%36.01%-资产负债率（合并）34.24%31.51%-流动比率 267.00%273.00%-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 529,549.10-4,754,230.28-应收账款周转率 150.00%159.00%-存货周转率 21,646.00%10,553.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 2.08%19.13%-营业收入增长率 39.51%4.46%-净利润增长率-224.05%-46.09%-五、股本情况 公告编号：2018-003 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,000,000 12,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 税收返还、减免 1,463.59 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)812,903.97 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动收益-3,827.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 3,535.06 接受捐赠 2.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 814,078.05 所得税影响数 121,843.65 少数股东权益影响额（税后）620.08 非经常性非经常性损益净额损益净额 691,614.32 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -1、2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，上述会计政策变化的主要内容为：变更前采用由 2006 年 2 月 15 日财政部印发的财政部关于印发（企业会计准则第 1 号存货）等 38 项具体准则的通知（财会（2006）3 号）中的企业会计准则第 16 号政府补助变更为根据财政部 2017 年5 月 10 日修订并发布的企业会计准则第 16 号政府补助（财会（2017）15 号）的规定，公司对2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。该准则自2017年6月12日起施行。本期收到政府补助共计818,647.56元，其中与企业日常活动相关的政府补助金额为 17,747.56 元，与企业日常活动无关的政府补助金额为 公告编号：2018-003 11 800,900.00 元。2、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，将净利润按经营持续性进行分类列报。因本公司暂无适用于上述会计政策变化的业务，所以无须对可比期间的比较数据进行调整。公告编号：2018-003 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司属于软件和信息技术服务业，主要业务立足于医疗保障行业信息化领域，公司主要从事医疗保障领域内管理软件的研发、销售及项目实施服务。公司产品以医保系统和数据维护为主，采用 SaaS 的销售模式，现已积累了千余家医院、数千家药店和乡村医疗站用户，业务分布于四川、重庆等地，获得客户良好口碑。公司长期为人社部下属各级人社机构、卫生部下属各级医疗管理机构、医院、卫生院、社区卫生服务中心（站）、门诊部、药店、疗养院、妇幼保健院、专科疾病防治机构、疾病预防控制中心、医学科研机构等客户提供服务，为减轻以上机构的信息化建设一次性投入，公司主要采取 SaaS 模式，通过提供软件服务收取软件服务费。在 SaaS 模式下，软件服务提供商摒弃了传统的软件厂商通过软件授权许可收费模式，而是根据客户订购的软件服务的数量多少和使用时间长短向其收取软件服务费，并负责软件的升级换代和服务器的维护。因此，既减轻了客户信息化建设的一次性投入成本，又将客户的购买习惯从一次性购买转变成为持续的服务付费，将与客户的关系从单纯的产品售卖关系转变为服务关系。公司通过自主研发的软件或为第三方软件提供软件实施运维等方式，为医疗管理机构、医疗保障机构、医疗两定机构以及参保者等提供医保系统和数据维护等服务，通过获取的软件及硬件销售收入、软件及数据维护收入实现盈利。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司一如既往按照“充分利用国家大力发展互联网+的政策机会，建立立足西南、面向全国的医疗、养老保障服务信息化、医疗卫生信息化及养老服务信息化支撑体系，充分发挥互联网平台优 公告编号：2018-003 13 势，整合系统资源，以大数据为基础，开发信息服务产品，提供优质运维服务，公司实现从行业应用解决方案提供商逐步向民生信息服务提供商转型”的战略规划，公司的经营工作整体保持稳定、有序、健康的发展态势。但随着中国社会保险统筹层次提升，一方面社保基金管理业务（以下简称“社保核心业务”）的信息化建设需求也由地、市、县、州、区向省一级管理机构迁移，原有社保核心业务的市场面临持续被压缩的困境；另一方面，随着社保统筹覆盖人群的扩大，人民群众参保意识的不断加强，地、市、县、州、区一级的社保经办机构所承担的服务种类和内容不断增多，社保业务经办服务领域的信息化建设也越来越迫切；因此，公司除专注于医保业务的精耕细作，进一步完善经营管理体系，大力推进人力资源、财务管理、资本经营及产品研发的专业化建设外，通过与四川省医疗保险管理局、四川川大金键信息产业有限责任公司的合作，为社保业务经办服务类产品的市场拓展奠定了基础。同时公司依托现有的地域、技术、用户优势，以医保业务作为公司的切入点，搭建的为个人和家庭提供即时、便捷的从健康管理、医疗医药及生活等方面专业服务的健康生活平台逐步开始投入运行。2017 年度，公司实现营业总收入 14,267,440.21 元，较上年同期增加 35.91%；归属于挂牌公司股东的净利润为-248,430.48 元，较上年同期下降 213.87%。报告期内，公司开展的主要工作如下：1、医保业务依然是公司发展的根基：2017 年度，公司在提高医保信息化水平、医保服务下沉、建立医养结合服务平台提供个性化服务等方面继续努力。在公司目标市场四川、重庆等地也取得一定成果和市场影响力，潜在市场将继续支撑公司医保业务的稳健增长。2、继续推进医保业务与档案电子化管理平台项目：在四川省医疗保险管理局医保业务与档案电子化管理平台项目（一期）得以验收基础上，2017 年完成了四川省医疗保险管理局医保业务与档案电子化管理平台项目（二期）的建设。3、健康生活平台投入试运行：2017 年度，继续稳步推进健康生活平台的试运行。4、加大产品研发投入：公司继续加大了手机 APP、家庭药箱等产品的研发投入；同时加大了联合实验室的投资力度。5、加强企业文化的融合建设。（二）行业情况（二）行业情况 1、近年来，国务院、工信部等部门相继发布了多项对软件产业的扶持政策，如 2011 年 1 月国务院进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策 等，进一步加大了对软件产业的扶持力度。2013年 8 月，国务院印发关于促进信息消费扩大内需的若干意见，明确提出要提升卫生领域的信息服务 公告编号：2018-003 14 水平，推进优质医疗资源共享，完善医疗管理和服务信息系统，普及应用居民健康卡、电子健康档案和电子病历，推广远程医疗和健康管理、医疗咨询、预约诊疗服务，推进养老机构、社区、家政、医疗等机构协同信息服务。2015 年，国务院印发了 国务院关于积极推进“互联网+”行动的指导意见（国发201540 号）和 国务院关于印发促进大数据发展行动纲要的通知（国发201550 号），明确指出加快推进“互联网”发展，有利于重塑创新体系、激发创新活力、培育新兴业态和创新公共服务模式，对打造大众创业、万众创新和增加公共产品、公共服务“双引擎”，主动适应和引领经济发展新常态，形成经济发展新动能，实现中国经济体制增效升级具有重要意义。人社部发2016105 号人社部发布关于印发“互联网+人社”2020 行动计划的通知，全面部署人社领域的“互联网+”行动计划。尤其是“互联网人社”的目标中指出：“2020 年之前，实现“互联网+人社”多元化、规模化发展：建成较为完善的创新能力体系，形成线上线下融合、服务衔接有序、规范安全高效的“互联网+人社”发展格局，各项行动主题全面深化。形成开放共享的“互联网+人社”生态环境，社会参与程度大幅提升，服务资源得到充分开发利用，群众满意度显著提升。”更是为公司未来主营业务的发展指明了方向。2、市场需求快速增长 近几年来，在用户刚性需求和国家产业政策的双重刺激下，医疗保障信息化市场需求快速增长，医疗保障信息化的发展，优化了投保和支付的业务流程，改善了医患关系，提高了社保工作人员的工作效率，降低了社保赔付出现错误的可能性，拓展了医疗保障资源的服务范围。医疗保障信息化建设放大了医疗经办机构、商业保险公司、医保两定机构的作用和社会效应，使其成为我国继金融、电信、交通等行业信息化后的又一大市场热点。3、信息技术不断发展 近年来云计算、大数据技术的兴起，也极大地推动了医疗保障信息化的发展。其中，云计算的软件租用服务使得软件提供商可以着力开发和维护若干套个性化软件来服务大量医疗机构，医疗保障机构也可以根据自身情况“按需选租”相关信息化软件，既满足了需求，也节省了投资购置软件的成本和维护费用；云存储一方面可以解决规模较小的医疗机构不断增大的数据存储需求和投资建立数据存储中心代价太高之间的矛盾，另一方面为国家大力推动的居民电子健康档案提供了技术保障。物联网、大数据技术在医疗保障、医疗卫生领域的应用，将为医疗保障体系、商业保险赔付体系提供有力的技术支持。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 公告编号：2018-003 15 货币资金 4,473,133.41 24.43%3,554,901.97 19.82%25.83%应收账款 8,630,185.21 47.13%7,981,036.05 44.49%8.13%存货 25,641.03 0.14%41,222.05 0.23%-37.80%固定资产 231,769.73 1.27%312,587.04 1.74%-25.85%短期借款 500,000.00 2.73%-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 397,544.00 2.17%276,200.00 1.54%43.93%其他应收款 446,237.50 2.44%946,199.95 5.27%-52.84%其他流动资产 274,768.48 1.50%193,543.81 1.08%41.97%无形资产 1,146,534.23 6.26%1,823,578.91 10.17%-37.13%应付职工薪酬 1,343,471.97 7.34%756,722.93 4.22%77.54%资产总计 18,311,222.31-17,937,854.54-2.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金较上年增长 25.83%，主要原因：一是本期新增贷款 50 万元；二是本期收到的客户回款金额增加；三是收到的政府补贴和往来款项增加。2、短期借款期末余额为 500,000.00 元，主要是公司增加成都银行的短期借款所致。3、存货期末余额较上年下降了 37.80%，主要为库存读卡器、电子签章的出售，结转成本，致使期末存货减少。4、固定资产期末余额较上年下降了 25.85%，为本年度固定资产折旧影响。5、其他应收款期末余额较上年下降 52.84%，主要是因为本期资金控制较好、员工借款归还，致使期末其他应收款项减少。6、应付职工薪酬年末余额为 1,343,471.97 元，较上年度增长 77.54%，主要原因是 2017 年度新增子公司莲合金健致使员工人数增加，以及年末公司计提了 2017 年度员工年终奖励暂未发放。7、其他流动资产期末为 274,768.48 元，比去年增长了 41.97%，主要是待抵扣税额增加导致本期较上期变动，待抵扣税额增加系企业进项税额为 17%，销项税额为 6%。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 14,267,440.21-10,227,113.29-39.51%营业成本 7,236,706.87 50.72%5,198,135.61 50.83%39.22%公告编号：2018-003 16 毛利率 49.28%-49.17%-管理费用 5,789,989.57 40.58%4,114,742.31 40.23%40.71%销售费用 1,951,767.60 13.68%1,738,132.94 17.00%12.29%财务费用 14,236.38 0.10%-4,303.07-0.25%-430.84%营业利润-1,031,577.53-7.23%-855,789.54-8.37%20.54%营业外收入 802,366.02 5.62%676,554.02 6.62%18.60%营业外支出-1.12 0.00-100.0%净利润-314,261.04 -2.20%218,162.28 2.13%-244.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上期增长 39.51%，本年度新增子公司莲合金健在遂宁、广安市场的服务客户数量增加，以致本期软件维护收入增加。2、营业成本本期增长 39.22%，主要系本期新增子公司莲合金健服务成本增加所致。3、管理费用同比上年增长 40.71%，主要系本期增加研发投入，以及新增子公司莲合金健而增加职工薪酬，致使管理成本增加。4、本期销售费用比上年同期增长 12.29%，主要系本年增加子公司莲合金健，开拓遂宁、广安市场，致使销售费用增加。5、营业利润下降比例达到 20.54%，主要是本期增加研发投入，以及新增子公司莲合金健本期营业利润亏损所致。6、营业外收入增长 18.60%，系本年度收到高新技术开发区经贸发展局上市补贴款及知识产权专项补贴款。7、净利润较上一年度下降 244.05%，主要是公司本期增加研发投入，以及新增子公司莲合金健亏损所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 14,267,440.21 10,227,113.29 39.51%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 7,236,706.87 5,198,135.61 39.22%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件销售 73,584.91 0.52%674,810.20 6.60%硬件销售 443,449.59 3.10%290,684.14 2.84%软件服务 13,750,405.71 96.38%9,261,618.95 90.56%公告编号：2018-003 17 按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、软件销售收入同比下降，占营业收入比例由上年度的 6.60%下降到 0.52%，主要是公司进一步采取 SaaS 销售模式，收入是通过软件服务收取服务费，而不是直接收取软件销售费用。2、本期硬件收入由上年度 2.84%下降到 1.86%，主要是 2017 年度公司没有以拓展硬件销售为主，故而收入下降。3、软件服务收入同比有提升，占营业收入比例由上年度的 90.56%提升到 97.62%，主要是新增子公司莲合金健开拓新市场收取软件服务费用提升所致。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆市涪陵区社会保险局 736,792.43 5.16%否 2 江油市人力资源和社会保障局 431,132.08 3.02%否 3 简阳市医疗保险管理局 358,301.89 2.51%否 4 重庆市大足区社会保险局 235,849.06 1.65%否 5 巫溪县社会保险局 212,264.15 1.49%否 合计合计 1,974,339.61 13.83%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 东软集团重庆有限公司 2,896,231.26 71.86%否 2 昆岗科技(北京)有限公司 315,233.01 7.82%否 3 成都市蓉源通科技有限公司 265,500.00 6.59%否 4 荣昌区昌州街道渝利电脑经营部 208,042.09 5.16%否 5 成都市迈德物联网技术有限公司 68,201.00 1.69%否 合计合计 3,753,207.36 93.12%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 529,549.10-4,754,230.28-投资活动产生的现金流量净额-170,370.16 931,373.80-118.29%筹资活动产生的现金流量净额 559,052.50-现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额比去年同期相比增长 111.14%，一是收到的与经营活动有关的客户回款金额增加；二是收到的其他与经营活动相关的政府补贴和往来款项增加。公告编号：2018-003 18 2、本期投资活动产生的现金流量净额比上期大幅下降的原因是股票有买有卖，本期交易金额较上期小，但总体购买支出大于卖出收回，所以现金流为负。3、本年度筹资活动产生的现金流量净额增加是因为公司收到银行借款 50 万元及莲合金健收到的少数股东投资款。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 2 家全资子公司和 1 家控股子公司：1、全资子公司情况：（1）成都莲合软件科技有限公司，设立于 2001 年 11 月，法定代表人孙志军，住所地成都市科华北路棕南俊园 8 楼 F 座，经营范围软件开发、销售及咨询服务；计算机网络工程，环保工程的设计、安装及咨询；网络设备，自动化控制设备；电气和机械设备的销售及咨询服务；包装设计（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 年度收入 1,924,830.24 元，净利润 350,360.35 元。（2）重庆莲合创发科技有限公司，设立于 2010 年 9 月，法定代表人黄焕中，住所地重庆市渝北区红锦大道 498 号佳乐紫光 1 幢 33-5，经营范围计算机软硬件开发、销售及相关信息咨询；计算机网络工程设计及相关技术咨询；销售；网络设