834971_2017_三元生物_2017年年度报告_2020-06-18.pdf

证券代码：834971 证券简称：三元生物 公告编号：2020-059 2017 三元生物 NEEQ:834971 山东三元生物科技股份有限公司 Shandong Sanyuan Biotechnology Co.,Ltd.年度报告 山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 1 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月 24 至 26 日，公司作为参展商参加在上海举办的第21届FIC(Food Ingredients China)中国国际食品添加剂和配料展会。2017 年 4 月 20 日，公司 2016 年年度股东大会审议通过了2016 年度利润分配方案，以16年12月31日总股本37,428,000为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股派现金红利 1.00 元。2017 年 5 月 10 日已实施完毕，股本增至为 4491.36 万股。2017 年 5 月 24 至 26 日，公司作为参展商参加在日本举办的 IFIA 日本国际食品配料、添加剂及健康食品展会。2017 年 5 月 30 日，全国中小企业股份转让系统发布关于正式发布 2017 年创新层挂牌公司名单的公告，公司成功入选新三板创新层。2017 年 7 月 10 日，完成对清真洁食认证（HALAL）证书的更新 2017 年 7 月 31 日，完成对犹太洁食认证（KOSHER）证书的更新。2017 年 8 月 16 日，公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过了关于公司的议案。根据方案，公司拟发行不超过 376 万股（含 376 万股），每股 5.5 元，实际发行 375.4 万股，募集资金 2064.70 万元。2017 年 10 月 16 日，公司取得了全国中小企业股份转让系统关于山东三元生物科技股份有限公司股票发行股份登记的函【2017】6013 号。本次股票发行完成后公司注册资本变更为 4866.76 万元。2017 年 10 月 19 日，完成对食品安全全球标准认证（BRC）证书的更新。2017 年 11 月 28 至 30 日，公司作为参展商参加在欧洲举办的第 21 届 FIE(Food Ingredients Europe)欧洲食品配料展会。山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 2 目录 公司年度大事记公司年度大事记.1 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.42 审 计 报 告审 计 报 告 .42 二一八年三月十五日二一八年三月十五日.44 20172017 年度财务报表附注年度财务报表附注.55 山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 三元生物、公司、本公司 指 山东三元生物科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 山东三元生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东三元生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东三元生物科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 山东三元生物科技股份有限公司股东大会议事规则、山东三元生物科技股份有限公司董事会议事规则、山东三元生物科技股份有限公司监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山东三元生物科技股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 山东德衡（滨州）律师事务所 功能食品、功能性食品 指 将健康有益的成分添加到传统食品中，使食品具有了某些健康效果或形成以其固有的功能特性而销售的产品，该等产品具有一般食品的共性，能够调节人体机能，具有一定防病保健的作用，但不以治疗疾病为目的。国内定义的功能性食品是指具有营养功能，感觉功能和调节生理活动功能的食品。其范围包括：增强人体免疫力的食品；预防疾病（高血压、糖尿病、冠心病、便秘和肿瘤等）的食品；调节身体节律（神经中枢、提取与吸收功能等）的食品以及延缓衰老的食品等 功能糖 指 功能性低聚糖、功能性膳食纤维、功能性糖醇等几种具有特殊生理功效的物质的统称。普遍具有低甜度、低热量、不为肠道消化酶所降解，为人体提供营养、可促进改善人体生理机能等作用 健康糖 指 又称低卡糖，主要为糖醇产品。是一种几乎无热量、无脂肪、不含蔗糖的一种甜味剂。口感好，甜度高，不会使人发胖，适用于任何人群，肥胖症、糖尿病、高血糖、高血脂以及心脑血管病患者可食用。广泛用于饮料、乳制品、调味品、食品、医药用品等行业中 赤藓糖醇 指 功能性糖醇的一种，是 1,2,3,4丁四醇的俗称，是一种新型天然无热量的甜味剂。食用后不被肠道消化酶分解，不会引起血糖变化，宜糖尿病、肥胖症、高血糖、血脂及心脑血管患者食用。肠道中不发酵，可避免代谢，吸收，不致龋齿 山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 4 甜味剂 指 赋予食品或饲料以甜味的食品添加剂。按其营养价值可分为营养性甜味剂和非营养性甜味剂两类；按其甜度可分为低甜度甜味剂和高甜度甜味剂；按其来源可分为天然甜味剂和合成甜味剂 食品添加剂 指 是为改善食品品质和色、香、味，以及为防腐、保鲜和加工工艺的需要而加入食品中的人工合成或者天然物质。包括酸度调节剂、抗结剂、消泡剂、抗氧化剂、漂白剂、膨松剂、着色剂、护色剂、酶制剂、增味剂、营养强化剂、防腐剂、甜味剂、增稠剂、香料等 中试 指 中试是指产品正式投产前的试验，是产品在大规模量产前的较小规模试验。中试阶段不是一次性的验证行为，而是一个从小批量验证到逐渐放大产品验证数量的循序渐进的过程。元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人聂在建、主管会计工作负责人李桂芹及会计机构负责人（会计主管人员）李慧慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、原材料价格波动的风险 公司产品的原材料为葡萄糖，占公司报告期内生产成本的比例超过 50%。在北方地区，葡萄糖的加工原料主要以玉米为主，而玉米受气候、国家政策等影响较大，可能导致其供求变化和价格出现大幅波动，这对葡萄糖价格进而对公司产品赤藓糖醇的价格会产生一定影响。葡萄糖等原材料价格上涨将会导致公司产品成本大幅增加，尽管公司可将成本上涨的压力部分转移到下游企业，但时间上相对滞后，会导致产品毛利下降，进而影响公司利润水平。二、供应商集中的风险 2015 年、2016 年、2017 年，公司向前五名供应商采购金额占采购总额的比例分别为 85.76%、76.45%和 73.10%。报告期内，公司向原材料葡萄糖供应商山东西王糖业有限公司的采购金额为 30,335,735.04 元，占本年度采购金额的36.26%，为公司第一大供应商，一旦其产品的质量、产量、价格发生较大波动时，将会对公司经营生产成本会带来一定影响。三、汇率波动风险 公司出口贸易主要以美元和澳元进行结算，结算货币与人民币之间的汇率波动，具有较大的不确定性，使公司面临汇率变动风险。汇率的变化导致以外币计值的资产的折算将产生汇兑收益或者损失，未来人民币对外币尤其是对美元和山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 6 澳元汇率持续波动，公司可能因汇兑导致财务费用增加，同时公司出口产品的价格竞争力也将受到一定影响，进而对本公司的财务状况及经营业绩产生一定影响。四、出口地区政治、经贸、关税政策变动风险 公司出口地主要为欧美、东南亚、日韩、澳新等地，目前来看多数属于开放型的发达国家或地区，且政治稳定，经济平稳发展，具有稳定的对外贸易政策。公司产品赤藓糖醇目前为零关税出口产品，一旦出口地区遭遇政治、经贸、关税政策变动，将会对公司的对外出口产生严重影响，进而影响到公司的收入和盈利。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东三元生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Sanyuan Biotechnology Co.,Ltd.证券简称 三元生物 证券代码 834971 法定代表人 聂在建 办公地址 山东省滨州市滨北张富路 89 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孙鲁杰 是否通过董秘资格考试 是 电话 0543-3529866 传真 0543-3529850 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省滨州市滨北张富路 89 号；256600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-01-26 挂牌时间 2015-12-18 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C14 食品制造业 主要产品与服务项目 食品添加剂“赤藓糖醇”的生产、销售；自发电和热力的生产、销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）48,667,600 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 聂在建 实际控制人 聂在建 山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913716007986665561 否 注册地址 滨州市滨北张富路 89 号 否 注册资本 48,667,600 元 是 补充说明：报告期内注册资本发生变化，主要原因为：1、2017 年 5 月 10 日，公司 2016 年年度权益分派实施完毕，至 2017 年 6 月 2 日公司取得新营业执照，注册资本由 37,428,000 元变更为 44,913,600 元。2、2017 年 10 月 30 日，公司 2017 年第一次股票发行实施完毕，至 2017 年 11 月 6 日，公司取得新营业执照，注册资本由 44,913,600 元变更为 48,667,600 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶金福、滕忠诚 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让方式自动变更为集合竞价交易方式。山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 119,584,146.92 88,904,484.03 34.51%毛利率%31.91%28.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,862,161.26 13,941,720.88 35.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,536,041.41 13,438,759.21 37.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.01%19.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.66%18.50%-基本每股收益 0.20 0.16 25.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 181,045,233.49 122,330,847.64 48.00%负债总计 65,252,463.70 42,733,849.12 52.70%归属于挂牌公司股东的净资产 115,792,769.79 79,596,998.52 45.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.38 2.13 11.74%资产负债率%（母公司）36.04%34.93%-资产负债率%（合并）36.04%34.93%-流动比率 131.67%171.50%-利息保障倍数-76.22-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 20,247,238.31 22,955,271.50-11.80%应收账款周转率 1,307.11%1,833.20%-存货周转率 621.75%726.16%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 10 总资产增长率%48.00%82.73%-营业收入增长率%34.51%121.83%-净利润增长率%35.29%584.46%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 48,667,600 37,428,000 30.03%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 90.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）278,313.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 119.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 105,148.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 383,670.41 所得税影响数 57,550.56 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 326,119.85 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是以功能糖为主导，在生物发酵产业领域内多元化发展集研发、生产、销售为一体的高新技术企业，致力于功能性糖醇-赤藓糖醇的生产，以及新型多功能糖的研究与开发。公司产品被广泛应用于饮料、食品、乳制品、精细化工、医药、保健品、化妆品等行业领域中，销售市场以欧美国家为主、遍布东南亚、日韩及澳新等地。根据证监会发布的上市公司行业分类指引公司所属行业为 C14 食品制造业，主营业务为食品添加剂“赤藓糖醇”以及自发电和热力的生产、销售。公司依托多年的赤藓糖醇制备经验，以自主研发加合作研发的研发模式，不断开发并掌握多功能糖产品的制备技术，利用自身及外部技术、资源优势，发觉公司内部效率，追求经营利润，所得成果最大限度的集中在公司内部，不易被竞争者利用，有利于培养公司技术人员的职业技能。同时，公司自建锅炉并运营使用，通过污泥焚烧所产生的汽、电，在满足自身生产经营所需的同时，可将剩余蒸汽销给周边公司工厂，从而获得相应的报酬，达到盈利。公司通过参加国内外行业展会、行业技术研讨会、架设网站、广告宣传等多种形式，进行产品推广与品牌宣传，积极开拓销售渠道及销售市场，从中获取产品订单。公司采取以销定产的方式，以签订的销售合同上确定的产品数量、规格，制定生产计划并安排工厂生产，产品完成后交付客户。公司建立了完整的质量管理体系，确保从原材料采购到半成品及成品出厂过程中，严格实施标准化管理和控制，确保产品的品质、质量与安全。目前公司产品先后通过了 ISO9001、ISO1400、ISO2200、SQF 认证、食品安全全球标准认证（BRC）、犹太洁食认证（KOSHER）、清真洁食认证（HALAL）、IP 控制体系及 SGS 非转基因供应链标准等相关国内外权威认证。公司品控部同时负责产品的质量保证工作，在生产过程中各工段的产品质量检验均由实验室完成。公司在生产技术、工艺、管理、安全、成本与质量上进一步加强管理与控制，成为功能性糖醇-赤藓糖醇的专业制造商，公司通过稳固供销渠道、技术改进、扁平化管理、节约成本、提高资源综合利用率优势，为客户提供最优质产品从而取得收入。报告期内，公司主营业务发展稳定，未发生重大变化，收入来源主要为食品添加剂“赤藓糖醇”及热力的销售收入。综合来看，公司业务的发展符合行业发展的趋势和国家政策的支持方向，有利于公司业务的可持续发展和盈利的可持续性。报告期内及报告期后至披露日，公司的商业模式未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、产品质量优势 公司主营产品赤藓糖醇已通过 ISO9001、ISO1400、ISO2200、SQF 认证、食品安全全球标准认证（BRC）、犹太洁食认证（KOSHER）、清真洁食认证（HALAL）、IP 控制体系及 SGS 非转基因供应链标准等相关国内外权威认证，且产品质量优异，其纯度高达 99.9%，高于国家制定标准 99.5%的平均水平，口味纯正、无杂味、无结块现象，甜度、目数可根据实际需求定制。公司专门设置品控部，负责生产过程中产品的品质检验与监控，确保每道工序品质达到国家标准，并依据国家制定标准 GB26404-2011 检验最终产品的质量。山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 12 2、生产技术及机器设备优势（1）先进的发酵工艺 赤藓糖醇生产发酵过程中，所用发酵菌株对于产品转化率起着至关重要的作用，而通常发酵使用的菌株得出的赤藓糖醇转化率普遍较低，约在 40%左右，而在发酵合成赤藓糖醇过程中，会不断产生一定量的其它多元醇（杂醇），这些杂醇也使得赤藓糖醇的转化率大大降低。为此，公司与上海交大签订了合成赤藓糖醇工业菌株遗传改良的研究技术开发合同，通过对菌株的优选和遗传改良，以及在生产当中对菌株的不断驯化和优化，同时对发酵培养基及发酵工艺不断改进和优化，使得赤藓糖醇转化率大幅提高，由原来的 30%-40%提高到 55%-60%，相应原材料成本会大幅度降低；改良后的菌株相比现有工业菌株耐高温也有所提升，由原来的 30提升至 35以上，降温成本会明显下降，节省较大的能源费用，综合生产成本得到显著降低。该项技术于 2013 年 7 月 5 日向中华人民共和国知识产权局申请了发明专利，专利号为 201310282059.X，2015 年 4 月 22 日授予发明专利权。（2）独特的母液回收技术 发酵合成赤藓糖醇结晶提取后的母液中，除含有部分残留赤藓糖醇外，还产生了多种杂醇，常规方法很难从剩余母液中进行回收，若作为废液排放，由于母液中 COD 值偏高，处理方法复杂且成本高难以达到废水排放标准，是生产企业三废处理的一大负担，也是赤藓糖醇生产企业亟待解决的难题。为此公司与上海交大签订了赤藓糖醇母液的生物净化方法技术转让合同，通过利用专门的微生物菌株净化赤藓糖醇母液并从剩余母液中将残留的赤藓糖醇全部回收，使母液吃干榨净，做到零排放。目前，该方法属于国内外首创，是节能减排，降低生产成本非常有效的技术手段，属于绿色、环境友好型工艺，既减轻了企业环保负担又降低了赤藓糖醇的生产成本，具有显著的经济效益和社会效益。该项技术于 2013 年 7 月 5 日向中华人民共和国知识产权局申请了发明专利，专利号为 201310283189.5，2015 年 4 月 22 日授予发明专利权。公司在自身组织研发团队的同时，与多个发酵行业的尖端科研机构达成了合作计划，这种研发构架能让公司获得与自身条件相匹配的改进技术，在提升产品质量、缩减产品成本的同时避免了单纯为技术改进投入而耽误现期发展需求的情况（3）先进的控制技术 赤藓糖醇发酵过程中，温度、PH、溶氧量等参数对发酵水平的影响很大，上述参数的精确控制对提高赤藓糖醇转化率有重要意义。公司与中国石油大学签订了生物工程设备智能化控制系统的合作协议，对赤藓糖醇发酵过程所需发酵罐、搅拌机、空压机等设备进行自动化控制改进。经改进后，控制器对温度控制的精确度相应提高，可以达到 0.1，比传统的手工控制 3-5的精确度远远提高；同时，计算机控制代替人工控制，可以根据温度变化趋势提前控制，防止人工控制滞后的问题，克服了发酵罐温度变化惯性较大的问题，同时减少了车间人员配置，降低了制造费用，转化率比同行业高出 5%，且能节约 15%20%的发酵用电量。3、市场优势 随着健康、养生、绿色生活理念的提升，面对消费能力的升级与转变，以及人口老龄化、亚健康、所带来的现实生活问题，使得大众对高健康功能、高营养品质的功能食品、保健食品、营养食品、有机食品、绿色食品等需求迅速扩大，同时也放大了功能性健康配料的增长空间，满足了由传统食品向功能食品、营养食品、健康食品的市场升级需求。公司主营产品的用途不断有新的发现，其应用领域日益扩山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 13 大，产品运用于饮料食品、乳制品、医药用品、保健品、化妆品等行业中，具有广泛的市场需求和极高的应用价值，国内外赤藓糖醇市场呈现出需求大于供给的行情局面。4、成本优势 公司依靠自身经营的发电和热力项目，通过利用污泥焚烧所产生的蒸汽发电满足自身生产经营所必需的用电量外，可将剩余的蒸汽作为产品销售给周边企业工厂，极大的降低了工厂日常生产所需用电、用热的成本，相较同行业提高了经济效益和企业竞争力。报告期内，公司的核心竞争力未发生改变。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照整体战略发展规划，坚持以市场需求为导向，优化公司产品及服务，通过参加国内外行业性展会积极拓展产品市场，全面加强国内外市场销售和客户维护服务能力，强调利润导向为主的市场化绩效考核原则，推动公司业务收入快速增长。同时，公司深化生产运营与管理，截至报告期，赤藓糖醇扩产二期项目建设已进入收尾阶段，未来工厂生产能力将得到大幅提升，生产成本将得到有效控制。报告期内，公司实现营业收入 11,958.41 万元，同比增长 34.51%；营业利润 2,199.55 万元,同比增长 47.46%；净利润 1,886.22 万元,同比增长 35.29%，相比上年同期公司营业收入、营业利润、净利润较上年同期显著增长原因是：报告期内，公司不断调整营销策略，加强与客户的沟通，优化产品质量，提高服务水平，进一步提升产品知名度及市场的认知度，产品得到更为广泛的客户认可，销量增加；三费得到合理控制。实现经营活动产生的现金流量净额 2,024.72 万元；同比下降 11.80%；主要原因是：报告期内，原材料价格及员工工资上涨，应交各项税费增长所致。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 18,104.52 万元，较上年期末增长 48.00%；负债总额 6,525.25 万元,较上年期末增长 52.70%；归属于挂牌股东的净资产为 11,579.28 万元，较上年期末增长 45.47%。报告期内，公司资产规模扩大，资产增加明显。经营状况，销售量比去年增加较大、毛利率较去年同期基本持平、净利润增加较多、期间费用略有增加。公司盈利能力较好，总体发展趋势保持良好势头。(二二)行业情况行业情况“十二五”以来，我国生物发酵行业产业规模不断扩大，产业结构调整取得显著成效，企业的兼并山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 14 重组和技术水平不断提升，高效、绿色、低碳等可持续特征已经逐步显现。随着国家对生物发酵产业的关注度和改革力度持续提升，使其成为我国战略性新兴产业中的重要组成部分。根据十九大报告中提出的“实施健康中国战略”的宗旨及中国生物发酵产业“十三五”发展规划制定的具体目标，从宏观环境来看，我国已经迎来全民共建共享“大健康”时代。“健康中国 2030”规划纲要中提出未来 15 年，是推进健康中国建设的重要战略机遇期，要把健康摆在优先发展的战略地位，落实预防为主，推行健康生活方式；引导合理膳食，深入开展食品营养功能性评价研究；发展健康服务新业态，实施慢性病综合防控战略，加强高血压、糖尿病、肥胖等常见病防治，加强口腔卫生，促进健康老龄化等。从市场环境来看，我国营养与功能性食品添加剂和配料行业年平均增长率约 15%，高于世界平均水平。具有营养化、功能化的食品添加剂逐步成为市场需求新的增长热点及发展趋向，进而推动功能性健康糖配料的发展。由此可见，“十三五”时期，营养健康产业将得到迅猛发展，“大健康”产业格局将会很快形成，具有营养功能和调节生理活动功能的功能性食品将成为健康产业新的发展趋势，功能性发酵制品行业迎来了新的发展机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 47,153,851.91 26.05%50,638,042.99 41.39%-6.88%应收账款 12,632,500.04 6.98%5,663,349.60 4.63%123.06%存货 8,571,593.52 4.73%11,446,007.47 9.36%-25.11%长期股权投资-固定资产 30,604,764.73 16.90%33,190,529.63 27.13%-7.79%在建工程 43,830,183.89 24.21%-短期借款-长期借款-资产总计 181,045,233.49-122,330,847.64-48.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款与上年同期相比增长 123.06%，主要原因为：报告期内，公司给予部分客户账期较长；2、存货与去年同期相比下降 25.11%，主要原因为：报告期内，销售收入增长，客户需求量增加，订单量增加；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 15 的的比重比重 的的比重比重 营业收入 119,584,146.92-88,904,484.03-34.51%营业成本 81,421,762.21 68.09%63,352,286.69 71.26%28.52%毛利率%31.91%-28.74%-管理费用 9,591,416.82 8.02%6,713,285.00 7.55%42.87%销售费用 5,402,934.20 4.52%2,821,467.92 3.17%91.49%财务费用 195,123.92 0.16%126,062.86 0.14%54.78%营业利润 21,995,492.57 18.39%14,915,758.56 16.78%47.46%营业外收入 160,238.34 0.13%471,612.78 0.53%-66.02%营业外支出 55,000.00 0.05%676.17 0.00%8,034.05%净利润 18,862,161.26 15.77%13,941,720.88 15.68%35.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入与去年同期相比增长 34.51%，主要原因为：报告期内，公司加强与客户的沟通合作，市场需求量持续增加，主营产品赤藓糖醇国内客户认知度提高，国内市场逐渐扩大，产品知名度提升，产品质量得到客户广泛认可；2、营业成本与去年同期相比增长 28.52%，主要原因为：报告期内，营业收入稳步提升，相应生产产品的成本增加；3、管理费用与去年同期相比增长 42.87%，主要原因为：优化产品工艺，提高产品质量，加大研发力度；4、销售费用与去年同期相比增长 91.49%，主要原因为：报告期内，公司订单量增加，营业收入提高，相应的人工费用、运输港杂费、差旅费、办公费等提高；5、财务费用与去年同期相比增长 54.78%，主要原因为：报告期内，公司境外业务占比较重，受汇率波动影响较大；6、营业外收入与去年同期相比下降 66.02%，主要原因为：本期根据相关会计政策，将原计入营业外收入的政府补助计入其他收益科目；7、营业外支出与去年同期相比增长 8034.05%，主要原因为：报告期内，工伤赔偿金增加；8、净利润与去年同期相比增长 35.29%，主要原因为：报告期内，收入增加，三费控制合理。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 93,658,387.32 68,963,711.65 35.81%其他业务收入 25,925,759.60 19,940,772.38 30.01%主营业务成本 62,229,699.05 46,890,707.69 32.71%其他业务成本 19,192,063.16 16,461,579.00 16.59%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%赤藓糖醇 93,596,642.71 78.27%68,269,370.29 76.79%山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 16 复配糖 61,744.61 0.05%694,341.36 0.78%热力（蒸汽）25,196,556.53 21.07%19,940,772.38 22.43%污泥处理劳务 657,846.15 0.55%-酵母粉 71,356.92 0.06%-按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%境内 48,429,710.98 40.50%29,178,872.13 32.82%境外 71,154,435.94 59.50%59,725,611.90 67.18%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，境内赤藓糖醇收入增长主要原因为：公司加强与境内客户的沟通合作，弥补境内销售收入较低的不足，产品知名度提高，产品质量得到客户广泛认可。2、报告期内，境外收入增长主要原因为：公司不断强化市场营销力度，调整经营策略，产品得到客户的广泛认可。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 滨州三元家纺有限公司 22,967,700.13 19.21%是 2 青岛希恩进出口有限公司 11,763,264.25 9.84%否 3 THE INGREDIENT HOUSE 7,712,201.62 6.45%否 4 Prinova U.S.L.L.C.6,984,109.79 5.84%否 5 山东福田药业有限公司 4,663,132.50 3.90%否 合计合计 54,090,408.2954,090,408.29 45.24%45.24%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东西王糖业有限公司 30,335,735.04 36.26%否 2 曲阳县益宝商贸有限公司 21,078,759.06 25.20%否 3 山东天泽源生物科技有限公司 3,299,510.88 3.94%否 4 淄博金纯不锈钢销售有限公司 3,242,179.10 3.88%否 5 盐城市大明化工机械有限公司 3,194,871.79 3.82%否 合计合计 61,151,055.87 73.10%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 20,247,238.31 22,955,271.50-11.80%山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 17 投资活动产生的现金流量净额-47,345,172.48-11,224,689.32 321.79%筹资活动产生的现金流量净额 16,762,690.57 19,998,000.00-16.18%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加 321.79%，主要原因为：报告期内，公司开展赤藓糖醇扩产项目。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 6,839,777.35 3,574,738.64 研发支出占营业收入的比例 5.72%4.02%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-硕士-本科以下 18 19 研发人员总计 18 19 研发人员占员工总量的比例 10.53%10.86%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 3 3 公司拥有的发明专利数量 3 3 研发项目情况：研发项目情况：公司 2017 年初进行低聚果糖的新酶法高效合成研发项目，截至报告期内，项目处于中试阶段。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 山东三元生物科技股份有限公司 2017 年度报告 18 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：如附注三、（十九）所述，三元生物公司销售赤藓糖醇分为内销和