835028_2017_诚德股份_2017年公司年度报告_2018-07-09.pdf

诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 1 2017 年度报告 诚德股份 NEEQ:835028 诚德科技股份有限公司 Chengde Technology Co.Ltd 诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 2 诚 德 科 技 年 度 大 事 记 2017 年 11 月，公司荣获“中国塑料包装 30 强企业”、“中国包装百强企业”荣誉称号。2017 年 11 月，公司第二次通过高新技术企业认定，证书编号：GR201633001727，有效期三年，认定的通过有助于公司进一步提高企业核心竞争力，在享受国家税收优惠等政策的同时，促进企业核心产品的技术研发力度，对公司的经营发展起到积极的推动作用。报告期内，公司共获得 5 项实用新型专利。产权体系的逐步完善 有利于保护公司的软件自主开发成 果，符合公司的平台发展战略。诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、诚德股份 指 诚德科技股份有限公司 诚德有限、有限公司 指 浙江诚德包装有限公司，股份公司前身 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商 指 财通证券 会计师、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 浙江儒毅律师事务所 塑袋 指 公司的主要产品，用于食品、日化、医药等产品的外包装 卷膜 指 公司的主要产品，未经过制袋程序（经过制袋程序的卷膜即为塑袋）即销售给客户，由客户自行加工为塑料袋 PE 指 聚乙烯，英文名称为 polyethylene，具有低温性能好、化学稳定性高等优点，广泛应用于制造薄膜、中空制品、纤维和日用杂品等 OPP 指 邻苯基苯酚，英文名称为 O-phenyl phenol，是重要的新型精细化工产品和有机中间体，广泛应用于杀菌、防腐、印染助剂和表面活性剂，合成新型塑料、树脂和高分子材料的稳定剂和阻燃剂等领域。CPP 指 流延聚丙烯,英文名称为 cast polypropylene，具有薄膜透明度高、厚薄公差小、平整度好等优点，经过表面处理后可用于彩印、复合、镀铝等方面，广泛用于食品、纺织品、日用品、农药和医药包装等领域。PA 指 聚酰胺，英文名称为 polyamide,俗名尼龙(nylon)，具有良好的综合性能，作为大用量的工程塑料，广泛用于机械、汽车、电器、纺织器材、化工设备、航空、冶金等领域。PET 指 聚 对 苯 二 甲 酸 乙 二 醇 酯，英 文 名 称 为 polyethylene terephthalate，是乳白色或浅黄色、高度结晶的聚合物，表面平滑有光泽。无毒、无味，卫生安全性好，可直接用于食品包装。BOPET 指 双向拉伸聚酯薄膜，具有强度高、刚性好、透明、光诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 5 泽度高等特点，在电子、电气、绝缘、磁记录材料、感光材料、胶片、胶带、标牌、装饰、转移基材及各类包装等众多领域得到日益广泛的应用。诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王道信、主管会计工作负责人王道信及会计机构负责人（会计主管人员）魏中宝保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了中兴财光华审会字(2018)第318002号标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、原材料价格波动风险 公司产品成本中原材料成本是最重要的因素，占成本的比例较高，主要原材料包括 PE、OPP、CPP、PA、PET 等，影响这些原材料价格的因素较为复杂，如国际油价的波动、国家外汇调剂政策及国际原料市场供求关系等，使其价格走势具有一定的不确定性。行业内的公司很难维持上游原材料价格的稳定，一旦原材料价格发生重大不利变化，将直接关系到本公司的产品生产和经营业绩，最终对公司的盈利水平产生较大的不利影响。2、部分房产未办妥产权证的风险 公司坐落于温州市苍南县龙港镇沿湖路，产权证为“浙（2016）苍南县不动产第 0000970 号”，土地使用权人为诚德科技股份有限公司。公司拥有的房产包括 1-6 号楼生产车间及综合楼一幢，共 7 幢，合计面积 24,150.14 平方米，截至本报告期，公司房产中综合楼和 5 号楼已办妥产权，其他房产暂未办妥产权。未办妥产权的房产面积为 16,265.64 平方米，截止本报告期，账面价值为 13,718,523.92 元，占公司全部房产的 72.14%，相关确权手续正在办理中。根据苍南县住房和城乡规划局 2015 年 8 月 6 日出具的证明，公司未因该事项受到任何行政处罚，且在可预见的一段时间内，亦不会对该房产采取拆除措施。此外，公司拟购置土地筹建新厂区。公司已于 2016 年 6 月份取得新厂区临时诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 7 土地使用证并已开工建设，2017 年新厂区正在稳步顺利的建设中，新厂区主体结构建设完成后，公司将整体搬迁至新厂区。因此，公司目前使用的房产未办妥产权之事项，不会对公司的生产经营产生重大影响。3、税收政策风险 公司于 2017 年 11 月被认定为高新技术企业，根据企业所得税法及其实施条例，2017 年度、2018 年度、2019 年度公司企业所得税税率减按 15%征收。若未来国家调整相关税收政策，或公司未能通过高新技术企业认定，公司将不再享受企业所得税优惠政策，公司盈利能力和经营成果将受到一定影响。4、汇率波动风险 公司拥有较大比例的海外客户，随着公司生产规模的持续扩大和海外市场的不断拓展。出口业务会产生一定数量的外汇收支，如国家的外汇政策发生变化，或人民币汇率水平发生较大波动，将会对公司的业绩造成一定的影响。总体来讲，当人民币升值时，公司可能会遭受出口收入转换成人民币时的汇兑损失，以及由于出口量减少造成的损失，可能会降低公司外销收入的利润率；而当人民币贬值时，则影响情况相反。5、人才储备不足的风险 综合性高端人才储备是包装生产企业竞争力的重要体现，人才储备的不足将制约公司的进一步发展。随着公司业务规模不断扩大，业务线和产品线的不断丰富，公司在技术研发等方面的综合性人才储备已经相对不足。公司一方面需要不断完善内部人才培养机制，通过内部培训来满足对综合性高端人才的需求，另一方面需要加大外部人才的引进力度，快速充实综合性高端人才储备。6、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人系王道德，持有公司 51%的股份，同时，王道德担任公司董事兼总经理。虽然公司已建立较为健全的三会治理机构，并且制定了较为完善有效的内控管理制度，但是公司实际控制人仍能利用其持股及任职优势，通过行使表决权直接或者间接影响公司的重大经营管理决策。本期重大风险是否发生重大变化：否 诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 诚德科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chengde Technology Co.Ltd 证券简称 诚德股份 证券代码 835028 法定代表人 王道信 办公地址 浙江省温州市龙港镇沿湖路 88 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王道信 职务 董事长、副总经理、信息披露负责人 电话 0577-59889383 传真 0577-26665777 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省温州市龙港镇海港路 1983-2033 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 诚德科技股份有限公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993 年 3 月 22 日 挂牌时间 2015 年 12 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-23印刷和记录媒介复制业-231印刷-2319包装装潢及其他印刷 主要产品与服务项目 公司主要从事食品、医药、日化等产品外包装膜、袋的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）56,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王道德 实际控制人 王道德 诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330300145793048G 否 注册地址 苍南县龙港镇海港路1983-2033号 否 注册资本 5680 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201、501、502、1103、1601-1615、1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林猛，俞汇 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜城门外大街 2 号万通新世界写字楼 A 座 24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 15 日，新三板制度改革后，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 327,423,701.01 292,223,442.00 12.05%毛利率%21.89%17.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,699,649.24 15,386,134.66 67.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,916,093.84 12,273,370.72 78.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.66%20.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.73%16.18%-基本每股收益 0.45 0.27 66.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 233,426,449.88 185,441,830.51 25.88%负债总计 124,163,680.90 101,878,710.77 21.87%归属于挂牌公司股东的净资产 109,262,768.98 83,563,119.74 30.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.92 1.47 30.75%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）53.19%54.94%-流动比率 1.14%1.15%-利息保障倍数 21.33 27.90-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,472,319.71 9,315,573.04 -应收账款周转率 5.20 4.94-存货周转率 11.13 26.56-诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.88%19.11%-营业收入增长率%12.05%-6.51%-净利润增长率%67.03%4.79%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 56,800,000.00 56,800,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-14,199.22 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,475,157.80 委托他人投资或管理资产的损益 104,378.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-113,317.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,452,019.86 所得税影响数 668,464.46 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,783,555.40 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要产品是塑料复合包装制品，包括食品、日化、医药行业的包装用卷膜和塑袋，根据国民经济行业分类（GB/T47542011），公司所处行业属于大类“印刷和记录媒介复制业”之子类“C2319包装装潢及其他印刷”；根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业属于大类“制造业”之子类“C23 印刷和记录媒介复制业”。根据全国股份转让系统发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“C2319 包装装潢及其他印刷”。（一）生产模式：公司主要采取“以销定产”的生产模式，根据合同要求制定生产计划，公司以客户需求为导向，定制个性化产品，实现销售。公司经营模式主要以直销加网络方式向国内外市场推广拥有核心技术包装产品。公司产品主要是塑料复合、彩印软包装膜、袋，包装外观图案主要由客户提供样稿，由公司技术人员根据客户要求、标准及软包装袋的包装物特性，利用各种材质特性自主研发、制版生产并最终将合格产品提供给客户。公司设有生产部门，主要承担产品的规模生产、物料储运、生产计划、售后服务等工作职能，同时与技术部门共同协商工艺设计、产品开发、新产品研发等工作。公司生产部门严格按照质量要求控制产品质量，根据订单要求控制交货进度。（二）销售模式：公司的销售模式主要是采取传统销售模式加线上和展会推广相结合，主要合作客户及目标客户为国内外知名企业和行业知名企业。公司每年参加国内外大型包装展会及进行主要网络平台的广告投放，以此展出公司优势产品，吸引海外优质客户。公司产品的销售渠道分为直接销售和间接销售两种模式，直接销售是指公司直接从产品的最终使用方获取订单并销售，间接销售是指公司通过代理商将产品销售给产品的最终使用方。（三）采购模式：公司根据生产计划确定采购计划，公司建立了明确的供应链管理，确保采购产品的质量与成本控制。公司的核心产品食品、日化、医药品高档包装袋。对应的采购主体为聚丙烯（PP）和聚乙烯（PE）、食品膜(KPET)、尼龙膜(PA)、铝箔配套包装辅料（木托盘、标贴、纸箱）等。公司制定了供应商考核管理办法，对供应商的质量要求和供货速度进行考核和规范，提升供应商的规范化、制度化、有效化，去劣存优，使之保质保量完成供货要求。由采购部、质量部、技术部分别对供应商从供货、服务、质量等各方面进行扣分并按月汇总；供应商管理处负责扣分的汇总和公布，管理供应商业绩考核记录的存档和维护；质量部、采购部对业绩评价情况进行查询、核对，对执行情况和效果进行监督，提出改进要求，并协助解决相关疑难问题。报告期内，公司商业模式未发生变化，各项要素也没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在稳步发展的基础上，加大市场服务投入和技术研发投入，狠捉产品质量，规范管理流程，按照法律法规要求规范经营，建立健全相关管理制度，严格防范经营风险，为公司未来的发展打下坚实的基础。2017 年度，公司实际完成营业收入 327,423,701.01 元，较上年度增长 12.05%，实现净利润25,699,649.24 元，较上年度同期增长 67.03%。本报告期末，公司总资产为 233,426,449.88 元，较上年度同期增长 25.88%。2017 年公司产品“包装用塑料膜无袋”获浙江省名牌产品荣誉称号。2017 年 8月公司被温州市人民政府评为“温州市重点文化企业”。2017 年 1 月，公司产品“丹夫华饼 168G 原味袋”荣获首届之江印艺大奖赛优秀奖，“心相印婴儿洁肤湿巾 80 片卷膜”荣获首届之江印艺大奖赛优秀奖银奖。2017 年 11 月公司被温州市经济和信息化委员会评为“龙头骨干型工业企业”2017 年 11 月公司荣获浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201633001727，有效期三年。本次高新技术企业证书是公司 2011 年 9 月获得的高新技术企业证书有效期满的重新认定，认定的通过有助于公司进一步提高企业核心竞争力，在享受国家税收优惠等政策的同时，促进企业核心产品的技术研发力度，对公司的经营发展起到积极的推动作用。(二二)行业情行业情况况 （1 1）有利的政策环境）有利的政策环境 国家出台的轻工业发展规划（2016-2020 年）、塑料加工业“十三五”发展规划指导意见、新 材料产业“十三五”发展规划、医药工业“十三五”发展规划等一系列政策文件中，从不同角度多 次提出塑料包装材料行业今后发展的重点和方向。预计市场将于有利的政策环境下增长。（2 2）下游市场的需求愈发殷切）下游市场的需求愈发殷切 塑料包装广泛应用于许多下游产业，包括食品、日化、餐饮、工业和药材等领域。下游产业持续发展和升级，刺激对包装材料的需求。以包装食品市场为例，其为下游最重要产业之一，该市场于 2013年至 2017 年期间按年复合增长率约 10%增长，未来五年将进一步扩张。下游产业愈发殷切的需求为中国塑料包装市场带来庞大的增长潜力。（3 3）技术创新）技术创新 为满足下游客户多元化的需求，同时符合政府规定的环境要求，不少包装材料制造商开始增加对其产品研发工序的投资。技术创新有助该等公司减低成本或达致更佳表现。因此，技术升级会推动中国塑料包装市场的发展。（4 4）海外市场不断扩张）海外市场不断扩张 鉴于全球经济复甦等因素，海外市场于过去数年不断扩张。随着宏观经济的发展，近年消费者的消费力提升，带动餐饮和消费品等市场发展，因此，海外市场对包装物料的需求同时提高。塑胶包装物料的出口量由 2013 年的 1.7 百万吨增至 2017 年的 2.0 百万吨，年复合增长率为 3.8%，出口价值则按年复合增长率 3.3%增长。鉴于中国制造商的产能强大，再加上海外下游产业的发展迅速，预期包装物料于来年会保持增长。海外市场不断扩张日后相信会推动包装市场。诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 20,407,205.93 8.74%37,829,307.00 20.37%-46.05%应收账款 73,128,484.81 31.33%52,817,019.18 28.45%38.46%存货 35,490,842.64 15.20%10,451,936.85 5.63%239.56%长期股权投资 -固定资产 42,473,195.21 18.20%41,507,180.62 22.35%2.33%在建工程 15,015,382.52 6.43%2,176,461.92 1.17%589.90%短期借款 21,600,000.00 9.25%19,000,000.00 10.23%13.68%长期借款 -资产总计 233,426,449.88-185,441,830.51-25.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、存货较上期增加 239.56%，系报告期内业务量有较大增长，生产规模上升，加上年底备货较多，导致存货增加。二、应收帐款较上期增加 38.46%，系报告期内年底为公司传统旺季，12 月份发货量占全年销售额12.39%，客户回款有序，货款帐期为 2018 年初，暂时影响了现金流的回流。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 327,423,701.01-292,223,442.00-12.05%营业成本 255,748,252.47 78.11%241,755,324.20 82.73%5.79%毛利率%21.89%-17.27%-管理费用 27,262,449.34 8.33%27,076,228.43 9.27%0.69%销售费用 11,946,963.51 3.65%9,897,359.87 3.39%20.71%财务费用 4,602,173.35 1.41%-1,876,357.15-0.64%345.27%营业利润 26,977,084.23 8.24%13,627,518.85 4.66%97.96%营业外收入 1,996,124.82 0.61%4,926,640.20 1.69%-59.48%营业外支出 168,160.14 0.05%1,311,370.10 0.45%-87.18%净利润 25,699,649.24 7.85%15,386,134.66 5.27%67.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司利润构成情况未发生重大变化。诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 322,581,573.38 287,669,036.98 12.14%其他业务收入 4,842,127.63 4,554,405.02 6.32%主营业务成本 247,332,902.31 236,812,904.01 4.44%其他业务成本 8,415,350.16 4,942,420.19 70.27%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%塑袋 257,731,064.91 78.71%205,180,115.16 70.21%卷膜 64,850,508.47 19.81%82,488,921.82 28.22%合计 322,581,573.38 98.52%287669036.98 98.43%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 213,967,109.97 65.35%193,736,687.08 66.30%国外 108,614,463.41 33.17%93,932,349.90 32.14%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内其他业务成本的增长，主要是印刷版费的增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 纳爱斯集团有限公司 63,438,732.57 16.56%否 2 广州立白企业集团有限公司 44,210,352.15 11.54%否 3 MIDWEST PACKAGEING SOLUTION(英国)18,258,304.37 4.77%否 4 FORMEX SOURCING CO.,LIMITED(香港)10,590,747.67 2.76%否 5 天津三和果蔬有限公司 10,427,879.85 2.72%否 合计合计 146,926,016.61 38.35%-注：1、纳爱斯集团有限公司与纳爱斯益阳有限公司、纳爱斯成都有限责任公司、纳爱斯丽水日化有限公司、纳爱斯丽水销售有限公司、纳爱斯乌鲁木齐有限公司属于同一控制人合并计算；2、广州立白企业集团有限公司与马鞍山立白日化有限公司、新乡立白实业有限公司、广州立白（番禺）有限公司、天津立白日化有限公司、四平立白日化有限公司、桂林立白日化有限公司、昆明立白日化工业有限公司、立白日化有限公司、广州立白企业集团有限公司属于同一控制人合并计算。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江翔鹏新材料股份有限公司 30,395,304.76 10.19%是 诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 16 2 浙江远大塑胶有限公司 18,079,257.73 6.06%否 3 宁波茂林进出口有限公司 15,533,000.00 5.21%否 4 厦门长塑实业有限公司 11,035,095.50 3.70%否 5 东莞市恒彩塑胶颜料有限公司 10,321,140.00 3.46%否 合计合计 85,363,797.99 28.62%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,472,319.71 9,315,573.04-148.01%投资活动产生的现金流量净额-30,907,173.27-3,847,534.19-703.30%筹资活动产生的现金流量净额 21,594,145.25 23,948,927.76-9.83%现金流量分析现金流量分析：一、经营活动产生的现金流量净额较上期减少 13787892.75 元，变动幅度为-148.01%,报告期内原材料价格一路走高，公司为应对该价格风险，致使原材料较上期增加 17,2055,571.26 元；另报告期内 较上期增加 2,397,737.77 元；支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加了 4,094,977.94 元；支付的各项税费较上期减少 3,585,268.00 元。二、投资活动产生的现金流量净额较上期减少 27,500,557.28 元，变动幅度为-703.3%,主要系 2017年购买二期土地及新厂房建设，无形资产较上期增加 10,124,498.54 元；投入新厂房建设，在建工程较上期增加 12,838,920.60 元。三、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 2,354,782.51 元，变动幅度为-9.83%，主要系取得借款收到的现金较上期减少 6,400,000.00,利息支出较上年增加 775,834.63 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本报告期内，公司利用自有闲置资金购买短期银行理财产品-“安心快线”，截止 2017 年 12 月 31 日共计获得收益 104378.60 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 1、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 17 资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2、2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。3、2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响。无其他会计政策变更（2）会计估计变更 公司不存在会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司一直坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，让员工工作开心、生活舒心、收入称心，严格遵守劳动法、劳动合同法等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，建立了合理的薪酬福利体系、绩效考核机制，做到公平、公正。重视员工培训，加强人才培养，通过知识技能的理论培训及实践操作技能培训等方 式，使员工得到切实的提高和发展，维护了员工权益，构建和谐稳定的劳资关系。公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，严格遵守国家法律法规政策 的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。随着公司的不断发展，还将继续加大对社会公益的投入，为创建幸福和谐的社会贡献自己的力量。2017 年 12 月公司向苍南县尊师重教促进会等社会组织共捐赠 150000 元。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营的能力；会计 核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。报告期内，公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司主营业务收入稳步增长，并较好地控制成本，公司具有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势（1）产业链传导带动行业发展 围绕包装产业供给侧结构性改革，以及我国国民经济的快速发展和城镇化建设的加快，城乡居民的购买力和生活品质将不断提高，在优化传统产品结构、扩大主导产品优势的基础上，主动适应智能制造诚德科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-065 18 模式和消费多样化需求，增强为消费升级配套服务的能力。推广智能标签和智能终端等包装信息化关键技术，开展新一代包装信息化与工业化深度融合的集成创新和工程应用示范，从而带动消费品市场的持续快速增长，并通过产业链传导带动了塑料包装行业的快速发展。（2）新兴行业助推行业发展 塑料包装不仅在消费品领域成为主要的包装材料之一，而且适用范围也逐步扩大到各大生产领域及很多新兴行业，并且这些行业已迅速成为国民经济增长点，如电子商务、快递物流、电子通信等行业，在此带动下，特定领域的包装印刷也呈现出快速发展的势头。以高端制造业和现代服务业为代表的新兴产业集群快速成长。作为国民经济的重要组成部分，塑料包装行业必将受惠于宏观经济的持续稳定增长，发展空间巨大。（3）绿色发展提升行业质量 伴随着越来越高的环境污染治理呼声，人们的消费心理也更多倾向于绿色化，绿色包装成为行业发展的重要主题，这就对行业的印刷技术和包装耗材在环保方面提出了更高的要求。积极采用低成本和绿色生产技术，发展低克重、高强度、功能化的环境友好塑料包装制品；加速推进绿色化、高性能包装材料的自主研发进程，研发一批填补国内空白的关键材料，突破绿色和高性能包装材料的应用及产业化瓶颈；研究制定绿色包装材料相关标准，建立包装材料选用的环保评价体系，重视包装材料研发、制备和使用全过程的环境友好性，推动绿色包装材料科技成果转化，推行使用低（无）VOCs 含量的包装原辅材料，逐步推进包装全生命周期无毒无害；突破工业品包装材料低碳制备技术，推广综合防护性能优异、可再生复用的包装新材料，增强工业品包装可靠性。这势必促使包装材料行业与时俱进，寻求更多新材料、新工艺、新技术方面的创新、突破，增加环境友好型包装材料的使用比例，扩大饮料、食品市场的消费空间，从而推动塑料包装行业的持续发展。（4）产业政策支持行业发展 国家出台的轻工业发展规划（2016-2020 年）、塑料加工业“十三五”发展规划指导意见、新材料产业“十三五”发展规划、医药工业“十三五”发展规划等一系列政策文件中，从不同角度多次提出塑料包装材料行业今后发展的重点和方向。工信部、商务部联合发布的加快我国包装产业转型发展的指导意见充分肯定了包装产业在国民经济和社会发展中举足轻重的地位，意见明确旨在扶持优质企业做大做强。这些都为低碳环保型塑料包装材料企业的发展提供了良好的政策环境，行业市场空间广阔，产业发展前景良好。综上所述，我国包装印刷行业的市场需求仍将继续保持稳步快速增长的发展势头，且高端化、智能化、环保化的包装材料市场需求将进一步增大。公司受益于我国塑料包装行业日益增长的市场需求，和国家的行业政策支持，近年来发展势头较好，每年保持近 20%