834781_2017_新生活_2017年年度报告_2018-04-12.pdf

公告编号公告编号:2018-007 1 新生活 NEEQ:834781 广西新生活后勤服务管理股份有限公司（Guangxi New Life Comprehensive Logistics Service Management Co.,Ltd）年度报告 2017 公告编号公告编号:2018-007 2 公 司 年 度 大 事 记 2017年3月2日广西新生活公司荣获柳州市商务委颁发“2016 年度商贸服务业先进企业”称号；朱荣芬董事长获评“2016 年度柳州市商务工作先进个人”。2017 年 6 月 14 日，公司完成首轮融资定增，定增对象系原 7 名股东和 21 名核心员工，共发行股份 117.76 万股，募集到位资金 294.40 万元。2017 年 1 月 1 日，经过不懈努力及新生活品牌影响力，公司物业部成功进驻桂林中西医结合医院，为开辟桂林市场夯实基础。2017 年 12 月 11 日，因控股子公司-新生活养老公司运营成效不佳，经公司董事会审议通过，双方股东一致议定，注销广西新生活养老产业投资有限公司。该公司于2018 年 2 月 2 日已完成工商登记注销。公告编号公告编号:2018-007 3 目 录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.21 第七节 融资及利润分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节 行业信息.29 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号公告编号:2018-007 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、新生活后勤、广西新生活 指 广西新生活后勤服务管理股份有限公司 有限公司、新生活有限公司 指 整体变更股份公司前的广西新生活后勤服务管理有限公司、柳州市新生活家政有限公司 玉林分公司 指 广西新生活后勤服务管理有限公司玉林分公司 南宁分公司 指 广西新生活后勤服务管理有限公司南宁分公司 钦州分公司 指 广西新生活后勤服务管理有限公司钦州分公司 北海分公司 指 广西新生活后勤服务管理有限公司北海分公司 新生活劳务 指 柳州市新生活劳务有限公司 新生活餐饮 指 广西新生活餐饮管理有限公司 新创后勤 指 柳州市新创后勤服务有限公司 新生活物业 指 柳州市新生活物业服务有限公司 新生活养老 指 广西新生活养老产业投资有限公司 约瑟投资 指 北京约瑟投资有限公司 约瑟创享 指 北京约瑟创享网络科技有限公司 柳州市工商局 指 柳州市工商行政管理局 中天运、会计师 指 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 广西新生活后勤服务管理股份有限公司股东大会 董事会 指 广西新生活后勤服务管理股份有限公司董事会 监事会 指 广西新生活后勤服务管理股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广西新生活后勤服务管理股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公开转让说明书 指 广西新生活后勤服务管理股份有限公司公开转让说明书 股票挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号公告编号:2018-007 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱荣芬、主管会计工作负责人鲍丹丹及会计机构负责人(会计主管人员)鲍丹丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项重要风险事项名称名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 报告期末,股东朱荣芬持有公司 469.216 万股股份,持股比例为 37.07%,担任公司董事长、总经理,股东熊静明持有公司 207.328 万股股份,持股比例为 16.38%,担任公司董事。两人合计持有公司股份 676.544 万股,合计持股比例为 53.45%。朱荣芬与熊静明自新生活有限公司成立至今一直共同管理公司,股东大会决议表决均为一致,且两人于 2015 年 7 月 15 日签署了有效期 3 年的一致行动人协议,为公司的实际控制人。若朱荣芬女士和熊静明先生利用其控股地位和管理职权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。一致行动人协议到期后,朱荣芬和熊静明是否继续保持一致行动关系具有不确定性。2、公司治理风险 股份公司设立前,公司的法人治理结构不完善,内部控制存在缺陷。股份公司设立后,公司建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间尚短,法人治理结构的规范运作有待进一步实践并在实践中完善。公司管理层的管理意识和治理水平也需要适应股份公司的治理结构而相应提高。3、市场竞争加剧的风险 行业准入门槛较低,目前相关部门监管不严,同时服务行业有广阔的发展前景,导致较多企业,尤其是大型房企的关注及加入,加剧了后勤服务行业的竞争。尽管公司以其良好的品牌口碑、优质的服务质量、规范的管理占有一定的市场份额,但行业越来越多的新进入者可能会导致无序竞争的发生、拉低行业价格水平、降低公司市场占有率,公司将面临市场竞争加剧的风险。公告编号公告编号:2018-007 6 4、盈利能力下降的风险 后勤服务行业主要依赖于人力提供服务,是典型的劳动密集型行业,人力成本是后勤服务企业的最主要成本。劳动力成本的刚性上涨,提升了后勤服务企业的经营成本。以广西壮族自治区为例,根据广西壮族自治区人民政府关于调整全区最低工资标准的通知(桂政发2018)6 号),从 2018 年 2 月起,广西一至三类地区最低工资标准分别调整为 1680 元、1450 元和 1300 元,分别比 2017 年提高了 280 元、240 元和 215 元。工资水平的不断上升给公司盈利能力带来了一定的压力。5、员工来源缺乏的风险 随着中国劳动力结构的变化,富余劳动力正在逐渐减少。加上人们就业观念的变化,基础后勤服务人员的供给和招聘难度可能会不利于企业发展。一定时期内公司可能面临员工来源缺乏的风险。6、新经营模式带来的风险 互联网对社会生活和服务方式产生重大影响,对传统行业的影响方兴未艾。如果后勤服务行业内有新的基于互联网+的经营模式产生,可能会对传统服务经营模式产生威胁。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号公告编号:2018-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广西新生活后勤服务管理股份有限公司 英文名称及缩写 Guangxi New Life Comprehensive Logistics Service Management Co.,Ltd 证券简称 新生活 证券代码 834781 法定代表人 朱荣芬 办公地址 柳州市柳东新区水湾路 2 号柳东标准厂房 2 号配套办公楼 209 广西柳州市桂中大道南 2 号阳光 100 城市广场 2 栋 11 层 13 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 鲍丹丹 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0772-2851449 传真 0772-2851449 电子邮箱 公司网址 http:/ 广西柳州市桂中大道南端 2 号阳光 100 城市广场 2 栋 11 层13 号 545000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 7 月 8 日 挂牌时间 2015 年 12 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-721 企业管理服务-7213单位后勤管理服务 主要产品与服务项目 物业、护工单位后勤服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）12,657,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 朱荣芬、熊静明 公告编号公告编号:2018-007 8 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91450200737632950U 否 注册地址 柳州市柳东新区水湾路 2 号柳东标准厂房 2 号配套办公楼 209 否 注册资本 12,657,600.00 是 注册资本与总股本一致 五、中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王传平、聂照枝 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易方式变更，公司股票转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号公告编号:2018-007 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 126,587,149.97 112,892,482.73 12.13%毛利率%16.84%16.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,904,329.52 9,797,368.13 21.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,792,735.62 8,272,045.62 42.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）39.71%55.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）39.34%46.85%-基本每股收益 0.99 0.85 16.47%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 54,361,725.05 36,991,682.16 46.96%负债总计 16,628,378.77 14,062,091.74 18.25%归属于挂牌公司股东的净资产 37,402,191.17 22,553,861.65 65.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.95 1.96 50.51%资产负债率（母公司）30.72%38.36%-资产负债率（合并）30.59%38.01%-流动比率 304.00%235.00%-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,089,882.05 7,870,427.85 53.61%应收账款周转率 1,319.00%1,523.00%-存货周转率-公告编号公告编号:2018-007 10 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%46.96%36.84%-营业收入增长率%12.13%25.16%-净利润增长率%21.35%167.38%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,657,600 11,480,000 10.26%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 143,907.65 2、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,620.71 非经常性损益合计非经常性损益合计 131,286.94 所得税影响数 19,693.04 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 111,593.90 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号公告编号:2018-007 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司属于商务服务业，主要服务内容有物业、护工的单位后勤服务，主要客户对象是企事业单位，如医院、学院学校、酒店、大型工矿企业等。通过整体承接企事业单位的后勤管理服务，如医院的物业、保洁、保安、病人护理，学校的物业，酒店及工矿企业的保洁、物业管理服务等，获取收益。2017 年医院客户的营业额占总营业额 90.78%，工矿企业占 6.68%，学校及其他占 2.53%。2017 年主要客户有柳州市工人医院、南宁市第二人民医院、柳州市柳铁中心医院、广西中医学院第一附属医院、北海市人民医院等。公司成立 15 年来，一直专注于经营，通过对市场经验的总结，形成了合理规范的服务标准，有效保证服务质量，提升了市场竞争力，业务遍布广西省各市县。因公司有完善的业务服务管理、采购、财务以及质量控制体系，客户满意度较高，客户资源稳定，同时优良客户的横向业务链得到不断拓展延伸。每年营业额持续稳步递增。2015 年营业额增长 137.99%，2016 年营业额增长 25.16%，2017 年营业额同比增长 12.13%。报告期内，因公司实际控制人朱荣芬、熊静明在向全国中小企业股份转让系统申请挂牌时承诺在履行完原有的餐饮业务合同后，变更公司经营范围，去掉“餐饮管理，对餐饮业的投资、投资咨询服务”，故报告期内公司经营范围发生了变更。主营业务取消了餐饮后勤服务。公司其他主营业务的商业模式较上年度没有发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 1、报告期内，公司的经营情况继续呈现良好的稳步上升趋势，实现营业收入 12,658.71 万元，同比增长12.13%；归属于挂牌公司股东的净利润 1,190.43 万元，同比增长 21.51%。截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产5,436.17万元，同比增长46.96%；归属于挂牌公司股东的净资产3,740.22万元，同比增长65.83%。2、报告期内营业收入比上年同期增长 12.13%，主要系公司新成立了市场部，加大对各区域市场的开发力度，同时，护工业务重点拓展高级别服务所致。但是，受经营范围变更影响，餐饮后勤服务的减少,影响收入比上年同期至少下降 4.42%。3、报告期内，因控股子公司-广西新生活养老产业投资有限公司经营不善，业务一直未拓展且处于亏损状态，为优化公司资源配置，提高管理效率，2017 年 12 月 11 日经公司董事会第十六次会议审议通过，注销该控股子公司，根据公司章程的规定，此议案不需要提交公司股东大会审议。广西新生活养老产业投资有限公司于 2018 年 2 月 2 日已完成工商登记注销。4、报告期内，公司完成首轮融资定增，定增对象系 7 名原股东和 21 名核心员工，共发行股份 117.76 万 公告编号公告编号:2018-007 12 股，募集到位资金 294.40 万元，发行价格每股 2.50 元。本轮内部定增发行，提升了核心团队的凝聚力，也增加了公司对未来人才的吸引力。5、报告期内，公司为履行公开转让说明书中对于解决同业竞争的承诺，经公司董事会和股东大会审议通过，于 2017 年 8 月 1 日完成了工商登记变更。经营范围去掉了“餐饮管理，对餐饮业的投资、投资咨询服务”。此变更将对公司的经营业绩有一定程度的影响。6、报告期内，公司继续享受减按 15%的税率征收企业所得税的优惠政策，享受优惠期间截止到 2020 年 12 月 31 日。另外，新生活柳州分公司符合柳州市高新区关于降低企业职工基本养老保险单位缴费比例的政策，从 2017 年 6 月 1 日起，享受职工基本养老保险单位缴费率 14%，比原来的缴费比例降低5%，享受优惠期间截止到 2018 年 5 月 31 日。上述两项政策优惠，降低了公司的税务及社保成本，有利于提升公司的盈利能力。（二）行业情况（二）行业情况 发展现代服务业一直是近几届“五年规划”的核心要务。促进现代服务业大发展是“十三五”期间助力经济转型的核心方向，伴随中产崛起+人口周期，消费服务业迎来黄金发展期。现代服务业将成为经济发展的支柱。目前现代服务业的准入门槛较低，相关部门监管不严，在全国房地产及相关制造行业不景气以及国家大力扶持及发展服务业的大环境下，将给企业带来较多与资本市场的合作机会，但同时市场竞争加剧，后勤服务行业将迎来一个优胜劣汰的发展转型期。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 28,313,730.90 52.08%23,512,066.48 63.64%20.42%应收账款 10,870,851.66 20.00%8,324,344.64 22.53%30.59%存货-长期股权投资-固定资产 4,551,570.11 8.37%4,579,487.60 12.40%-0.61%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 54,361,725.05-36,991,682.16-46.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1.货币资金期末余额 2,831.37 万元，同比增长 20.42%，主要系报告期营业收入增加，导致收回资金增加所致；2.应收账款期末余额 1,087.09 元，同比增长 30.59%，主要系报告期营业收入增加及新增次月结款客户所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 公告编号公告编号:2018-007 13 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 126,587,149.97-112,892,482.73-12.13%营业成本 105,275,348.09 83.16%94,609,350.04 83.80%11.27%毛利率 16.84%-16.20%-管理费用 6,749,666.33 5.33%6,695,007.84 5.93%0.82%销售费用-财务费用-155,524.46-0.12%-152,317.03-0.13%-2.11%营业利润 13,841,963.46 10.93%8,934,784.80 7.91%54.92%营业外收入 143,907.65 0.11%2,110,903.81 1.87%-93.18%营业外支出 12,620.71 0.01%316,406.74 0.28%-96.01%净利润 11,859,755.86 9.37%9,773,096.90 8.66%21.35%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内营业收入 12,658.72 万元，较上年相比增加了 12.13%，主要系公司加大开发医院病人陪护的业务市场，新增高级别护理收费业务，影响护工服务营业收入比上年同期增长 28.9%；但是为避免同业竞争，兑现大股东承诺，报告期内变更了经营范围，减少了餐饮后勤服务业务，也影响营业收入同比至少下降 4.42%。2.报告期内营业成本 10,527.54 万元，较上年同期增长 11.27%，主要系营业收入增长，人力成本相应增加所致。3.报告期内管理费用 674.97 万元，较上年同期增长 0.82%，主要系公司提升管理水平，通过费用预算控制，在营业收入增长的同时，有效控制管理费用支出所致。4.报告期内财务费用-15.55 万元，较上年同期下降 2.11%，主要系公司营业收入增加，现金流增加，同时公司办理了银行协定存款，有效增加了存量及闲置资金的利息收入所致；5.报告期内营业利润 1,384.20 万元，较上年同期增长 54.92%，主要系收入和成本增长的同时，公司其他费用控制较好，导致营业利润增长比例高于营业收入增长比例，另外是因为 2016 年 5 月营改增后，价内税转变为价外税，营业税金成本同比减少；6.报告期内营业外收入 14.39 万元，较上年同期减少 93.18%，主要系 2016 年公司收到政府的新三板政策性补贴款 210 万元所致，本年没有此项收入；7.报告期内营业外支出 1.26 万元，较上年同期减少 96.01%，主要系 2016 年公司计提了未决诉讼预计负债 31 万元所致，目前案件正在审理中；8.报告期内净利润 1,185.98 万元，较上年同期增长 21.35%，主要系市场规模扩大、营业收入增长，内部管理提升所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 126,083,537.74 112,892,482.73 11.68%其他业务收入 503,612.23 100.00%主营业务成本 105,275,348.09 94,609,350.04 11.27%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 公告编号公告编号:2018-007 14 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%餐饮后勤服务 -4,992,070.76 4.42%物业服务 83,233,703.30 66.01%74,658,105.53 66.13%护工服务 42,849,834.44 33.99%33,242,306.44 29.45%养老服务 -合计 126,083,537.74 100.00%112,892,482.73 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%柳州 54,046,518.86 42.87%49,983,892.05 44.28%南宁 43,509,737.19 34.51%41,031,998.61 36.35%钦州 8,249,722.86 6.54%7,841,946.98 6.95%北海 7,542,959.18 5.98%5,612,712.93 4.97%贵港 3,930,812.49 3.12%2,956,717.99 2.62%梧州 3,193,786.32 2.53%2,478,899.89 2.20%河池 3,168,491.84 2.51%1,847,017.25 1.64%桂林 1,230,462.31 0.98%-桂平 788,052.05 0.63%771,663.84 0.68%玉林 422,994.64 0.34%367,633.19 0.33%合 计 126,083,537.74 100.00%112,892,482.73 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，餐饮后勤服务类收入占比下降 4.42%，主要系公司为避免同业竞争，兑现大股东在公开转让说明书的承诺，报告期内变更了经营范围，减少了餐饮后勤服务业务所致；2、报告期内，护工服务类收入占比上升 4.54%，主要系公司加大开发医院病人陪护的业务市场，尤其是新增高级别护理收费业务所致；3、报告期内北海、贵港区域占比增加，新增了桂林区域，主要系公司加大了桂林和北部湾市场的拓展力度，取得了一定成效。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 柳州市工人医院 13,566,655.75 10.72%否 2 南宁市第二人民医院 9,857,466.54 7.79%否 3 柳州市柳铁中心医院 6,697,157.25 5.29%否 4 广西中医学院第一附属医院 6,409,698.40 5.06%否 5 北海市人民医院 5,873,728.60 4.64%否 合计合计 42,404,706.54 33.50%-公告编号公告编号:2018-007 15 （4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 南宁捷尔裕清洁用品有限公司 694,600.60 32.94%否 2 南宁曾路环保设备有限公司 375,403.40 17.80%否 3 柳州市柳南区甘李劳保用品经营部 258,863.00 12.28%否 4 柳州市柳北区银瀚劳保用品经营部 237,421.00 11.26%否 5 柳州市柳北区锋武劳保用品经营部 185,599.00 8.80%否 合计合计 1,751,887.00 83.08%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,089,882.05 7,870,427.85 53.61%投资活动产生的现金流量净额-10,232,217.63-4,349,673.35-135.24%筹资活动产生的现金流量净额 2,944,000.00 400,000.00 636.00%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额 1,208.99 万元，比上年同期上涨 53.61%，主要系报告期内营业收入上涨导致经营活动收款增加所致；2、报告期内投资活动产生的现金流量净额-1,023.22 万元，比上年同期下降 135.24%，主要系公司报告期内购买短期银行理财产品所致；3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额 294.40 万元，比上年同期上涨 636%，主要系报告期内公司定增发行股票，获得募集资金 294.40 万元所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有一家控股子公司。2016 年公司与广西红枫叶养老产业投资有限公司共同出资设立控股子公司-广西新生活养老产业投资有限公司，注册资本 200 万元，其中本公司出资 120 万元，拥有 60.00%的股权,法定代表人彭玉兰，注册地：柳州市桂中大道南端号阳光壹佰城市广场 19栋 27。主要经营养老相关产业。报告期内，因业务一直未能顺利拓展，公司处于亏损状态，为优化公司资源配置，提高管理效率，2017 年 12 月 11 日经公司董事会第十六次会议审议通过，注销该控股子公司，根据公司章程的规定，此议案不需要提交公司股东大会审议。广西新生活养老产业投资有限公司于 2018 年 2 月 2 日已完成工商登记注销。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 报告期内购买理财产品事项：2017 年 7 月 25 日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过关于使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案，同意广西新生活后勤服务管理股份有限公司自公司第一届董事会第十四次会议审议通过之日起至 2018 年 12 月 31 日止，在最高不超过人民币 1,000.00 万元（含 1,000.00 万元）的额度内购买银行理财产品，在上述额度内，进行短期投资的自有资金可以滚动使用。报告期内，公司理财产品及投资收益情况如下：2017 年 3 月 23 日购买中国建设银行“乾元-众享”保本型人民币理财产品 400.00 万元，2017 年 6 月 8 日赎回，投资收益 29,983.56 元；2017 年 9 月 7 日购买柳州银行“龙城理财”福盈 1722 期理财产品 1,000.00 万元，2017 年 11 月 30 日赎回，投资收益94,356.16 元；2017 年 12 月 4 日购买兴业银行“金雪球-优悦”保本开放式人民币理财产品（3M）1,000.00 公告编号公告编号:2018-007 16 万元，截止报告期末，未到期未赎回。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用（一）会计政策的变更（一）会计政策的变更 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 2017 年影响金额 2016 年影响金额（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。持续经营净利润 11,859,755.86 9,773,096.90（2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。比较数据不调整 营业外收入、其他收益 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。营业外收入、营业外支出、资产处置收益 （二）会计估计的变更（二）会计估计的变更 本公司报告期内无需披露的会计估计变更情况。（三）前期会计差错更正（三）前期会计差错更正 本公司报告期内无需披露的前期重大会计差错更正情况。公告编号公告编号:2018-007 17 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。随着企业的发展，创造了近 4000 人的就业岗位，并不断改善员工工作环境，提高员工薪酬和福利待遇；公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到公司发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司营业收入主要系学校、医院等企事业单位后勤服务，经过 15 年的经营沉淀，公司管理规范，有保障、高品质的服务，具有明显的品牌优势，在广西企事业单位后勤服务领域有较高的市场地位和行业影响力，另外，在全国高端市场供不应求的环境下，公司积极拓展新的市场盈利模式，如特级护理业务。2017 年公司收入增长 12.13%，净利润增长 21.35%，经营业绩稳步增长，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利因素。?四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制风险 报告期末,股东朱荣芬持有公司 469.216 万股股份,持股比例为 37.07%,担任公司董事长、总经理,股东熊静明持有公司 207.328 万股股份,持股比例为 16.38%,担任公司董事。两人合计持有公司股份 676.544 万股,合计持股比例为 53.45%。朱荣芬与熊静明自新生活有限公司成立至今一直共同管理公司,股东大会决议表决均为一致,且两人于 2015 年 7 月 15 日签署了有效期 3 年的一致行动人协议,为公司的实际控制人。若朱荣芬女士和熊静明先生利用其控股地位和管理职权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。一致行动人协议到期后,朱荣芬和熊静明是否继续保持一致行动关系具有不确定性。公司股改后，除了完善内部管理制度和强化执行外，还完全按规范的公司治理要求，对股东会、董事会、监事会以及经营层进行分层管理，分层授权，相互监督。降低了若朱荣芬女士和熊静明先生利用其控股地位和管理职权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制时，可能给公司经营和其他少数权益股东带来的风险。2、公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制存在缺陷。股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间尚短，法人治理结构的规范运作有待进一步实践并在实践中完善。公司创始股东大部分是高管，管理意识和治理水平也需要适应股份公司的治理结构而相应提高。公司将通过引进管理专业人才和各种内外部培训学习，不断强化法人治理的规范运作。公司管理层 公告编号公告编号:2018-007 18 的管理意识和治理水平在持续成长提升。3、市场竞争加剧的风险 行业准入门槛较低，目前相关部门监管不严，同时企业有广阔的发展前景，导致较多企业和个体户进入后勤服务行业。尽管公司以其良好的品牌口碑、优质的服务质量、规范的管理占有一定的市场份额，但行业越来越多的新进入者可能会导致无序竞争的发生、拉低行业价格水平、降低公司市场占有率，公司将面临市场竞争加剧的风险。面对市场竞争加剧的态势，公司正积极依托新三板挂牌的公众效应，加大省内外市场拓展，另外，高端客户和养老业务的拓展，也将提升公司竞争实力。4、盈利能力下降的风险 后勤服务行业主要依赖于人力提供服务,是典型的劳动密集型行业,人力成本是后勤服务企业的最主要成本。劳动力成本的刚性上涨,提升了后勤服务企业的经营成本。以广西壮族自治区为例,根据广西壮族自治区人民政府关于调整全区最低工资标准的通知（桂政发2018)6 号）,从 2018 年 2 月起,广西一至三类地区最低工资标准分别调整为 1680 元、1450 元和 1300 元,分别比 2017 年提高了 280 元、240 元和 215 元。工资水平的不断上升给公司盈利能力带来了一定的压力。公司不断摸索新的商业模式，除了提供基础服务外，通过增加各种高附加值服务提高公司盈利能力。5、员工来源缺乏的风险 随着中国劳动力结构的变化，富余劳动力正在逐渐减少。加上人们就业观念的变化，基础后勤服务人员的供给和招聘难度可能会不