834881_2017_雅迪力特_2017年年度报告_2018-03-27.pdf

公告编号公告编号：2012018 8-0 00707 1 2017 年度报告 雅迪力特 NEEQ:834881 北京雅迪力特航空新材料股份公司 Beijing Yadilite Aviation Advanced Materials Co.,Ltd.公告编号公告编号：2012018 8-0 00707 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 2 月 22 日，公司取得“一种飞机厕所污水管路清洗系统”实用新型发明证书，专利号：ZL2016 2 0961694.X 2、2017 年 4 月 17 日，产品 DRJ-2 升级并获得 CAAC 批准；5 月 10 日，BD100 等 8 项产品 CAAC 复审通过；5 月 3 日和 12 月 4 日，两项新产品 YD603 和 BD1000 干洗型获得CAAC 批准证书。3、2017 年 7 月 11 日，公司完成注册资本由 2200 万元变更至 2640 万元的工商手续，并取得北京市工商行政管理局密云分局颁发的营业执照。4、2017 年 8 月 8 日，公司完成与北京飞机维修工程有限公司订购总协议的续签。5、2017 年 9 月 9 日，公司获得“ISO9001:2015+AS9100D 质量管理体系认证证书”6、2017 年 10 月 27 日，公司与中国南方航空股份有限公司签订 关于飞机外表清洁剂购销总协议，编号：CSN-JWB-17100902184 公告编号公告编号：2012018 8-0 00707 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 公告编号公告编号：2012018 8-0 00707 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 雅迪力特、公司、本公司、股份公司 指 北京雅迪力特航空新材料股份公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 西南证券、主办券商 指 西南证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 北京雅迪力特航空新材料股份公司股东大会 董事会 指 北京雅迪力特航空新材料股份公司董事会 监事会 指 北京雅迪力特航空新材料股份公司监事会 公司法 指 现行中华人民共和国公司法 证券法 指 现行中华人民共和国证券法 波音、波音公司 指 The Boeing Company，是全球航空航天业的领袖公司，也是世界上最大的民用和军用飞机制造商 空客、空客公司 指 Airbus S A S,是欧洲一家民航飞机制造公司，1970年于法国成立 民航局 指 中国民用航空局 批准函 指 民用航空用化学产品设计/生产批准函 AMM 指 飞机维护手册 委托加工 指 委托方提供原料和主要材料，委托加工单位按委托方要求加工产品，收取加工费的活动 AMECO 指 北京飞机维修工程有限公司 GAMECO 指 广州飞机维修工程有限公司 3M 指 Minnesota Mining and Manufacturing（明尼苏达矿务及制造业公司），创建于 1902 年，公司产品涉及工业、化工、电子、电器、通信、交通、汽车、航空等各领域 Mcgean 指 美吉诺，是一家致力于化工品的美国公司，旗下拥有Cee Bee 航空产品事业部和 Mcgean 特殊化学品事业部 Henkel 指 德国汉高公司 Chemetall 指 德国凯密特尔集团，生产 ARDROX 航空化学产品 公告编号公告编号：2012018 8-0 00707 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙晓辉、主管会计工作负责人王金霞及会计机构负责人（会计主管人员）王金霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公司本年度会计师事务所由中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）变更为北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 租赁农村集体土地建工业厂房、办公楼的风险 2009 年 7 月 2 日，雅迪力特与北京云同煤炭销售中心、密云县十里堡镇程家庄村村民委员会签订三方土地转租补充协议，租赁了 24.88 亩，建厂房和办公楼，租赁期限自 2009年 7 月 2 日起至 2031 年 3 月 31 日止。根据中华人民共和国土地管理法等法律法规规定，农村集体所有的土地不得出让、转让或者出租用于非农业建设，公司租赁农村集体土地以建设工业厂房的行为未取得建设工程规划许可证，公司房屋建筑物也未办理房产证，此情形可能受到相关主管部门的行政处罚，并且面临被要求拆迁的风险，对公司的正常经营可能会产生不利影响。航空化学产品生产资格风险 目前我国对航空化学产品制造行业采用“民用航空化学产品设计/生产批准函”管理制度，由中国民航局适航审定司依据民用航空用化学产品适航规定（CCAR-53 部）进行审核、颁发、监管。企业取得批准函后方可从事航化产品生产、销售业务。中国民航局适航审定司每年定期或不定期进行检查，倘若发现企业某产品不符合要求，有可能会暂停或吊销企业该产品“批准函”，一旦公司产品“批准函”被暂停或吊销，将会对公司持续经营能力产生不利影响。公告编号公告编号：2012018 8-0 00707 6 采用委托加工生产模式的风险 自 2014 年 11 月起，公司生产模式由自主生产改变为由公司采购原材料交由受托加工单位按照公司质量手册标准进行委托加工。公司采用“两头在内、中间在外”的模式，即前端的研发和采购、后端的产品销售均由公司承担，中间的生产环节委托有化工品生产资质、符合公司产品标准的企业完成，使公司资源集中于新品研发和产品销售。委托加工的生产模式自运行以来，虽未对公司的运营造成不利影响，但存在委托加工单位出现重大事项不能继续进行生产加工或者委托加工单位生产的某产品不符合要求影响公司生产经营的风险。公司税收优惠政策变动的风险 公司于 2016 年 12 月顺利通过重新认定，被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为“高新技术企业”，并取得“高新技术企业证书”，有效期至 2019 年 12 月 1 日，在有效期内公司享受企业所得税减按 15%的税率征收的优惠政策。若国家高新技术企业税收优惠政策发生改变或者公司不能持续获得高新技术企业资格，会对公司的经营业绩产生不利影响。实际控制人不当控制的风险 截至报告期末，孙晓辉先生、温海军女士、孙佳楠先生分别持有本公司 67.50%、2.76%、3.65%的股份，三人合计持有本公司 73.91%的股份，且孙晓辉先生担任公司董事长兼总经理，孙晓辉先生与温海军女士为夫妻关系，孙晓辉先生与孙佳楠先生为父子关系，三人为公司实际控制人，存在利用其对公司的绝对控制权，通过行使表决权或其他方式对公司经营决策、发展规划、财务管理、重大人事等方面进行不当控制，损害公司和其他少数权益股东、给公司经营带来不利影响的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号公告编号：2012018 8-0 00707 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京雅迪力特航空新材料股份公司 英文名称及缩写 Beijing Yadilite Aviation Advanced Materials Co.,Ltd.证券简称 雅迪力特 证券代码 834881 法定代表人 孙晓辉 办公地址 北京市密云县十里堡镇程家庄村北 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蒋桂高 职务 董事会秘书 电话（010）69057598 传真（010）69057598 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市密云县十里堡镇程家庄村北 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997-11-25 挂牌时间 2015-12-21 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料及化学制品制造业 主要产品与服务项目 民用航空化学产品的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）26,400,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙晓辉 实际控制人 孙晓辉、孙佳楠、温海军 公告编号公告编号：2012018 8-0 00707 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110228102990746E 否 注册地址 北京市密云区十里堡镇十里堡村村东 500 米 否 注册资本 26,400,000 元 是 注册资本与总股本一致。2017 年 6 月 29 日经公司第 2017 年第二次临时股东大会审议通过关于北京雅迪力特航空新材料股份公司 2016 年度资本公积转增股本的议案，以公司股东溢价增资所形成的资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，共向股东转增股本 4,400,000 股，公司完成本次权益分派后，公司总股本增至 26,400,000 股。2017 年 7 月 11 日，公司注册资本由 22,000,000 元变更为 26,400,000 元，并取新的工商营业执照。五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘洪亮、张宝岩 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。经雅迪力特第二届董事会第二次会议（2017 年 12 月 28 日）及雅迪力特 2018 年第一次临时股东大会审议通过，将公司主办券商由“中国中投证券有限公司”变更为“西南证券股份有限公司”，该变更于2018 年 2 月 5 日取得全国中小企业股份转让系统出具的 关于对挂牌公司和主办券商协商一致解除持续督导协议无异议的函，公司于 2018 年 2 月 6 日发布北京雅迪力特航空新材料股份公司变更持续督导主办券商公告（公告编号：2018-002）公告编号公告编号：2012018 8-0 00707 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 19,639,443.19 16,622,241.35 18.15%毛利率%67.01%67.72%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,294,064.07 1,200,819.72-291.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,310,811.62 493,789.69-567.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.08%4.03%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.08%1.66%-基本每股收益-0.09 0.05-280%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 30,986,177.11 32,402,503.90-4.37%负债总计 2,907,922.32 2,030,185.04 43.23%归属于挂牌公司股东的净资产 28,078,254.79 30,372,318.86-7.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 1.38-23.19%资产负债率%（母公司）9.38%6.27%-资产负债率%（合并）-流动比率 393%869%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,436,178.04-3,082,280.65 308.81%应收账款周转率 315%357%-存货周转率 217%185%-公告编号公告编号：2012018 8-0 00707 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.37%3.81%-营业收入增长率%18.15%16.00%-净利润增长率%-291.04%331.91%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 26,400,000 22,000,000 20%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 19,703.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 19,703.00 所得税影响数 2,955.45 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 16,747.55 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号公告编号：2012018 8-0 00707 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为航空化学品制造行业，为化学原料和化学制品制造业的子行业。主要业务是研发、生产、销售各类民用航空化学产品，并为客户提供售后服务、技术支持和航化品专业培训。公司现有的主要产品包括飞机客舱类、飞机维修类、飞机外表清洗类及飞机除冰/防冰类系列产品，主要应用于航空、飞机维修、高铁，亦可用于道路交通以及工矿等领域内企业。公司注重技术和产品的研发，研发工作由研发中心承担，共有研发人员 10 名，核心技术人员 2 名。公司针对航空和飞机维修及铁路交通领域设计开发相应产品，根据客户的实际需求进行分析，提供具体方案。公司目前产品生产过程中，应用的主要技术均系通过自主研发取得，不存在侵犯他人知识产权、其他单位的职务发明、竞业禁止问题，报告期内未发生因知识产权而引起的诉讼或仲裁。从上下游产业链来看，公司的下游客户主要为航空公司和飞机维修企业及部分铁路局机务段，主要客户包括中国东方航空股份有限公司、中国国际航空股份有限公司、中国邮政航空有限责任公司、山东航空股份有限公司、中国南方航空股份有限公司、北京飞机维修工程有限公司、广州飞机维修工程有限公司等。公司采取直接销售的方式，销售人员在售前、售中及售后不断与客户沟通，随时跟踪客户维修计划和寄售库存量的变化等，随之调整生产计划，基本做到按订单生产，减少大量库存。公司采用“两头在内、中间在外”的模式，即前端的研发和采购、后端的产品销售均由公司承担，中间的生产环节委托有资质、符合公司生产加工标准的企业完成，其生产流程完全按公司质量管理手册标准进行。可以在保障产品品质的同时，减少公司的相关费用，使公司资源集中于新品研发和产品销售，公司凭借其在技术水平、产品品质及售后服务方面的优势，保证了在行业内的地位及公司的稳定经营。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，销售收入为 19,639,443.19 元，较 2016 年度的 16,622,241.35 元，增加 3,017,201.84元，增长幅度为 18.15%；毛利率为 67.01%，较 2016 年度的 67.72%下降了 0.71 个百分点,主要是原材料价格略有上涨所致。归属于挂牌公司股东的净利润-2,294,064.07元，较2016年度的1,200,819.72元，减少了3,494,883.79元，主要是销售费用增加所致，详见本节（三）、2、（1）重大项目变动原因分析。公告编号公告编号：2012018 8-0 00707 12 截至 2017 年 12 月 31 日公司总资产为 30,986,177.11 元，同比下降 4.37%，净资产为 28,078,254.79元，同比下降 7.55%，主要原因为盈利下降所致。经营活动产生的现金流量净额 6,436,178.04 元，较 2016 年增加 9,518,458.69 元,主要是收回 2016年往来款项所致。报告期内，公司围绕年初确定的经营目标，加快开发新产品，提高产品质量，完善售后服务，在维护老客户的基础上积极发展新客户，2017 年新增加客户为中国南方航空股份有限公司及其分子公司、杭州天为航空技术服务有限公司、东方航空技术有限公司南苑分公司、中国东方航空股份有限公司山东分公司、中国民用航空飞行学院绵阳分院、中国国际航空内蒙古有限公司、95968 部队、江苏东方航空传媒有限公司等、并且在原有客户中实现更多品种销售，经营健康，客户信誉好，为 2018 年公司更好的发展打下坚实的基础。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展概况及发展趋势（1）化学原料及化学制品制造业概况 化学原料及化学制品制造业，习惯上称为“化学工业”，化学工业的发展速度和规模对社会经济的各个部门都有着直接影响，在国民经济中占有重要地位，是国家的基础产业和支柱产业。我国化工经济总量已位居全球第一，但在产业集中度、生产技术和技术创新等方面与美、日等发达国家相比，仍存在较大差距。国内生产企业在新品开发和技术创新上存在较为明显的不足，在国际化竞争中缺乏竞争优势。随着国际能源结构持续调整，美国页岩气和中东低价油气对我国化工产品造成强烈的冲击；同时，我国新的环保法对化工产品也提出了更高的标准，化工行业发展面临诸多挑战。但随着我国全面深化改革政策的继续深入，一带一路、京津冀协同发展、长江经济带等战略的全面实施，也给行业发展带来新的机遇。（2）航空化学品制造行业概况 在全球经济一体化的背景下，航空行业高速发展，以航空领域客户为主要服务对象的航空化学品制造行业也面临前所未有的发展机遇。据民航资源网报道，2017 年，中国国内民航运输机队规模增长迅速，全年引进飞机 424 架，其中货机 17 架。截至 2017 年底，我国民航运输飞机机队数量（不含港、澳、台）达到了 3,261 架，其中客机 3,118 架，货机 143 架。运营宽体客机的航空公司数量达到 13 家。干净的飞机外表不仅提升着航空公司的形象，并且能够降低油耗，进一步提升企业竞争力。航空公司在运营中日常清洁、航前航后的客舱清洁及定检维修中的深度清洁是必不可少的，在此过程中需要大量的航化类产品。除了航空企业，我国的大型飞机维修公司主要有北京飞机维修工程有限公司、广州飞机维修工程有限公司、厦门太古飞机工程有限公司、山东太古飞机工程有限公司、新科宇航科技有限公司五家，其他小型维修企业约有 30 多家，该类企业承担着我国民航 3,000 多架飞机的航线及定检维修，另外还承接多家外航飞机的航线及定检维修，其对航化产品的需求量也相当大。目前，航空化学品制造行业准入门槛较高，生产企业不仅需要具有较强的研发能力，还要具备较强的生产供应及产品推广能力。随着行业主要客户航空公司对清洁品的细分要求越来越高，对本行业产品提出了更高的要求。由于我国航空公司的飞机大多引自空客和波音，航化类产品也大多依赖于国外进口，其价格远高于国内同类产品。随着我国自主研发的产品获得市场准入条件，其等效替代价格优势、快捷服务、对本土市场的深刻了解都增强了国内航化产品的市场竞争力。当前，全球范围内主要生产销售航化产品的公司有 Mcgean、Chemetall、Henkel、3M 等已形成规模的国际性大公司，该类公司发展较早，且多数产品已加入波音、空客飞机的维护手册中，具备了行业竞争优势。我国国内主要生产厂商有成都民航六维航化有限责任公司、雅迪力特等，国内的生产厂商起步较晚，产品品种较为单一，而飞机维修整体所需航化产品为 1550 种以上，国内生产厂商在新品开发和技术研发方面与国际企业相较，仍存在较为明显的差距。公告编号公告编号：2012018 8-0 00707 13 （3）航空化学品制造行业发展趋势 随着全球航空航天工业的不断发展，世界各国和地区的飞机数量也与日俱增，飞机正成为人们日常出行必不可少的交通工具。中国的民用客机数量现已位居全球第二，而且中国民航局官网 2016 年 12 月22 日新闻民航“十三五”规划明确五大发展任务显示，民航“十三五”规划的目标是“在 2020 年国内通用航空器达到 5000 架以上”，因此在 2020 年前国内民用客机数量每年还将以 500 架左右的速度增长。飞机在运营一段时间后，地面工作人员均需对其进行检测、检修及维护保养。鉴于飞机的材料特殊性，为了保证飞行安全，所用的产品的要求也相当之高，主要要求是不能影响飞机材料的安全和可靠性。由于目前飞机主要由波音和空客两大航空巨头所垄断，因此，该类产品的研制开发也大多按照这两家公司所制定的材料标准来研制开发，而这些产品的开发，国外的起步要比国内早得多。因此，国内的航空公司及飞机维修厂家势必在采购国外飞机及部件的同时高价采购其对应的化工产品。目前，国内的企业生产的航化产品必须通过中国民航局的审批，获得民航局的“批准函”，方准予生产和销售。由于国内企业生产的航化产品在产品性价比等方面占有绝对优势，通过中国民航局审批的产品已在国内多家航空公司及飞机维修公司的使用，用以批准代替之前进口产品，市场前景广阔、社会效益及经济效益显著。2、影响行业发展的有利因素和不利因素（1）影响行业发展的有利因素 国家产业政策的支持 我国高度重视精细化工和化工新材料的发展，2016 年 12 月，国务院发布的“十三五”国家战略性新兴产业发展规划中提出：战略性新兴产业代表新一轮科技革命和产业变革的方向，是培育发展新动能、获取未来竞争新优势的关键领域。到 2020 年，战略性新兴产业增加值占国内生产总值比重达到 15%。其中确定了八方面发展任务，第二个发展任务就是促进高端装备与新材料产业突破发展，引领中国制造新跨越。2016 年 5 月，国务院发布的国务院关于促进通用民航业发展的指导意见提出：到 2020 年，建成 500 个以上通用机场，通用航空器达到 5000 架以上，年飞行量 200 万小时以上，通用航空业经济规模超过 1 万亿元，初步形成安全、有序、协调的发展格局。这些都为我国的航空化学品制造行业发展提供了政策保障。中国民航局于 2017 年 1 月给民航各地区管理局、各运输（通用）航空公司和各机场公司发布了一份关于发布经适航批准的民用航空用化学产品清单（2017）的通知（局发明电201198 号），将所有经中国民航局适航批准的产品列了一份清单，并指出各相关单位可以根据该清单直接选用民用航空用化学产品。这代表着国家对国产民用航空用化学品行业的大力支持。此外，国家大力发展国产大飞机制造也为国产民用航空用化学品行业带来了新的机遇，为未来本行业的发展扩充了市场容量。国内原材料、人力成本优势明显 近年来，国内航化产品需求的快速增长，国内的生产制造企业研发的航化产品技术与国际航化产品的技术差距不断缩小，并已经在国内民航飞机维护中替代进口广泛使用。我公司在产品研发方向、产品准入、产品设计、生产及客户服务方面积累了丰富的经验。目前，国内航化产品行业的原材料及人力成本与国际上相比存在巨大的优势。国内航化企业可凭借着成本的优势，提供价廉质优的航化产品，与进口产品展开竞争，促进国内航空维修行业的发展。市场需求旺盛 航空运输行业作为国际公认的“朝阳”行业，在国家经济、社会发展和现代化建设中发挥的作用日益增大。一方面随着我国国民经济的持续发展和人民生活水平的继续提高，另一方面随着国外与我国政治经济往来更加密切，我国民航运输业近年来大部分时间里（除了金融危机的 2008 年）保持着 10%以上的高速增长。根据民航“十三五”规划，到 2020 年我国民航通用航空器数量目标要达到 5,000 架。高速增长的航空运输市场意味着对航空维修市场巨大迫切的需求。从目前情况看，未来若干年内航空维修行业的发展依然处于高速增长阶段，仍然属“朝阳”行业。航化产品作为维修行业中必须使用的消耗品也会随维修业务的增长而快速增长。公告编号公告编号：2012018 8-0 00707 14 （2）影响行业发展的不利因素 国产航化品起步晚，技术和人才缺乏 航空化学产品品质的优劣直接影响到民用航空器的适航性，中国民航局适航管理文件中专门针对航空化学产品的管理规定是 2005 年 1 月 1 日起实施的民用航空用化学产品适航规定(CCAR-53 部)，与国外发达国家和地区相比，我国的航空化学品研发生产起步较晚。航空化学产品的研发专业性较强，涉及包括精细化工、材料学、流体力学、腐蚀与防护、飞机结构等在内的多个学科与技术，需要多领域专业知识丰富、创新能力强的人才协同合作，国内航空航化行业经过近 15 年的快速发展，积累了一批航化专业技术人才，但是从总量来看，国内航化专业技术人才特别是高端人才依然十分缺乏，专业人员的技术水平、法规理解与国外航化专业技术人才相比，仍存在较大差距，制约了行业的发展。产品国际市场准入受限 出于航空运输业、维修行业可靠性、安全性要求，CAAC、FAA、JAA 均对航空化学产品的供应渠道和品质有严格规定和审查监督职能，绝大部分航化产品国内无生产。受市场准入要求的限制，我国航化产品进入波音及空客的飞机维护手册的难度较大，国内企业生产的航化产品目前基本使用在中国民航注册的飞机上，制约了行业的发展。3、市场规模 随着我国民航事业的发展，国内各航空公司的机队规模都在加速扩张，国产大飞机将很快下线并陆续投入使用，各航空公司的飞机数量将不断增加。同时，随着各航空公司维修能力的逐步提升以及机龄的增长因素使得维修工作量也将面临大幅增长，对航化产品的需求也将出现巨大的增量。目前我国民用飞机数量虽多但几乎全部都来自波音和空客两大公司。因此，在飞机的维护手册中所规定使用的航化产品都是指定产品且均产自国外。目前，国内各航空公司使用的航空化学品基本依赖进口，其中绝大多数的市场份额被国外厂商占有，航空化学品的未来市场需求量巨大，经济效益相当可观。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,717,180.36 5.54%962,534.00 2.97%78.40%应收账款 6,060,566.92 19.56%6,405,738.43 19.77%-5.39%存货 3,408,813.24 11.00%2,566,407.53 7.92%32.82%长期股权投资-0.00%-固定资产 15,434,646.14 49.81%11,851,127.75 36.57%30.24%在建工程-0.00%-短期借款-0.00%-长期借款-0.00%-资产总计 30,986,177.11-32,402,503.90-4.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2016 年末、2017 年末货币资金分别为 962,534.00 元、1,717,180.36 元，2017 年末较 2016 年末增加 754,646.36 元，增幅为 78.40%，主要原因是：(1)2017 年销售收入较 2016 年增加 3,017,201.84 元，而应收账款较 2016 年减少 345,171.51 元，主要是 2017 年部分客户回款周期变短所致；（2）预付账款及其他应收款较 2016 年减少 7,575,449.71 元，是因在 2016 年上半年公司成功研发出新配方 YD-101A公告编号公告编号：2012018 8-0 00707 15 除冰/防冰液 I 型产品，为应对下半年国内各航空公司及机场的飞机及跑道除冰、防冰产品的招投标，公司提前预付供应商货款来锁定产品所需原材料的合理价格，而在 2017 年无此事项。2016 年末、2017 年末存货余额分别为 2,566,407.53 元、3,408,813.24 元，2017 年末较 2016 年末增加了 842,405.71 元，主要原因是 2017 年度销售量增加，多储备了原材料存货，尽而储备产成品存货，为 2018 年初准备充足的货源。2016 年末、2017 年末公司固定资产余额分别为 11,851,127.75 元、15,434,646.14 元，2017 年末较2016 年末增加了 3,583,518.39 元，主要原因是 2017 年度根据政府关于加强消防安全基层基础工作的通知要求对办公楼、厂房、等进行了防火基建改造及机械设备、生产设备、实验设备增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 19,639,443.19-16,622,241.35-18.15%营业成本 6,479,161.04 32.99%5,366,297.48 32.28%20.74%毛利率%67.01%-67.72%-管理费用 9,661,379.56 49.19%8,126,469.17 48.89%18.89%销售费用 5,905,652.93 30.07%2,422,790.57 14.58%143.75%财务费用-4,447.14-0.02%-3,432.62-0.02%29.56%营业利润-2,717,864.34-13.84%528,609.65 3.18%-614.15%营业外收入 0 0.00%831,800.04 5.00%-100.00%营业外支出-净利润-2,294,064.07-11.68%1,200,819.72 7.22%-291.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：2016 年度、2017 年度销售收入分别为 16,622,241.35 元、19,639,449.13 元，2017 年度较 2016 年度增长 3,017,201.84 元，增长幅度为 18.15%，主要原因是 2017 年度随着公司的产品及服务的提高，在市场中提高了知名度，开发了新的客户，扩大了市场占有率。同时公司还推出了新产品投入市场，也为公司在 2017 年度新增了收入。2016 年度、2017 年度管理费用分别为 8,126,469.17 元、9,661,379.56 元，2017 年度较 2016 年度增加1,534,910.39元，主要是2017年管理人员增加及员工工资上调，工资及职工社保福利费合计较2016年增长了 476,235.90 元，市场推广力度加大，销售收入增加，招待费用较 2016 年增长了 408,744.41元，研发投入加大，较 2016 年增长 416,345.06 元，因此造成管理费用增加。2016 年度、2017 年度销售费用分别为 2,422,790.57 元、5,905,652.93 元，2017 年度较 2016 年度增加 3,482,862.36 元，主要是：（1）2017 年销售人员增加及员工工资上调，合计增长了 953,518.03元，（2）2017 年度市场推广力度加大差旅费较 2016 年增长 577,548.68 元，（3）2017 年度由于销售收入的增加及运输人力成本增加，运输装卸费较 2016 年增长 388,628.35 元，（4）由于销售量的增加导致寄售产品的仓储保管费较 2016 年增长 219,088.62 元，（5）为了加大宣传力度，我公司于 2017 年9 月 19 日至 9 月 22 日在北京国家会议中心举行的第十七届北京国际航空展，展出了由我公司独立研发的飞机污水管路清洗设备及工艺，向国际航空业展示了公司的实力，起到了很好的市场推广及宣传的作用，参加了航展展览费支出合计 219,867.56 元，而 2016 年无此事项，（6）为了公司更好的发展，提升销售业绩，2017 年在南航总公司及各分子公司、东航及分子公司、国航及分子公司及其他航空公司进公告编号公告编号：2012018 8-0 00707 16 行免费清洗飞机(聘请劳务人员）、宣传、培训，支出劳务清洗服务费 1,060,600.00 元，2016 年无此事项。2016 年度、2017 年度营业利润分别为 528,609.65 元、-2,717,864.34 元，2017 年度营业利润较 2016年度减少了 3,246,473.99 元，主要因为管理费用及销售费用的增加。2016 年度、2017 年度营业外收入分别为 831,800.04 元、0.00 元，2017 年度营业外收入较 2016 年度减少 831,800.04 元，主要是因为 2017 年收到社保补贴 16,703.00 元、中关村企业信用促进会支持资金 3,000.00 元,根据会计政策变更放入其他收益，而 2016 年度公司收到密云区科学技术委员会研发项目资助 500,000.00 元、中关村挂牌企业补贴 300,000.00 元、社保补贴 15,300.00 元、国家知识产权局专利资助金 3,500.00 元、中关村企业信用促进会支持资金 3,000.00 元、密云区科学技术委员会专利资助金 10,000.00 元，共计 831,800.04 元。2016 年度、2017 年度净利润分别为 1,200,819.72 元、-2,294,064.07 元，2017 年度净利润较 2016年度减少 3,494,883.79 元，主要是因为营业利润减少 3,266,176.99 元，营业外收入减少 831,800.04 元，合计减少为 4,078,274.03 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 19,639,443.19 16,622,241.35