837104_2017_科莱尔_2017年公司年度报告_2018-04-23.pdf

宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 1 证券代码：837104 证券简称：科莱尔 主办券商：安信证券 2017 年度报告 科莱尔 NEEQ:837104 宁波科莱尔节能科技股份有限公司（Ningbo kelaier Energy saving technology co,LTD）宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 .1、2017 年 11 月 29 日，科莱尔高新技术企业复审通过。2、2017 年 2 月，由国家建设部主编的行业标准蒸汽发生器于 2018 年 2 月正式发布实行。我公司于2017 年多次参与讨论制定，成为该行业标准的参编单位。3、甬节能【2017】9 号文件发布关于表扬 2016 年度节能工作先进单位和先进个人的通报，我公司荣获2016 年度节能工作先进单位称号。.宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指会计数据和财务指标摘要标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、科莱尔 指 宁波科莱尔节能科技股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会 指 宁波科莱尔节能科技股份有限公司董事会、监事会、股东大会 公司章程 指 宁波科莱尔节能科技股份有限公司公司章程 公司法 指 2005 年 10 月 27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订,2014 年 3 月 1 日生效的 中华人民共和国公司法。证券法 指 中华人民共和国证券法 合同能源管理（EMC）指 EnergyManagementContracting,即合同能源管理,指节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标,节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务,用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机构。股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 商用厨房设备 指 用于酒店、饭店、餐厅等餐饮场所以及各大机关、企事业单位、学校食堂的大型厨房设备。特点是产品种类多、规格、功率、容量等各方面都比家用厨房设备要大很多、价格也比较高，侧重于整体厨房。主要产品类型有：各种中餐灶、矮脚炉、蒸箱、燃气壁挂炉等。商用厨房节能设备 指 在传统商用厨房设备的基础上，经节能技术改造而来的新产品，公司主要产品都归为此类，如：节能灶、节能矮脚炉、节能蒸箱、节能燃气壁挂炉等。高新产品 指 本企业是高新技术企业，高新产品是指企业通过技术创新、开展研发活动所形成的符合重点领域要求的产品，如节能灶、节能炉、海鲜蒸柜、蒸饭车、蒸汽发生器以及技术维修等。用能单位 指 使用能源的单位，即公司的客户或潜在客户。元/万元 指 人民币元/万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王伟斌、主管会计工作负责人郑华及会计机构负责人（会计主管人员）郑华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司经销模式的风险 公司目前主要采用经销商销售模式，在此模式下，公司无法完全控制经销商行为且受经营商销售情况影响，经销商可能违法经营、违约经营，因此存在造成营销网络的稳定性、公司的议价能力下降、市场价格混乱等风险。2、销售收入增速较慢的风险 虽然公司毛利率较高，但是公司产品的目标客户非常分散、难集中且单个客户销售额不高，增加了公司的销售成本和销售难度；相比公司雄厚的产品研发实力，公司在销售方面较为薄弱，截至 2017 底全职销售人员有 11 人，而且销售队伍组建较晚，导致公司销售收入增速较慢。3、能源价格变动的风险 商用厨房节能设备（燃气为主）的节能经济性很大程度上是建立在现有能源价格体系之上。若这种价格体系发生不利变动：如电力价格随着电力改革的不断推进呈现平稳甚至回落的态势，而化石能源如燃气的价格又出现上涨的情形，则商用厨房节能设备的节能经济性就会大打折扣，进而影响到行业内用户对于燃气节能产品的选用或改造的积极性，将对行业产生消极影响，进而加大行业风险。4、受宏观经济影响的风险 商用厨房设备行业的上游商业、服务业的景气程度很大程度上取决于宏观经济的景气度，宏观经济若持续向好，民众在商业、服务业的消费就相对旺盛和平稳，下游行业也能享受行业景气的红利，反之则会受到比较大的影响。5、税收优惠的风险 宁波国家高新技术产业开发区国家税务局 2016 年 1 月 26 日受理本公司申请并公告，2016 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 6 对科莱尔节能服务产业（合同能源管理收入）增值税实行零税率。公司于 2017 年 11 月 29 日取得宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、宁波市地方税务局联合颁发的编号为 GR201733100622 的高新技术企业证书，有效期 3 年，企业所得税税率按 15%执行。若国家相关税收优惠调整，公司无法继续认定为高新技术企业，则公司的税负和盈利将受到一定程度的影响。6、在经营模式下提前确认收入的风险 公司向经销商销售商品的收入确认方法为：公司收到订单，与经销商签订销售合同，收到经销商全部或部分货款后发出商品，根据发货单确认销售收入，同时结转成本。该方法与公司一般情况下直接销售商品一致，尽管目前公司与经销商采用买断式销售，且报告期内及期后不存在经销商退货情形。但若公司产品出现质量或其他问题，不排除经销商或终端客户提出退货等特殊情形，因此公司仍存在经销模式下提前确认收入的风险。7、持续经营能力不足的风险 报告期内，公司营业收入 5,943,067.17 元，实现净利润651,392.08 元，毛利率为 45.86%。虽然公司所处行业市场前景广阔，且公司有一定的技术优势，但如果公司未来不能扩大销售，抓住市场机遇，获得大额订单，将对公司持续经营能力产生一定的影响，公司存在持续经营能力不足的风险。8、公司主要股东股权质押，存在实际控制人变更的风险 公司控股股东、实际控制人陈立德先生向脸谱控股有限公司借款，用于个人经营、投资需要，但不用于与科莱尔相关的款项往来。公司股东陈立德、宁波海曙科莱尔投资咨询中心（普通合伙）、王建伟、汪旸、江盛斌、陈莹以其持有公司的全部股权为该笔借款提供担保。质押给脸谱控股有限公司的全部股份合计共 3,645,834 股，占公司总股本的 72.92%，质押期限自 2017年 4 月 5 日起至 2018 年 5 月 12 日止，若借款到期陈立德无法按时偿还借款、质押权人行使质押权时，可能导致控股股东、实际控制人发生变化，届时可能对公司持续经营能力产生重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波科莱尔节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo Kelaier Energy Saving Technology Co.,LTD(kelaier)证券简称 科莱尔 证券代码 837104 法定代表人 王伟斌 办公地址 宁波市海曙区集仕港工业区集横路 88-118 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵春玲 职务 董事会秘书 电话 0574-87161087 传真 0574-87501252 电子邮箱 公司网址 www.klr- 联系地址及邮政编码 宁波市海曙区集仕港工业区集横路 88-118 号 315000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 10 日 挂牌时间 2016 年 5 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-C3594 商业、饮食、服务专用设备制造。主要产品与服务项目 一、节能灶、节能蒸箱、矮脚炉、可替代小型锅炉的节能型燃气蒸汽机、烘干设备、户外野营炉具等系列节能产品；二、以公司节能产品为依托所开展的合同能源管理；三、商用厨房的节能整体解决方案的设计、技术咨询服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陈立德 实际控制人 陈立德 宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330200671248015M 否 注册地址 高新区剑兰路 399 号 3-05 室 否 注册资本 人民币 5,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 沈书豪、谭代琼 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。2、2018 年 3 月 2 日和 2018 年 3 月 20 日，分别经公司第一届董事会第十次会议和 2018 年第一次临时股东大会审议通过，公司审计机构由中喜会计师事务所（特殊普通合伙）变更为众华会计师事务所（特殊普通合伙）。宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 5,943,067.17 4,270,912.37 39.15%毛利率%45.86%50.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 651,392.08-565,179.87 215.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-309,160.80-1,627,267.56 81.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.45%-8.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.49%-23.76%-基本每股收益 0.13-0.11 218.18%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 8,704,490.87 8,982,613.59-3.10%负债总计 1,487,076.95 2,416,591.75-38.46%归属于挂牌公司股东的净资产 7,217,413.92 6,566,021.84 9.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.31 9.92%资产负债率%（母公司）17.08%26.90%-资产负债率%（合并）17.08%26.90%-流动比率 4.37 3.13-利息保障倍数 9.48-2.84-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 575,476.75 1,516,324.20-62.05%应收账款周转率 7.52 3.10-存货周转率 0.93 0.78-宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.10%-13.03%-营业收入增长率%39.15%-21.66%-净利润增长率%-215.25%-159.28%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,821.72 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,136,000.00 他符合非经常性损益定义的损益项目-罚款支出-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,417.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,130,761.06 所得税影响数 170,208.18 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 960,552.88 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 11 资产处置收益 0 5,349.08 营业外收入 1,250,950.22 1,245,601.14 注：2016 年 9 月公司处置一辆小轿车，取得收益 5,349.08 元，根据根据企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商商业模式业模式 公司是一家集研发、制造与销售为一体的节能设备制造商，致力于为用能企业提供经济、环保、全面、系统的专业化的节能产品和节能解决方案。公司拥有独立、完整的研发、生产、采购、销售体系。公司经过多年的研发和生产实践，掌握了节能设备生产环节的关键技术。目前公司掌握的主要技术有完全燃烧技术、热交换技术、余热回收技术等，由这些技术衍生出的节能产品主要有以下几个系列：1、商用厨房系列节能产品，如节能灶、节能蒸箱、节能大锅灶、节能矮仔炉、节能蒸汽发生器等，都获得了一级能效证书，比传统产品综合节能超过 40%，多次获得宁波市重点工业新产品的荣誉。2、工业用耐压型蒸汽发生器系列产品，这种产品具有节能、安全、方便、省人工、省场地等多种优势，在食品加工、服装加工、药品加工、房屋供暖、桑拿洗浴、杀菌消毒、电镀厂、铸造厂、家具厂等行业的煤锅炉改造中，迅速被工商业客户认可并广泛应用。3、用于烘干的高效热风炉，这是一种以天然气或液化气为燃料，是以空气为传热介质的一种新型、高效、节能的换热设备。具有体积小、功率高、换热效率高的特点，100cm*40cm*100cm 的体积功率高达 250kw，相当于 0.35 吨锅炉的功率，能提供 7,000m/小时 150的热风，只要三台就可以替代一吨锅炉的热风产量。新产品受到了用能企业的青睐。报告期内，公司主要采取直销、经销及合同能源管理等模式为客户提供产品与服务，主要客户为大、中、小工厂、学校、酒店、医院食堂等众多用能单位。收入来源是工业用节能蒸汽发生器、用于烘干的热风炉销售、商用厨房节能设备销售、合同能源管理收入等。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 5,943,067.17 元，同比增加 39.15%，实现净利润 651,392.08 元，同比增加 215.25%，扭转上年亏损的局面。2017 年度经营活动产生的现金流量净额 575,476.75 元。截至2017年12月31日，公司的资产总额8,704,490.87元，较上年减少3.10%，净资产7,217,413.92元，较上年底增加了 9.92%。2017 年公司的业绩明显上升，一方面是因为扩大销售团队，一方面是适逢国家煤改气的政策，公司宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 13 的营业额比上年增长 39.15%，其中蒸汽机的销售较上年增加 1,272,449.56 元，同比增加了 100.27%。报告期内公司压缩研发经费的支出，研发费用较上年减少了 468,797.56 元；中介服务费比上年支出减少了 868,867.92 元。公司销售增长，现金流入增加，归还华夏银行借款 200 万元，相应的财务费用支出较上年减少 53.01%。上述因素共同作用公司实现净利润 651,392.08 元，较上年-565,179.87 元增长了215.25%。(二二)行业情况行业情况 中国正在逐步进入精细化、集约化社会，节能降耗、减少排放是不可逆转的趋势。提高能源利用效率，减少污染排放。主攻技术节能，研发节能材料，改造和淘汰落后产能，快速有效地实现工业节能减排目标势在必行。近年来，国家先后颁布了一系列促进节能环保产业发展的政策性文件：2012 年，国务院发布十二五节能环保产业发展规划和十二五国家战略性新兴产业发展规划，强调节能环保产业要加快形成支柱产业，提高资源利用率，促进资源节约型和环境友好型社会建设。2013 年 8 月，国务院发布关于加快发展节能环保产业的意见，更是明确提出节能环保产业要成为国民经济新的支柱产业。节能环保产业迎来了发展的“黄金时代”。“十二五”规划纲要提出，节能环保产业重点发展高效节能、先进环保、资源循环利用关键技术装备、产品和服务。在 2016 年的中国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要中，明确要求“推进能源消费革命。实施全民节能行动计划，全面推进工业、建筑、交通运输、公共机构等领域的节能。能源消费总量控制在 50 亿吨标准煤以内。”其中，重点强调要推行合同能源管理、合同节水管理和环境污染第三方治理在节能环保中发挥的作用，这给公司所处的节能环保产业带来新一轮发展机遇。加快发展节能环保产业，对拉动投资和消费，形成新的经济增长点，推动产业升级和发展方式转变，促进节能减排和民生改善，实现经济可持续发展和确保 2020 年全面建成小康社会，具有十分重要的意义。在国家对节能环保产业的大力扶持下，未来五年，行业年增速有望突破 20%，社会投资规模预计将达 17 万亿元，这将带来巨大的市场需求和广阔的投资空间，助推中国经济转型升级和持续发展。党的十八大更是提出建设“五位一体”美丽中国，将生态文明建设提升至前所未有的战略高度。节能环保产业作为其产业支撑和技术支撑，被赋予了前所未有的期许和责任。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,027,999.33 11.81%2,990,724.62 33.29%-65.63%应收账款 635,562.42 7.30%837,987.58 9.33%-24.16%存货 4,061,072.28 46.65%2,876,250.57 32.02%41.19%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%-固定资产 2,143,274.61 24.62%1,268,883.12 14.13%68.91%在建工程 0 0.00%0 0.00%-短期借款 0 0.00%2,000,000.00 22.27%-100.00%长期借款 0 0.00%0 0.00%-应收票据 6,000.00 0.07%0 0.00%-预付账款 744,680.83 8.56%758,823.34 8.45%-1.86%其他应收款 16,126.00 0.19%99,288.52 1.11%-83.76%宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 14 无形资产 291.47 791.51 -63.18%递延所得税资产 69,483.93 0.80%147,564.33 1.64%-52.91%应付账款 622,773.63 7.15%280,014.45 3.12%122.41%预收账款 711,377.26 8.17%63,250.00 0.70%1,024.71%应交税金 142,883.71 1.64%73,327.30 0.82%94.86%其他应付款 10,042.35 0.11%0 0.00%-资产总计 8,704,490.87-8,982,613.59-3.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动原因 2017年货币资金期末余额1,027,999.33元，比2016年期末余额2,990,724.62元减少了65.63%，主要原因是2017年7月24日，公司归还华夏银行股份有限公司宁波分行的借款2,000,000.00元；支付备货采购和劳务支出较上年增加2,128,953.83元。2、存货变动原因 2017年底存货为4,061,072.28元，比2016年2,876,250.57元增加了41.19%，主要原因是产品销售较上年增长39.15%，相应的原材料和产成品的备货库存量也增加。3、固定资产变动原因 2017年底固定资产2,143,274.61元较上年底增加68.91%，主要原因一是公司新购入一辆奔驰轿车，二是2017年能源管理业务发展快速，新增多家能源管理服务单位，主要有浙江舜宇光学有限公司、宁波古林中学、老屋印象餐厅（连锁店）。4、短期借款变动原因 2017年7月24日，公司归还华夏银行股份有限公司宁波分行借款2,000,000.00元，期末无短期借款。5、应付账款变动原因 2017年底应付账款622,773.63元较上年底增加122.41%，主要原因一是本年营业收入较上年增加39.15%，原材料的采购随之明显增加；二是公司信誉良好，部分材料供应商采取赊销的方式给予公司优惠。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 5,943,067.17-4,270,912.37-39.15%营业成本 3,217,533.69 54.14%2,099,989.68 49.17%53.22%毛利率%45.86%-50.83%-管理费用 2,086,089.85 35.10%3,123,717.16 73.14%-33.22%销售费用 941,261.06 15.84%858,936.28 20.11%9.58%财务费用 83,323.90 1.40%177,328.83 4.15%-53.01%营业利润-402,000.60-6.76%-1,932,208.73-45.24%79.19%营业外收入 1,136,542.95 19.12%1,245,601.14 29.16%-8.76%营业外支出 5,069.87 0.09%1,220.00 0.03%315.56%宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 15 净利润 651,392.08 10.96%-565,179.87-13.23%-215.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年营业收入 5,943,067.17 元比 2016 年 4,270,912.37 元增加了 39.15%，主要原因是 2017 年销售团队扩大，增加了销售收入，且适逢国家的煤改气政策，公司的蒸汽机销量有所增长。2、2017 年营业成本 3,217,533.69 比 2016 年 2,099,989.68 元增加了 53.22%，主要原因是 2017 年销售额较上年有所增长，业务量增长导致成本随之增加，同时公司原材料价格和人工成本也有所增加。3、2017 年管理费用 2,086,089.85 元比 2016 年的 3,123,717.16 元减少了 33.22%，主要原因是是公司研发费用、中介服务费较上年有所减少。4、2017 年营业利润-402,000.60 元，较上年增加了 79.19%，主要原因是 2017 年的销售收入比 2016年增加了 1,672,154.80 元；而相应的费用较上年大幅度减少。5、净利润由 2016 年的亏损-565,179.87 元变为 2017 年的盈利 651,392.08 元，较上年增加了 215.25%，主要原因是：2017 年的销售收入比 2016 年增加了 1,672,154.80 元；新三板上市收到政策性补助 710,000.00元；同时管理费用、财务费用大幅度减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 5,388,560.52 4,019,215.29 34.07%其他业务收入 554,506.65 251,697.08 120.35%主营业务成本 2,873,415.89 2,064,294.68 39.20%其他业务成本 344,117.80 35,695.00 864.05%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%蒸汽发生器 2,541,482.91 42.76%1,269,033.35 29.71%能源管理收入 1,099,944.23 18.51%846,702.89 19.82%节能灶 685,772.23 11.54%445,740.15 10.44%海鲜蒸柜 274,444.46 4.62%362,470.12 8.49%节能炉 196,521.33 3.31%218,998.21 5.13%蒸饭车 168,461.54 2.83%26,709.40 0.63%其他 421,933.82 7.10%849,561.17 19.89%合计 5,388,560.52-4,019,215.29-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、蒸汽发生器销售额较上年增加了 1,272,449.56 元，增长 100.27%，主要原因是公司销售团队扩大且适逢国家的煤改气政策，公司的蒸汽发生器销售额较上年明显增加。2、节能灶销售较上年增加了 240,032.08 元，增长了 53.85%，主要原因是针对市场商用燃气炒灶热效率低，排放量大，噪音扰人等一系列缺点，公司开发的节能灶热效率高，噪音低，加推熄火装置大幅领先于同类产品，使产品使用更安全，更便于操作，致使灶类产品销量大增。宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 16 3、蒸饭车的销售较上年增加了 141,752.14 元，增长了 530.72%，主要原因是销售团队扩大，业内良好的口碑，节能灶、蒸汽机销量的增加导致蒸饭车的销售增长明显。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波海静食品有限公司 523,076.94 8.80%否 2 浙江师大印象餐饮管理有限公司 304,474.28 5.12%否 3 湖州南浔锐通热能设备销售有限公司 293,358.98 4.94%否 4 宁波市效实中学（第二食堂）240,538.44 4.05%否 5 浙江舜宇光学有限公司 209,561.12 3.53%否 合计合计 1,571,009.76 26.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波世纪辉煌国际贸易有限公司 602,237.50 12.80%否 2 沧洲亿丰五金制造有限公司 449,301.00 9.55%否 3 宁波利之星汽车服务有限公司 278,589.00 5.92%否 4 宁波恒隆厨房设备有限公司 219,163.00 4.66%否 5 佛山市顺德区容桂毅研五金电器有限公司 192,956.00 4.10%否 合计合计 1,742,246.50 37.03%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 575,476.75 1,516,324.20-62.05%投资活动产生的现金流量净额-452,202.04-128,579.49-251.69%筹资活动产生的现金流量净额-2,086,000.00-1,179,126.26-76.91%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年减少 940,847.45 元，减少 62.05%，主要原因是报告期内销售收入较上年增长引起现金流入增加 894,250.56 元，但是由于原材料涨价、人工成本的增加导致现金流出提升更多，现金流出较上年增加 1,835,098.01 元。2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少 323,622.55 元，主要原因是 2017 年新购入一辆奔驰轿车 463,880.34 元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少了 906,873.74 元，主要原因是 2017 年较上年归还借款多支出 1,000,000.00 元 宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更：根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的 财政部关于印发等 38 项具体准则的通知（财会20063 号）中的企业会计准则第 16 号政府补助和财政部于2017 年 4 月 28 日修订并发布的 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），公司需对会计政策有关内容进行变更。2、会计估计变更：报告期内，不存在会计估计变更。3、重大会计差错更正：报告期内，不存在重大会计差错更正 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内遵纪守法，合规经营，依法纳税，在追求经济利益保护股东权益的同时，充分尊重和维护客户、供应商以及员工的合法权益，公司为员工提供食宿，依法参加社会保险，建立完善的培训体系，提供晋升空间和舒适的工作环境，促进员工的发展，公司以和谐共赢为己任，以持续发展为方向，注重倾听客户意见建议，关注员工需求，提高福利待遇。公司今后将一如既往地诚信经营，支持国家扶贫工作，承担企业社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 节能环保是十三五期间支柱产业之一，公司作为工业、商业、饮食、服务专用设备制造商，所推出的产品和服务，未来发展具有广阔的空间。公司本期和上期营业收入为 5,943,067.17 元和 4,270,912.37 元，均不低于 100 万元；公司本期净资产一直为正，未出现负数的情况；公司上期亏损 565,179.87 元，本期盈利 651,392.08 元。公司人员、财务、业务、资产等完全独立，保持了完全独立自主的经营能力；公司经营管理层、核心研发、业务人员队伍稳定，管理人员各司其职；公司经营资金运转较为稳健，无拖欠员工工资或供应商货款的情况；公司本年度继续加强产品检测、研发与技术创新，在行业内继续保持竞争优势。报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。宁波科莱尔节能科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号 2018-011 18 可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项：公司控股股东、实际控制人陈立德先生向脸谱控股有限公司借款，用于个人经营、投资需要，但不用于与科莱尔相关的款项往来。公司股东陈立德、宁波海曙科莱尔投资咨询中心（普通合伙）、王建伟、汪旸、江盛斌、陈莹以其持有公司的全部股权为该笔借款提供担保。2017 年 4 月 21 日，公司在全国中小企业股份转让系统发布临时公告科莱尔股权质押公告，公告编号 2017-016、2017-017。公告内容为：公司股东陈立德质押 1,987,500 股，占公司总股本39.75%。作为共同担保人的公司股东宁波海曙科莱尔投资咨询中心（普通合伙）、王建伟、汪旸、江盛斌、陈莹质押1,658,334股，占公司总股本33.17%,，质押给脸谱控股有限公司的全部股份合计共3,645,834股，占公司总股本的 72.92%，质押期限为 2017 年 4 月 5 日起至 2018 年 5 月 12 日止，质押股份已于 2017年 4 月 19 日在中国证券登记结算有限责任公司办理质押登记。若在借款到期陈立德无法按时偿还借款、质押权人行使质押权时，可能导致控股股东、实际控制人发生变化，届时可能对公司持续经营能力产生重大影响。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司经销