834868_2017_佳科能源_2017年度报告_2018-04-26.pdf

公告编号：2018-002 1 证券代码证券代码：834868 证券简称：佳科能源证券简称：佳科能源 主办券商：招商证券主办券商：招商证券 佳 科 能 源 NEEQ:834868 青岛佳科恒业能源科技股份有限公司 Qingdao Jakewill Energy Technology Co.,Ltd.年度报告 2017 公告编号：2018-002 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年 5 月,佳科能源热量表产品顺利通过中国计量协会 2400h 基本耐久性试验+300h 附加耐久性试验，顺利通过 4000 次加速耐久性试验+300h 附加耐久性试验，并取得证书。证书编号：JLHM-D015。2、2017年6月,佳科能源取得中国工业合作协会AAA企业信用等级证书，证书编号：201708911100280。3、2017年12月,佳科能源顺利通过高新技术企业资质认定并取得资格证书，证书编号：GR201737101026。4、2017 年 12 月,佳科能源全资子公司青岛世平信息技术有限公司在青岛蓝海股权交易中心顺利挂牌。股权代码：801013 股权简称：世平信息。公告编号：2018-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业行业信息信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 公告编号：2018-002 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、佳科能源 指 青岛佳科恒业能源科技股份有限公司 青岛世平 指 青岛世平信息技术有限公司 济南驰诺 指 济南驰诺节能技术有限公司 青岛特斯拉 指 青岛特斯拉智联家居科技有限公司 青岛道奇 指 青岛道奇水热工程设计有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年度 主办券商、招商证券 招商证券股份有限公司 律师事务所 青岛文康律师事务所 会计师事务所、审计机构、瑞华会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 青岛佳科恒业能源科技股份有限公司股东大会 董事会 青岛佳科恒业能源科技股份有限公司董事会 监事会 青岛佳科恒业能源科技股份有限公司监事会 章程、公司章程 指 青岛佳科恒业能源科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）热量表整表 指 利用超声波测流技术，通过测量超声波在热水中传播的速度差及进出口的温度，再经过密度和热焓值的补偿及积分计算得到热量值的仪表 水表整表 指 借助超声测流技术，通过采用超声波速度差原理，并应用工业级电子元器件制造而成的电子水表。与传统机械式水表相比较具有精度高、可靠性好、使用寿命长、无任何机械运动部件、可任意角度安装等特点。水资源征费计量管理终端 指 井电双控控制终端和超声波水表计量终端 本期 指 2017 年度 本期末 指 2017 年末 上期 指 2016 年度 上期末 指 2016 年末 注：除特别说明外，本年报中的金额单位均为人民币元。本年报任何表格中若出现总数与所列数值总和不符，均由四舍五入所致。公告编号：2018-002 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张雷、主管会计工作负责人王明姝及会计机构负责人(会计主管人员)王明姝保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人张雷持有佳科能源 7,126,400.00 股股份，占发行人股本总数 60.11%。实际控制人能对公司决策产生重大影响，并能够实际支配公司的经营决策。如其利用控股地位和管理职权对公司的经营决策、人事安排、财务决策等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。2、房地产市场调控对热量表行业影响的风险 2010 年以来，为了遏制部分城市住房价格上涨过快，抑制投机性需求，促进房地产市场长期健康发展，国家和地方出台了多项房地产市场调控政策。国家宏观调控政策目前看来已经对房地产市场造成一定影响，商业住宅开发投资增速放缓，进而对公司户用超声波热量表主板的销售带来一定程度的不利影响。3、热量表行业政策变化风险 为推动供热计量改革，国务院及有关政府部门先后颁布了一系列鼓励性政策，为热量表的发展建立了良好的政策环境，并将在较长的时间内给行业发展带来强有力的促进和推动作用。从目前来看，公司所从事的热量表行业得到了国家政策支持，公司良好的成长性也得益于政策对行业发展的推动。如果未来有关节能和供热计量改革的政策发生不利变化，公司生产经营将受到一定影响。4、公司租赁房产未办理备案登记风险 公司经营地目前位于青岛市崂山区株洲路 120 号，该处房产租赁未向建设（房地产）主管部门办理备案登记手续，不符合商品房屋租赁管理办法第 14 条的规定，公司因此存在受到房地产管理部门罚款的法律风险，但公司未办理相关手续未影响公司正常使用该房屋，且公司实际控制人出具承诺，如因上述问 公告编号：2018-002 6 题受到房地产管理部门罚款或者产生搬迁费用，公司实际控制人将以自有资产承担上述罚款及相关一切费用，以保证公司及公司投资者利益不受到影响。5、核心技术人员流失的风险 公司的竞争优势体现在自有专利技术和软件技术的应用,上述技术由公司关键技术人员掌握。人才是产生技术成果的关键要素,人才流失就意味着科技成果、信息等技术的流失,技术的流失不仅是技术开发者的损失,一旦被竞争对手所掌握将对企业发展产生重大负面影响,对企业的生存与发展构成巨大的威胁。虽然报告期内公司核心技术人员稳定,但如果发生核心技术人员的离职,而公司又不能安排适当人选接替或及时补充,将会对公司的生产经营造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 青岛佳科恒业能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Qingdao Jakewill Energy Technology Co.,Ltd.证券简称 佳科能源 证券代码 834868 法定代表人 张雷 办公地址 青岛市崂山区株洲路 120 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 王明姝 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0532-58628005 传真 0532-58628005 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 联系地址:青岛市崂山区株洲路 120 号;邮编:266000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 或 http:/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 7 月 26 日 挂牌时间 2016 年 1 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C40 仪器仪表制造业-C401 通用仪器仪表制造-C4019供应用仪表及其他通用仪器制造 主要产品与服务项目 超声波热量表整表、超声波水表整表、光电直读水表整表、IC 卡式智能水表整表以及水资源征费计量管理终端及软件的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）11,856,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张雷 实际控制人 张雷 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370200664513431F 否 公告编号：2018-002 8 注册地址 山东省青岛市崂山区株洲路 120 号 否 注册资本 11,856,000.00 否 无 五、中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 胡佳青、尹景林 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则,公司普通股股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让自动变更为集合竞价转让。公告编号：2018-002 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 14,517,335.09 20,369,032.46-28.73%毛利率%55.69%61.23%-归属于挂牌公司股东的净利润-11,931,416.42 4,042,020.08-395.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,279,635.45 4,041,525.08-403.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-75.63%20.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-77.76%20.49%-基本每股收益-1.01 0.34-397.06%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 29,597,842.44 40,472,745.22-26.87%负债总计 19,787,042.03 18,730,528.39 5.64%归属于挂牌公司股东的净资产 9,810,800.41 21,742,216.83-54.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.83 1.83-54.64%资产负债率（母公司）105.61%79.43%-资产负债率（合并）66.85%46.28%-流动比率 1.07 1.51-利息保障倍数-14.06 10.01-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,000,362.41 921,371.97 8.57%应收账款周转率 1.29 1.55-存货周转率 0.64 1.13-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-26.87%40.25%-营业收入增长率%-28.73%-32.92%-净利润增长率%-395.18%-30.80%-五、股本情况 公告编号：2018-002 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,856,000 11,856,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 700,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-252,374.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 447,625.38 所得税影响数 99,406.35 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 348,219.03 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-002 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 一、商业模式 公司属于仪器仪表制造业，行业代码 C40，致力于为智慧城市供热供水计量行业提供产品和专业化服务。主营业务为超声波热量表整表、超声波水表整表、光电直读水表整表、IC 卡式智能水表整表以及水资源征费计量管理终端及软件的研发、生产和销售。公司主要销售模式为直销、代理经销、提供 OEM 服务，同时，佳科能源拥有齐全的 DN15-DN300口径超声波水表生产资质和 DN15-DN400 口径超声波热量表生产资质，以及一流的产品出厂检测检定装置，公司主要客户为各类水热计量仪器仪表企业、农林灌溉、城乡供水、水利工程，城乡供热等行业客户。报告期内，水表整表、热量表整表、水资源征费计量管理终端的生产销售构成公司营业收入和营业利润的主要来源。二、报告期内，公司商业模式的主要变化 报告期内，公司主要产品为：超声波热量表整表、超声波水表整表、光电直读水表整表、IC 卡式智能水表整表以及水资源征费计量管理终端及软件，与去年同期保持一致，公司主营业务和所属行业未发生变更，始终致力于为智慧城市供热供水计量行业提供产品和专业化服务。因此，报告期内，公司商业模式未发生变更。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾二、经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 一、报告期内，公司的业务类型和结构未发生大的变动，公司产品以内销为主、外销为辅的布局未发生变动；自营销售为主、代理销售为辅的产品销售模式未发生变动。1、公司的财务状况、经营成果、现金流量情况（1）报告期内，公司完成营业收入 1451.73 万元，较上年同期 2036.90 减少 585.17 万元，降幅为28.73%，原因为：2017 年 1-12 月份，随着中华人民共和国环保部环保督查力度的加强，公司水表整表产品和热量表整表产品生产过程中所需的铸造管段、注塑表头、注塑表壳、液晶屏等主要原材料供应商因涉及接受环保部门废弃污染源、固体废物污染源的监督检查，受到环保部门下发的停业整顿或禁止经营等相关督查措施，因此，供应商原材料供货周期由原来的 3-7 天延长至 3 个月-6 个月，严重影响了公司热量表整表产品和水表整表产品的生产销售。造成部分销售订单交期滞后或丢失，营业收入降低。（2）报告期内，公司毛利率由去年同期的 61.23%降低到 55.69%，毛利降低 5.54%，系原材料采购成本加大所致，属于正常变动范围。（3）报告期内，公司净利润由去年同期的 404.20 万元万元降为-1193.14 万元，主要原因为：1）营业收 公告编号：2018-002 12 入较去年同期降低 585.17 万元 2）公司第一大客户新疆蓝田帕特尔信息科技有限公司，由于拖欠货款，公司计划对其提起诉讼，由于诉讼程序尚未开始，对该公司应收账款的坏账准备无明确的计提依据，基于谨慎性原则，本公司予以全额计提坏账准备 1063.18 万元，综上造成报告期内净利润下滑。（4）报告期内，公司资产总计 2,959.78 万元，比去年同期的 4,047.27 万元降低 1087.49 万元，降幅 26.87%，主要原因为：首先报告期内由于销售业绩的下滑，造成应收账款同比降低 733.50 万元，再者由于固定资产计提折旧，账面价值比去年同期减少 115.35 万元所致。（5）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 100.04 万元，比去年同期的 92.14 万元提高 7.90万元，基于公司增强了对现金流的管控，比去年同期有所提升，属于正常变动范围。2、公司的业务情况 2017 年 1-12 月份，在公司水表整表和热量表整表销售份额下降的情况下，公司积极开展全国范围内冷热水计量产品的市场布局及备案工作，并将销售重心持续放在水资源征费计量管理终端及配套软件的研发、生产和销售上。陆续与各地自来水公司、热力公司及当地代理商达成初步的业务对接并取得合作意向。为 2018 年销售业绩的提升打下坚实的基础。3、公司的研发情况 2017 年 1-12 月份，公司继续建立健全研发团队，培养了一批包括硬件设计人员、软件设计人员、外观设计人员、中试人员等优质的研发人员。其中研发人员中本科学历占 80%，研究生学历占到 20%。报告期内，公司共取得专利 5 项。整体研发实力的持续增强为公司进一步软件配套产品的提升提供了强有力的支持。公司于 2017 年 12 月份顺利取得高新技术企业证书。4、公司治理情况 在公司整体变更为股份公司后，逐步建立健全了法人治理结构，完善了内部控制管理体系。并且随着公司经营规模的扩大，公司治理有了更高的要求。逐步改善并解决了经营中存在着因公司治理不适应公司发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险等诸多因素。在公司治理和信息披露方面，公司严格按照相关法律、法规和公司章程履行公司治理的各项工作，公司已经形成业务经营和公司治理协调同步的发展理念。（二）行业情况（二）行业情况 相对于发达国家，我国的供热基础设施条件普遍较弱，主要表现在水质差、杂质多、停止供热季节管道空置导致管道易锈蚀等情况，容易造成机械式热量表因堵塞而不能工作，因此，随着热量表市场近年来的发展和成熟，更适合我国供热条件的超声波热量表逐渐被市场认可和接受，从而成为现在以及未来热量表市场的主流产品，市场占比超过 85%。从政策方面看，我国住房和城乡建设部一直大力推进供热计量改革工作，着力于将改革工作落到实处，多地政府也出台了政策支持供热计量改革，确保热量表的使用，实现按热量计价收费。因此，受到政策支持以及环保大背景的影响，热量表行业大为受益，行业市场前景十分广阔。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 69,216.64 0.23%292,200.89 0.72%-76.31%应收账款 7,626,538.56 25.77%14,961,546.31 36.97%-49.03%公告编号：2018-002 13 存货 10,266,346.12 34.69%9,838,038.51 24.31%4.35%长期股权投资-固定资产 8,178,037.03 27.63%9,331,580.95 23.06%-12.36%在建工程-短期借款 4,249,999.98 14.36%4,793,360.37 11.84%-11.34%长期借款 7,583.45 0.03%98,583.41 0.24%-92.31%-资产总计 29,597,842.44 40,472,745.22 -26.87%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、报告期末，公司应收账款净额为 762.65 万元，期初净额为 1496.15 万元，期末较期初减少 733.50 万元，主要原因为由于报告期内销售业绩下滑，造成应收账款同比降低 49.03%。2、报告期末，公司存货较期初增加了 42.83 万元，占总资产比重增长率为 4.35%。主要原因是，2017 年下半年公司陆续获得渤海新区热量表项目、荣成市热力公司热量表项目等项目中标，根据项目进展及合同履行情况的实际需要，为保证中标项目的顺利履行，公司储备了一批原材料作为产品生产及供货作为基本保证，截至报告期末，造成存货较之去年同期略有增加。3、报告期末，公司固定资产较期初减少 115.35 万元，降低 12.36%。系报告期内固定资产正常折旧及减值所致。4、报告期末，公司短期借款 425 万元，较去年同期 479.34 万元缩减 54.34 万元。5、报告期末，公司资产总计 2,959.78 万元，比去年同期的 4,047.27 万元降低 1087.49 万元，降幅 26.87%，主要原因为：由于报告期内销售业绩的下滑，造成应收账款同比降低 733.50 万元，再者由于固定资产计提折旧，账面价值比去年同期减少 115.35 万元所致。6、报告期末，公司资产总计 2959.78 万元，负债合计 1978.70 万元，资产负债率达到 66.85%，去年同期公司资产总计 4047.27 万元，负债合计 1873.05 万元，资产负债率 46.28%。报告期末资产负债率较去年同期有所上升。短期内暂时会影响到企业经营性现金流。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 14,517,335.09-20,369,032.46-28.73%营业成本 6,432,932.38 44.31%7,896,741.40 38.77%-18.54%毛利率 55.69%-61.23%-管理费用 4,836,055.34 33.31%6,346,602.11 31.16%-23.80%销售费用 838,677.99 5.78%1,080,687.19 5.31%-22.39%财务费用 661,939.96 4.56%554,101.35 2.72%19.46%营业利润-8,833,324.10-60.85%2,467,378.53 12.11%-458.00%营业外收入 750,000.00 5.17%1,615,776.42 7.93%-53.58%营业外支出 302,374.62 2.08%-0.00%0.00%净利润-11,931,416.42 -82.19%4,042,020.08 19.84%-395.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：2018-002 14 1、报告期内，公司完成营业收入 1451.73 万元，较上年同期 2036.90 减少 585.17 万元，降幅为28.73%，原因为：2017 年 1-12 月份，随着中华人民共和国环保部环保督查力度的加强，公司水表整表产品和热量表整表产品生产过程中所需的铸造管段、注塑表头、注塑表壳、液晶屏等主要原材料供应商因涉及接受环保部门废弃污染源、固体废物污染源的监督检查，受到环保部门下发的停业整顿或禁止经营等相关督查措施，因此，供应商原材料供货周期由原来的 3-7 天延长至 3 个月-6 个月，严重影响了公司热量表整表产品和水表整表产品的生产销售。造成部分销售订单交期滞后或丢失，营业收入降低。2、报告期内，营业成本 643.29 万元，较上年同期降低 18.54%。主要原因为：报告期内，因公司销售收入的降低，造成与之对应的营业成本的降低。3、报告期内，公司毛利率由去年同期的 61.23%降低到 55.69%，毛利降低 5.54%，系原材料采购成本加大所致，属于正常变动范围。4、报告期内，管理费用 483.61 万元，比去年同期管理费用 634.66 万元降低 23.80%。管理费用降低的主要原因为报告期内，随着公司自行研发的热量表及水表应用软件的技术成熟及市场投放，研发费用 26.04 万元比去年去年同期 244.98 万元大幅下降所致。报告期内管理费用中的职工薪酬 176.39 万元比去年同期 135.19 增加 41.20 万元，系公司为完善企业内控及开拓市场范围，优化企业管理构架，高薪外聘了 2 名离退休企业顾问，增加了管理成本。报告期内，累计折旧 23 万元较去年同期 64.50 万元降低 41.50 万元，原因为公司将原用于管理部展示及研发部测试的一部分设备调转至生产部所用，降低了管理部门固定资产折旧额。5、报告期内，销售费用 83.87 万元，比去年同期销售费用 108.07 降低 22.39%。降低的主要原因为由于 2017 年新疆等偏远地区业务量缩减，远途运费成本降低，影响到销售费用的降低。6、报告期内，财务费用 66.19 万元，比去年同期财务费用 55.41 提高 19.46%。提高的原因为 2017年度公司渣打银行短期借款系信用借款，利率较高。7、报告内，完成营业利润-883.33 万元，较上期 246.74 万元减少 1130.07 万元，降低了-458.00%。下滑的主要原因是（1）报告期内，公司完成营业收入 1451.73 万元，较上年同期 2036.90 减少 585.17万元，降幅为 28.73%，原因为：2017 年 1-12 月份，随着中华人民共和国环保部环保督查力度的加强，公司水表整表产品和热量表整表产品生产过程中所需的铸造管段、注塑表头、注塑表壳、液晶屏等主要原材料供应商因涉及接受环保部门废弃污染源、固体废物污染源的监督检查，受到环保部门下发的停业整顿或禁止经营等相关督查措施，因此，供应商原材料供货周期由原来的 3-7 天延长至 3 个月-6 个月，严重影响了公司热量表整表产品和水表整表产品的生产销售。造成部分销售订单交期滞后或丢失，营业收入降低。（2）公司第一大客户新疆蓝田帕特尔信息科技有限公司，由于拖欠货款，公司计划对其提起诉讼，由于诉讼程序尚未开始，对该公司应收账款的坏账准备无明确的计提依据，基于谨慎性原则，本公司予以全额计提坏账准备 1063.18 万元，综上造成报告期内营业利润下滑。8、报告期内，营业外收入为 75 万元，较上年同期的 161.58 万元降低 53.58%。报告期内 75 万元营业外收入系佳科能源挂牌补贴，去年同期 161.58 万元营业外收入，主要为全资子公司青岛世平为双软认定企业，根据（财税 2011）100 号规定，享受国家政策增值税退税 161.58 万元。报告期内，世平信息增值税即征即退金额 83.06 万元根据最新会计政策政府补助的规定，计入其他收益。9、报告期内，公司营业外支出 30.24 万元，主要形成原因是坏账损失。10、本期公司实现净利润-1193.14 万元，较去年同期 404.20 万元减少 1597.34 万元，下滑 395.18%。净利润下滑的原因为：报告期内，公司完成营业收入 1451.73 万元，较上年同期 2036.90 减少 585.17万元，降幅为 28.73%，原因为：2017 年 1-12 月份，随着中华人民共和国环保部环保督查力度的加强，公司水表整表产品和热量表整表产品生产过程中所需的铸造管段、注塑表头、注塑表壳、液晶屏等主要原材料供应商因涉及接受环保部门废弃污染源、固体废物污染源的监督检查，受到环保部门下发的停业整顿或禁止经营等相关督查措施，因此，供应商原材料供货周期由原来的 3-7 天延长至 3 个月-6 个月，严重影响了公司热量表整表产品和水表整表产品的生产销售。造成部分销售订单交期滞后或丢失，营业收入降低。（2）公司第一大客户新疆蓝田帕特尔信息科技有限公司，由于拖欠货款，公司计划对其提起 公告编号：2018-002 15 诉讼，由于诉讼程序尚未开始，对该公司应收账款的坏账准备无明确的计提依据，基于谨慎性原则，本公司予以全额计提坏账准备 1063.18 万元，综上造成报告期内营业净利润下滑。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 14,517,335.09 20,369,032.46-28.73%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 6,432,932.38 7,896,741.40-18.54%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%水表整表 3,667,700.81 25.26%5,370,085.33 26.36%热量表整表 2,539,292.40 17.49%5,817,592.43 28.56%软件 4,364,490.66 30.06%2,846,219.96 13.97%水资源征费计量管理终端 3,945,851.22 27.19%6,335,134.74 31.11%合计 14,517,335.09 100.00%20,369,032.46 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：佳科能源（母公司）下设青岛世平、济南驰诺、青岛特斯拉、青岛道奇共四个全资子公司，报告期内，公司商业模式及主营业务无变动，主要产品为水表整表、热量表整表、水资源征费计量管理终端及相关配套软件。1、报告期内，水表整表产品销售收入为 366.77 万元，占营业收入比率为 25.26%，较去年同期减少170.24，下降原因为 2017 年 1-12 月份，随着中华人民共和国环保部环保督查力度的加强，公司水表整表产品和热量表整表产品生产过程中所需的铸造管段、注塑表头、注塑表壳、液晶屏等主要原材料供应商因涉及接受环保部门废弃污染源、固体废物污染源的监督检查，受到环保部门下发的停业整顿或禁止经营等相关督查措施，因此，供应商原材料供货周期由原来的 3-7 天延长至 3 个月-6 个月，严重影响了公司水表整表产品的生产销售。造成部分销售订单交期滞后或丢失，营业收入降低。2、报告期内，热量表产品销售收入为 253.93 万元，占营业收入比率 17.49%，比去年同期占比 28.56%万元有所下滑，主要原因是公司下半年陆续所中热量表项目标段，根绝热力公司的进展要求，正处于前期备货阶段，工程尚未开始进行出货及收入确认。3、报告期内，公司软件收入较去年同期大幅提升，主要原因为随着公司热量表软件及水表软件的研发技术成果确认及市场投放，软件产品从技术及性能上得到大幅提升，市场开拓及销售额有所提升。4、报告期内，水资源征费计量管理终端销售收入 394.59 万元较去年同期下降 238.93 万元，下降主要原因为在水资源征费计量管理终端的主要客户群体新疆客户应收账款回款不良的情况下，公司为减少营运风险缩减了部分业务所致。公告编号：2018-002 16 （3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 新疆蓝田帕特尔信息科技有限公司 5,461,196.58 37.62%否 2 济南三宇仪表设备有限公司 2,606,837.61 17.96%否 3 临沂市环翔水表有限公司 1,847,333.33 12.73%否 4 青岛尚升智能科技有限公司 771,686.63 5.32%否 5 烟台海威茨仪表有限公司 744,017.10 5.13%否 合计合计 11,431,071.25 78.76%否否 应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入为 1451.73 万元，较上期降低 28.73%，报告期末，公司应收账款账面价值为762.65 万元，较上期 1496.15 万元减少 733.50 万元，较上期降低 49.03%。上述前五名客户分别对应的期末应收账款账面价值如下：应收新疆蓝田帕特尔信息科技有限公司1063.18 万元，应收济南三宇仪表设备有限公司 200.50 万元，应收临时环祥水表有限公司 189.67 万元，应收青岛尚升智能科技有限公司 8.18 万元，除烟台海威茨仪表有限公司外，公司其他前四名客户存在金额不等的应收账款，因此公司主要客户与应收账款具有一定的联动性。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 临沂沂川仪表有限公司 392,005.13 9.49%否 2 青岛大志美德电气有限公司 386,591.45 9.37%否 3 山东新康威电子有限公司 260,158.26 6.30%否 4 临沂市铸宝水表有限公司 215,131.62 5.21%否 5 沧州福罗斯德流量仪表有限公司 213,470.09 5.17%否 合计合计 1,467,356.55 35.54%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,000,362.41 921,371.97 8.57%投资活动产生的现金流量净额-43,065.01-567,956.12 92.42%筹资活动产生的现金流量净额-1,191,302.45 -493,464.40 -141.41%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 100.04 万元，其中销售商品、提供劳务收到的现金 1,200.68 万元、收到的税费返还 83.06 万元、收到其他与经营活动有关的现金 805.26 万元，经营活动现金流入小计 2,089.01 万元。购买商品、接受劳务支付的现金 758.03 万元、支付给职工以及为职工支付的现金 270.14 万元、支付的各项税费 100.05 万元、支付其他与经营活动有关的现金 860.74 万元，经营活动现金流出小计 1988.97 万元。收到的其他与经营活动有关的现金，主要是往来款 735.25 万元，政府补助（新三板挂牌补贴）70 万元。支付的其他与经营活动有关的现金，其中付现费用 282.80 万元、往来款 577.94 万元。报告期内，经营活动产生的现金流量净额 100.04 万元，净利润-1193.14 万元，经营性现金流净额与净利润之间存在较大差异，主要原因为，公司第一大客户新疆蓝田帕特尔信息科技有限公司，由于拖欠货款，公司计划对其提起诉讼，由于诉讼程序尚未开始，对该公司应收账款的坏账准备无明确的计提 公告编号：2018-002 17 依据，基于谨慎性原则，本公司予以全额计提坏账准备 1063.18 万元，综上造成报告期内营业净利润下滑。1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 100.04 万元，较去年同期经营活动产生的现金流量净额 92.14 万元增加了 7.9 万元。属于正常变动范围。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-4.30 万元，比去年同期增加 52.50 万元。主要原因是本期购建固定资产的支出比上年减少 52.50 万元所致。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为净流出 119.13 万元，为取得借款收到的现金450.00 万元，偿还短期借款支付的现金 513.44 万元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金 55.69 万元，报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额较上年净额减少 69.78 万元。主要变动原因为报告期内，取得银行借款扣除偿还债务收支净额较去年减少所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有四家全资子公司，分别为济南驰诺节能技术有限公司、青岛世平信息技术有限公司、青岛特斯拉智联家居有限公司、青岛道奇水热工程设计有限公司。公司报告期内不存在取得和处置子公司的情况。1、济南驰诺节能技术有限公司 济南驰诺节能