834774_2017_柏科咨询_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

公告编号：2018-004 1 证券代码：834774 证券简称：柏科咨询 主办券商：招商证券 2017 年度报告 柏科咨询 NEEQ:834774 上海柏科管理咨询股份有限公司 （Shanghai Beckwell Management Consulting Co.Ltd.）公告编号：2018-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 5 月 18 日，柏科咨询中标连云港市安全警示教育（培训体验）馆系统开发项目，合同标的为 480 万元（公告编号：2017-010）注：本页内容原则上应当在一页之内完成。报告期获得五项软件著作权 1、文化长廊信息管理平台软件 2、知识测试考核系统 3、安全教育培训系统 4、安全警示培训系统 5、安全健康管理系统 公告编号：2018-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2018-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 柏科咨询、公司、本公司或股份公司 指 上海柏科管理咨询股份有限公司 柏科有限 指 上海柏科企业管理咨询有限公司、股份公司前 安礼公司 指 上海安礼工业装备有限公司 报告期内、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期 指 2017 年度 本报告 指 上海柏科管理咨询股份有限公司 2017 年年度报告 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人与其他直接或间接控制的企业之间的关系、以及可能导致公司利益转变移的其他关系 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 律师、盈科 指 北京盈利（上海）律师带事务所 会计师、大华 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 上海柏科管理咨询股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 上海柏科管理咨询股份有限公司股东大会 董事会 指 上海柏科管理咨询股份有限公司董事会 监事会 指 上海柏科管理咨询股份有限公司监事会 管理层 指 指董事、监事、高级管理人员的统称 元、万元 指 人民币元、人民币万元 EHS 指 环境 Environment、健康 Health、安全 Safety 的缩写，包括职业、环境和工业安全等方面 公告编号：2018-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹鹏、主管会计工作负责人李花及会计机构负责人（会计主管人员）石宁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为曹鹏先生，其控制的公司股份比例总计为90%，担任公司的董事长兼总经理，公司的另一位股东石宁女士是曹鹏先生的夫人，其持有公司股份比例总计 10%，担任公司的董事。曹鹏先生与石宁女士为公司的共同实际控制人。若共同实际控制人利用其实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司利益。公司治理风险 公司整体变更为股份公司后，按照公司法及法定程序制定了较为完善的公司章程，对公司经营中的一些重大问题都做了较为完善的规定，制定了关联交易决策制度、对外担保管理办法、对外投资管理办法等相关制度，各部门根据经营实践制定了较为详细的管理制度等内部控制制度体系，从制度上强化了公司规范运营的能力。但是，管理层规范治理能力相对薄弱，经验不足，在治理上存在一些不规范现象，如内控制度和管理制度仍需完善和提升 市场竞争风险 公司所处环保和安全生产中介服务业还比较落后，技术实力强的主要是外资的美国杜邦咨询、ERM（环境资源管理）、ENVIRON(英环)、Golder Associates（高达）等外资专业咨询公司。公司集中开展业务的省市，如上海、北京、安徽、陕西等地约有超过 50 家评审机构，公司虽然作为行业的先行者积累了丰富的项目经验、EHS 技术优势以及品牌效应，但目前公司规模较小、业务区域性明显，而行业内竞争较为激烈，在可预见的未来，竞争将会进一步加剧，若不能持续保 公告编号：2018-004 6 持竞争优势、顺应市场变化为客户提供优质的服务，公司业务将面临市场冲击。公司经营规模扩大带来的管理风险 随着公司业务规模的扩大以及业务所涉及的地域的增多，对公司的人员管理、财务管理、经营管理、市场开拓等方面提出了更高的要求，未来公司将在新进入的地域和市场增加业务人员，各种形式的外聘人员将越来越多，组织架构和管理体系将随之日趋复杂、管理难度加大。如果公司管理层的业务水平及管理水平不能适应公司规模迅速扩张以及业务发展的需要，核心业务人员的专业技能、稳定性和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将影响公司的增长速度和核心发展力，进而削弱公司的竞争力，给公司未来的经营和发展带来较大的影响。公司业务和区域性及开拓新市场带来的经营风险 公司业务的 65%以上集中在上海，其他业务集中的地区为安徽、西安、北京，公司目前规模较小，业务区域性显著。公司为扩大业务规模，将积极在上海以外地区拓展业务、开拓新市场。公司目前的咨询服务较集中于安全生产标准化咨询与评审，未来将增加其他 EHS 咨询服务以及提供相关系统软件服务。公司业务的区域性局限性以及未来开拓新市场的不确定性将对公司的经营与发展带来一定风险。税收补缴的风险 公司 2013 年度、2014 年度采用核定征收企业所得税。2015年公司向税务局申请将公司的所得税征收方式由核定征收改为查账征收。2015 年 1 月，公司查账征收手续办理完毕，2015年 1-12 月按查账征收所得税。虽然挂牌时主管税务机关已经出具公司核定征收企业所得税，能够按照规定申报纳税，未曾受到涉税处罚的证明，同时，实际控制人也已对报告期内可能存在的税务风险作出承诺，但仍无法排除可能受到主管税务机关的处罚风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海柏科管理咨询股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Beckwell Management Consulting Co.Ltd.证券简称 柏科咨询 证券代码 834774 法定代表人 曹鹏 办公地址 上海市虹口区四川北路 888 号海泰国际 908 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李花 职务 财务总监、董事会秘书 电话 021-6147-5707 传真 021-6147-1503 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市虹口区四川北路 888 号海泰国际 908 室 200080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市虹口区四川北路 888 号海泰国际 908 室办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 4 月 1 日 挂牌时间 2015 年 12 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（1）软件和信息技术服务业-信息技术咨询服务-信息技术服务 主要产品与服务项目 政府环境、健康、安全(EHS)解决方案、企业环境、健康、安全(EHS)解决方案和基于互联网的政府环境、健康、安全（EHS）解决方案 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 曹鹏 实际控制人 曹鹏、石宁 公告编号：2018-004 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000773275372A 否 注册地址 上海市嘉定区曹新公路 1352 号 1幢 7249 室 否 注册资本 1000 万元 是 2017年5月23日 对公司2016年的未分配利润进行现金分红和转增股本的公告（公告编号：2017-008）。2017 年 6 月 20 日完成公司 2016 年权益分派（本次权益分派方案为：每 10 股（转）10.000000 股，派1.00000 元（含税）。本次送股完成后，公司的总股本由 500 万股增至 1000 万股。五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋婉春、高彦 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 5 日由协议转让自动变更为集合竟价交易。公告编号：2018-004 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,355,720.86 15,030,102.55 35.43%毛利率%75.47%79.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,826,875.14 5,142,702.09 13.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,590,773.35 3,531,973.78 58.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）37.53%49.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）36.01%34.32%-基本每股收益 0.583 0.514 13.42%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 23,876,549.43 18,306,258.06 30.43%负债总计 5,685,592.97 5,442,176.74 4.47%归属于挂牌公司股东的净资产 18,190,956.46 12,864,081.32 41.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 2.57-29.18%资产负债率%（母公司）23.81%29.71%-资产负债率%（合并）23.81%29.73%-流动比率 4.18 3.34-利息保障倍数 0.00 0.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,281,902.70 4,974,827.89-13.93%应收账款周转率 6.91 6.70-存货周转率 0.00 0.00-公告编号：2018-004 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%30.43%30.80%-营业收入增长率%35.43%14.67%-净利润增长率%13.30%115.70%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000.00 5,000,000.00 50.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-400.09 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）143,916.40 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 119,441.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 277,957.41 所得税影响数 41,855.62 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 236,101.79 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 -461.14 营业外收入 461.14 公告编号：2018-004 11 1、会计政策变更会计政策变更（1）2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，公司将对与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。同时，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。将自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年6 月 12 日之间新增的与企业日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司当期损益、总资产和净资产不产生影响，且不涉及对以前年度损益的追溯调整。（2）2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730）号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。公告编号：2018-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属安全和环保领域的专业技术服务行业，提供一体化的安全和环保方面的技术咨询、培训、信息化软件、设计和工程实施服务及工业装备的销售。公司依据现代社会人们对安全和环保方面的各种需求，遵循系统学原理进行研发、设计，并以此为基础开展咨询、培训、销售和相关技术服务，形成了一套自主创新型的安全环保综合解决模式，公司的主要产品和服务包括生产安全与环境保护的技术、产品和服务的研发、咨询、培训、评价、实施和设备及安防等方面。公司所提供的产品和服务广泛应用于各级政府和企业，为他们提供环境、健康、安全（EHS）综合管理解决方案（咨询、培训、评审、信息化软件、项目实施等），公司的主要客户为各级政府客户，如上海市和北京市安全生产监督管理局和其下属各区安监局，企业客户，包括大型国企和外资企业。公司目前和未来专业化的核心业务是安全环保咨询与技术服务，从而获得收入、利润，同时还为客户提供安全管理系统的维护、升级改造、技术支持等服务来获取收入。此外，公司还依托现有客户和销售渠道，开发新的业务，如销售工业装备、安防等安全环保方面的产品，完善公司的产业链，扩大业务的范围，为客户提供更多更全面的服务。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化，商业模式中的各项要素均未发生影响公司经营的实质性变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年公司主营业务实现了稳步的增长和发展，特别是在安全管理咨询、第三方安全技术服务方面取得了大的突破，签订了一系列政府及大的集团公司的合同，公司的影响力和知名度得到了显著提升。报告期内，公司实现营业收入 20,355,702.86 元，较上年同期增长 35.43%。营业收入的增长主要原因是公司技术、规模和管理水平的改善，市场开拓能力不断增强，在维护老客户的前提下，不断获得新客户。本期的毛利率 75.47%，与上年同期基本持平；随着公司规模扩大，人员和办公成本增加，为提高企业竞争力，公司在研发和拓展市场方面亦加大了投入。公司利润主要来源于安全生产咨询、第三方安全技术服务等方面，在环保领域也有收获。报告期内，公司净利润为 5,826,875.14 元，较去年同期增长 13.30%。公司净利润较去年同期略有上升。主要原因是：1、报告期内签订重大合同连云港市安全警示教育馆（公告编号 2017-010）从而增加了净利润。公告编号：2018-004 13 报告期内公司投资新设的子公司上海安礼工业装备有限公司业务量比较少，盈利能力相对较弱，处于微盈状态。公司将采取一系列措施，包括开拓子公司业务和提升子公司的管理水平，降低经营成本、提高效率等措施，以提高企业利润。报告期内，公司的具体成果有：在专利申报等知识产权保护方面，公司不断加大研发投入，努力推动安全新科技的开发与应用。报告期内新增 5 项软件著作权，公司已经取得 20 项软件著作权。同时 2016年公司取得国家高新技术企业资质，期限是从 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，三年内高新企业减按 15%的税率征收企业所得税。公司新成立了子公司上海安礼工业装备有限公司，进一步完善了产品和服务结构。公司签订的项目稳步增长，品牌和影响力进一步得到了提升，在环保领域有了进一步的突破。报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 安全咨询与服务行业在未来 5-10 年仍然是面临着许多机遇和挑战。一是“十九大”胜利召开对安全生产和职业健康工作提出了新的要求，为本行业的发展指明了前进方向。二是 2016 年中央下发的关于推进安全生产领域改革发展的意见（以下简称意见）、2017 年国务院办公厅发布安全生产“十 三五”规划和 2018 年初中办下发的关于推进城市安全发展的意见（以下简称中办意见）为协会发展提供了新的挑战和机遇。在“十三五”时期这种新的形态下，安全咨询与服务产业面临许多有利条件和发展机遇。一是党中 央、国务院高度重视安全生产工作，作出了一系列重大决策部署，深入推进安全生产领域改革发展，为安全生产提供了强大政策支持；地方各级党委政府加强领导、强化监管，狠抓安全生产责任落实，为安 全生产工作提供了有力的组织保障。二是随着“四个全面”战略布局持续推进，五大发展理念深入人心，社会治理能力不断提高，全社会文明素质、安全意识和法治观念加快提升，安全发展的社会环境进一步优化。三是经济社会发展提质增效、产业结构优化升级、科技创新快速发展，将加快淘汰落后工艺、技术、装备和产能，有利于降低安全风险，提高本质安全水平。四是人民群众日益增长的安全需求，以及全社会对安全生产工作的高度关注，为推动安全生产咨询、服务、培训、新技术研发等提供了巨大动力和能量。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 15,062,073.97 63.08%11,211,971.78 61.25%34.34%应收账款 3,513,452.78 14.72%1,847,145.19 10.09%90.21%存货 2,484.89 0.00%100.00%长期股权投资 固定资产 86,112.60 0.36%76,682.04 0.42%12.30%在建工程 短期借款 长期借款 预收帐款 141,382.25 0.59%70,715.00 3.86%99.93%其他流动资产 5,000,410.20 20.94%5,000,000.00 27.31%0.00%公告编号：2018-004 14 资产总计 23,876,549.43-18,306,258.06-30.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.公司货币资金期末余额为 15,062073.97 元，较去年同期增加 3,850,102.19 元，增幅为 34.34%，主要原因有：1、报告期内营业收入与去年同期相比增长 35.43%，报告期回款及时，销售商品、提供劳务收到的现金为 19,148,927.79 元，较去年同期增长 24.44%。2.公司应收帐款期末余额为 3,513,452.78 元。较去年同期增长 90.21%，主要原因：公司大力拓展市场，以技术和质量赢取新客户，报告期内业绩增长，项目完成过程期限相对延长，未及时在报告期内确认回款。3.存货期末余额为 2,484.89 元，是全资子公司上海安礼工业装备公司的期末库存样品。4.固定资产期末余额为 86,112.60 元，较去年同期增长 12.30%，主要原因：公司加大研发，购置研发设备等。5.报告期预付帐款为 141,382.25 元。较去年同期增长 99.93%，主要是陈桂芳（北京房东）公司 17年 11 月份重新签订租房合同，付款期限从三个月调整为半年，付款期为（11 月份至次年 4 月）同时房租租金也稍有上升。故预付款增加。6.报告期其他流动资产为 5,000,410.20 元，根据公司第一届董事会第一次审议通过关于闲置资金授权委托理财的议案，主要是公司滚动购买银行理财产品 500 万元和预交的税金 410.20 元，去年同期500 万元同样是公司滚动购买的银行理财产品。7.报告期内公司总资产为 23,876,549.43 元，较去年同期增长 30.43%，主要是报告期货币资金增加3,850,102.19 元，应收帐款增加 1,666,307.59 元，货币资金和应收帐款二项合计增加 5,516,409.78 元，加上报告期内预付帐款增加同时其他应收款、递延所得税资产相对减少，最终导致总资产增加，报告期内，公司负债总额为 5,685,592.97 元，全部为流动负债，流动比率为 4.15。公司流动比率高说明公司资产流动性和变现能力强，偿债能力和承担风险能力强，负债是企业当期及以后期现金减少的金额。公司的资产负债结构合理，偿债能力尚好，资产质量较好。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 20,355,720.86-15,030,102.55-35.43%营业成本 4,993,750.49 24.53%3,150,392.09 20.96%58.51%毛利率%75.47%-79.04%-管理费用 7,593,848.03 37.31%6,648,246.40 44.23%14.22%销售费用 1,406,259.58 6.91%1,140,015.71 7.58%23.35%财务费用-32,793.51-0.16%-24,499.87-0.16%33.85%营业利润 6,577,811.30 32.31%4,084,907.49 27.18%61.03%营业外收入 16,080.00 0.08 1,755,000.00 11.68%-99.08%营业外支出 1,080.00 0.00%0.00 0.00%100.00%净利润 5,826,875.14 28.63%5,142,702.09 34.22%13.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司营业收入为 20,355,720.86 元，较上年同期增长 35.43%，主要原因是新增加了系统 公告编号：2018-004 15 开发收入，项目金额为 452.83 万元，主要开发的系统是连云港安全教育警示馆内培训体验，具体内容包括：公交车安全模拟体验、电气安全模拟体验、消防安全、有限空间、动火作业、涉氨制冷、职业健康等模拟体验。连云港项目是公司 2017 年 4 月 25 日参加江苏地区连云港市政府采购中心的招投标后中标的项目。报告期内营业成本较上年同期增加 58.51%，主要原因：1.报告期内连云港市安全警示体验馆项目中，不仅仅是采购合同同时还包括了展馆的设计、装修、展馆材料的采购及后期有持续维护合同。2.公司报告期内职工工资提高及职工社会保险基数的调整和新增加员工，导致营业成本中的工资成本较去年同期有所增加。2、报告期内公司销售费用为 1,406,259.58 元，较上年同期增长 23.35%，原因是报告期内销售人员 的工资与销售回款额度进行挂钩并考核，销售费用的增加与营业收入增长关系密切。3、报告期内公司财务费用-32,793.51 元，较上年同期增长 33.85%，主要是因为报告期内银行存款有一定量的增加，利息收入相应增加所致。4、报告期内，营业利润与去年同期相比增加 61.03%，主要是因为公司营业收入增加 35.43%，其次是报告期内会计政策变更，本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，公司将对与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。同时，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。将自 2017 年 1月 1 日至 2017 年 6 月 12 日之间新增的与企业日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。导致营业利润增加 143,916.40 元。虽然营业成本和费用同期也有增加，但由于公司营业收入基数较大，公司营业利润较去年同期仍有较大幅度增长。5、报告期内公司营业外收入 16,080.00 元，比上年同期减少 99.08%，主要是会计政策变更，同时去年公司成功挂牌新三板企业资金扶持，造成报告期内降幅较大。6、报告期内营业外支出 1,080.00 元，主要是税务所审核以前年度企业所得税所支付的滞纳金。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 20,355,720.86 15,030,102.55 35.43%其他业务收入 主营业务成本 4,993,750.49 3,150,392.09 58.51%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%咨询费及服务 15,723,171.79 77.24%15,030,102.55 100.00%系统开发 4,528,301.89 22.25%劳防用品 104,247.18 0.51%合计 20,355,720.86 100.00%15,030,102.55 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上海地区 13,249,905.66 65.09%12,311,796.06 81.91%公告编号：2018-004 16 北京地区 2,132,783.02 10.48%2,236,500.00 14.88%安徽地区 444,730.29 2.18%481,806.49 3.21%江苏地区 4,528,301.89 22.25%合计 20,355,720.86 100.00%15,030,102.55 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司营业收入为 20,355,720.86 元，较去年同期增长 35.43%。上海地区收入占营业务收入比例 65.09%，北京地区收入占营业务收入比例为 10.48%，安徽地区收入占营业务收入比例为 2.18%，新增江苏地区收入占营业收入比例为 22.25%。报告期内，公司营业收入增长，主要为公司凭借在行业内多年经营，良好的服务意识和专业的服务水平，奠定了一定的客户基础，同时加大了宣传力度和提高了企业知名度，公司原有客户群稳定，江苏地区的新客户连云港安全生产监督管理局是公司 2017 年参加连云港市政府采购中心招投标项目，后期公司投标项目中标增加的。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 连云港市安全生产监督管理局 4,528,301.89 22.25%否 2 北京市大兴区安全生产监督管理局 568,867.92 2.79%否 3 上海科技馆 449,056.60 2.21%否 4 上海市绿化和市容管理局行政服务中心 424,528.30 2.09%否 5 上海杨浦滨江投资开发有限公司 367,924.53 1.80%否 合计合计 6,338,679.24 31.14%-报告期内，公司营业收入 20,355,720.86 元，较去年同期增长。报告期末，公司应收帐款余额为3,513,452.78 元，较去年同期上升 90.21%，截止 2018 年 3 月 31 日，公司已收回前五大主要客户等货款共计 2,669,662 元。公司的主要客户和新增客户信誉良好，在公司信用期内均能准时支付货款。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 连云港猛犸装饰设计工程有限公司 608,108.11 22.81%否 2 上海谙畅智能科技有限公司 280,000.00 10.50%否 3 上海秋磐智能科技有限公司 240,776.70 9.03%否 4 深圳华邦瀛科技有限公司 215,811.97 8.09%否 5 连云港源晟模型设计有限公司 113,009.71 4.24%否 合计合计 1,457,706.49 54.67%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,281,902.70 4,974,827.89-13.93%投资活动产生的现金流量净额 68,199.49 1,085,072.69-93.71%筹资活动产生的现金流量净额-500,000.00 -100.00%公告编号：2018-004 17 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额为 4,281,902.70 元，较去年同期减少 689,925.19 元，降幅为 13.93%。主要原因为：1、报告期内销售商品、提供劳务收到现金为 19148927.70 元，较去年同期增加现金收入3,761,025.31 元，且在信用期内回款。2、由于去年同期企业收到挂牌扶持资金的原因，故报告期内收到的其他与经营活动的现金减少 1,570,592.36 元，3、因连云港系统开发项目中有采购、装饰、系统开发成本，所以购买商品、提供劳务支付现金增加 1,653,907.52 元，同时增加支付给职工及为职工支付的现金479,909.94 元。4、当年新增研发项目 5 项，公司研发安全管理平台软件，可以为企业提供数据化安全管理服务，新增研发费用支出现金为 540,222.77 元，综合以上因素导致经营活动产生的现金净流量减少。5、影响公司经营活动产生的现金流量的因素除公司实现的净利润外，还有当期计提的资产减值准备、处置固定资产的损失、投资收益、递延所得税资产以及经营性应收、应付项目的增减变动等因素。报告期内公司 2017 年度经营活动产生的现金流量净额为 428.19 万元，净利润为 582.69 万 元，经营活动现金流量与净利润差异 154.50 万元，主要是经营性应收项目的增加和经营性应付项目减少造成的。故本年度公司经营活动产生的现金流量净额与本年净利润不存在重大差异。投资活动产生的现金流量净额：本期较去年同期减少 1,016,873.20 元，主要原因为：公司用闲置资金购买银行理财产品，报告期内所购理财产品当期全部赎回，而去年同期投资支付的现金是 2100 万元，收回投资所收到的现金为 2200 万元，去年同期收回以前年度未赎回的银行理财产品 100 万元，才造成报告期与去年同期投资活动产生的现金净额的差异。筹资活动产生的现金流量净额：本期较去年同期减少 50 万 元，主要原因为：公司报告期公司进行了现金红利，以未分配利润向全体股东按每 10 股派发现金红利人民币 1.00 元（含税），合计派发现金股利 500,000 元（含税），公告编号：2017-012 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2016 年 8 月 29 日召开 2016 年第一届董事会第四次会议，全体董事审议通过关于公司出资设立全资子公司上海安礼工业装备有限公司的议案。柏科咨询 2016-014 对外投资公告。单位名称：上海安礼工业装备有限公司 出资方式：货币 资金来源是上海柏科管理咨询股份有限公司自有资金。成立日期：2016 年 9 月 30 日 营业期限：2016 年 9 月 30 日至 2026 年 9 月 29 日 经营范围：机械设备、机电设备、环保设备、劳防用品、消降器材、一类医疗器械、五金交电、仪器仪表、建筑材料、服装鞋帽、电子产品、办公用品、矿产品、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆炸、民用爆炸物品、易制毒化学品）的销售，从事物货及技术有进出口业务，转口贸易、区内企业间的贸易及贸代理，机电设备安装建设专业施工，会务服务，商务咨询，企业管理咨询。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动 报告期内的营业收入为 269,341.52 元，净利润为 18,860.78 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为了提高资金利用率，公司银行账户除留有部分货币资金用于日常经营开支外，其他货币资金用于购买理财产品赚取收益，2017 年我公司委托建设银行申购的乾元本金总额是 500 万元，连续滚动理财产品总金额不超过 600 万元，预期年