834842_2017_光彩传媒_2017年年度报告_2018-04-12.pdf

光 彩 传 媒 NEEQ:834842 北京光彩世纪传媒股份有限公司 Beijing Ray Productions Media Incorporated Company 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 1、2017 年 12 月我的机器人男友在深圳开机，该剧由毛晓彤、姜潮、李晓冉、郑伊鸣、刘天佐、宁理主演，该剧讲述了科学家之子林墨白因意外事故身亡，被父亲改造成半人半合成的人工智能之后再次遇到一直爱慕他的女孩蒋梦言，从而在机器人与人之间上演的一段悲喜交杂的爱情童话。2、2017 年 10 月，光彩传媒完成第一次增资，华盖资本旗下辽宁新兴文化创业投资基金合伙企业（有限合伙）入股光彩传媒，持股 80 万股。公告编号：2018-005 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.18 第六节 股本变动及股东情况.20 第七节 融资及利润分配情况.22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节 行业信息.29 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-005 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司本公司股份公司光彩传媒 指 北京光彩世纪传媒股份有限公司 霍尔果斯光彩传媒 指 霍尔果斯光彩世纪传媒有限公司 海宁盛锐 指 浙江海宁盛锐影视传媒有限公司 股东大会 指 北京光彩世纪传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 北京光彩世纪传媒股份有限公司董事会 监事会 指 北京光彩世纪传媒股份有限公司监事会 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计法 指 中华人民共和国会计法 公司章程 指 北京光彩世纪传媒股份有限公司公司章程 主办券商、万联证券 指 万联证券股份有限公司 会计师、兴华 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 计划收入比例法 指 对影视剧预计销售收入作出尽可能接近实际的预测,从而根据已经确认的收入占预计销售总收入的比例结转成本的成本核算方法 公告编号：2018-005 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐佳宁、主管会计工作负责人马丽及会计机构负责人(会计主管人员)马丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-005 4 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述(一)市场竞争不断加剧的风险 鉴于国家对文化产业的鼓励引导性政策以及影视剧市场的火爆,近年来从事影视剧发行、经销的企业激增,根据国家新闻出版广电总局公布的数据,持有 2017 年度电视剧制作许可证(甲种)的机构有 113 家,持有广播电视节目制作经营许可证的合格机构有 14,389 家,逐年上升态势较为明显。近年来每年取得发行许可证的电视剧数量基本保持在 400-500 部,14,000 多集。影视剧发行市场已经是充分竞争的市场,行业竞争风险加大,如果作品不符合现代观众、电视台等媒体的品位需求,可能存在剧集滞销,销售毛利率降低的风险。针对上述风险,公司完善了剧本审核流程和制作计划流程,从一开始就让电视台、网站等主流媒体积极参与到剧本的挑选、编写的过程,并定期分析观众偏好、国内外影视作品流行元素,制定公司的剧本制作方针和计划,确保公司作品的适销性。同时,在保证作品质量的同时,公司引入了经纪宣传团队,加强了在作品宣传方面的投入和实力,可进一步提高市场对公司作品的关注度和接受度。(二)政策监管风险 广播电影电视行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业,受到中宣部、文化部、国家新闻出版广电总局的监管,电视节目的制作内容、制作流程受到国家有关法律、法规及政策的严格监督管理。根据 广播电视管理条例、广播电视节目制作经营管理规定、电视剧拍摄制作备案公示管理暂行办法、电视剧内容管理规定等相关规定,电视剧制作机构需持有广播电视节目经营许可证;制作电视剧须经过国家广电总局的剧目备案公示管理,并获得电视剧制作许可证后方可进行制作;电视剧制作完成后必须经国家广电总局或省级广电局审查通过并获得电视剧发行许可证之后方可发行。从资格准入、内容审查到发行许可,行业严格监管贯穿于电视剧制作及发行全部业务流程。公司投资、制作的电视剧,可能存在剧目备案未获通过、拍摄完成未通过内容审查,导致不能取得发行许可的风险。此外,国家对电视台的电视剧播出的政策性规定、广告插播规定的变化等也会影响到公司电视剧的发行量以及发行价格。针对上述风险,公司在投拍电视剧之前会进一步加强对政策监管的评估分析,完善节目制作前的事先风险控制,剧本形成创意后,以剧本研讨会等多种方式广泛听取公司发行部门及客户意见,并采用公司内部立项审核等方式降低电视剧项目在获得制作许可、发行许可方面的的风险,并积极拓展卫星频道、地面频道、互联网电视、DVD 等多渠道的发行和销售。同时,公司正在加大对网络影视作品的投资,以进一步减少政策风险,适应市场发展变化。(三)影视剧适销性的风险 影视剧作为一种大众文化消费,与日常的物质消费不同,没有一般物质产品的有形判断标准,对作品的好坏判断主要基于观众的个人偏好和主观体验。而观众对于作品的喜好判断也会随着社 公告编号：2018-005 5 会政治、经济、文化等环境因素的变化而不断变化。这就需要影视剧创作人不断的去体验和把握社会大众的各种偏好,并把握或引领观众的偏好,使其体现在影视剧中,才能获得较好的票房或收视率,反之,如题材选择不当,则可能带来较大的投资风险。针对上述风险,公司一方面会尽量扩大影视题材的来源,另一方面,与前期合作较为成功的作者、编剧、导演等关键人员建立了长期合作关系,凭借其多年的从业经验从思想性、艺术性、娱乐性、观赏性等各方面尽可能地去迎合或者引导观众的喜好,从而提高影视剧的适销性。(四)公司成本结转采用“计划收入比例法”带来净利润波动的风险 由于影视行业的成本结转往往存在跨周期情形,公司影视剧业务的成本结转采用计划收入比例法。在该办法下,成本与收入配比的准确程度依赖于对影视剧收入预测的准确性。公司存在经济环境、市场环境发生重大变化或者判断失误、非人为的偶发性因素等原因,导致预测收入与实际收入差异较大,公司将依据实际情况重新进行预测并调整销售成本率,从而可能导致公司净利润波动的风险。对此,公司在预计影视作品的计划收入时,尽量采用谨慎的策略,进而减少依据实际情况重新进行预测并调整销售成本情况的发生。(五)侵权盗版的风险 盗版对影视行业而言是一种客观存在,只可限制,很难杜绝。尤其随着网络和移动网络传播技术的迅速发展,影视盗版变得更加容易,传播更快。对电视剧作品的制作发行单位而言,影视盗版带来的是电视剧收视率及销售收入、和网络版权收入等经营业绩下降而导致的经济损失。近年来,我国政府有关部门致力于建立较为完善的知识产权保护体系,加大打击盗版的执法力度,有效遏制了侵权盗版的蔓延之势,在保护知识产权方面取得了明显的成效。但由于打击盗版侵权、规范市场秩序是一个长期的过程,公司在一定时期内仍将面临盗版侵害的风险。对此,随着公司实力的不断增强,治理的不断完善,公司也正在并不断加大在版权维护方面的投入,如增加了与知名律所的合作,增加了对市场上各种渠道传播作品的监控等。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-005 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京光彩世纪传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Ray Productions Media Incorporated Company/RAY PRODUCTIONS Inc 证券简称 光彩传媒 证券代码 834842 法定代表人 徐佳宁 办公地址 北京市朝阳区北辰东路 8 号 5 号楼 18F-B1811、B1812、B1814、B1815、B1816、B1818、B1820、B1821 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 耿子尧 职务 副总经理 电话 010-64801508 传真 010-64801508 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区北辰东路 8 号 5 号楼 18F-B1811、B1812、B1814、B1815、B1816、B1818、B1820、B1821 邮编 100029 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 6 月 12 日 挂牌时间 2015 年 12 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-86 广播、电视、电影和影视录音制作业-863电影和影视节目制作-8630 电影和影视节目制作 主要产品与服务项目 影视作品的投资、制作与发行;艺人经纪服务;宣传策划 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐佳宁、李晓冉 实际控制人 徐佳宁、李晓冉 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105723578113Y 否 公告编号：2018-005 7 注册地址 北京市朝阳区北辰东路 8 号 5 号楼 18F-B1811、B1812、B1814、B1815、B1816、B1818、B1820、B1821 否 注册资本 20,800,000.00 是-五、中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广东省广州市珠江东路 12 号高德置地冬广场 H 座 38 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 司文召、唐红雨 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 2206 六、报告期后更新情况 适用 根据 全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-005 8 -第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 98,776,356.66 91,793,682.87 7.60%毛利率%55%55%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,488,844.94 35,628,840.27-14.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,472,164.44 35,612,287.92-14.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.67%63.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）30.66%63.07%-基本每股收益 1.50 1.78-15.73%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 278,946,288.59 153,236,877.86 82.04%负债总计 154,427,100.43 78,961,251.63 95.57%归属于挂牌公司股东的净资产 124,519,188.16 74,275,626.23 67.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.99 3.71 61.36%资产负债率（母公司）42.85%66.57%-资产负债率（合并）55.36%51.53%-流动比率 177.87%206.00%-利息保障倍数 6.18 30.24-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,335,098.30-56,432,082.74 113.00%应收账款周转率 78.00%155.00%-存货周转率 102.00%389.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%82.04%229.65%-营业收入增长率%7.60%295.22%-净利润增长率%-14.43%13,078.45%-公告编号：2018-005 9 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,800,000 20,000,000 4.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 营业外收支-16,680.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 -16,680.5016,680.50 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 -16,680.5016,680.50 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-005 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司自设立以来主营业务为影视剧的投资、制作及发行，艺人经纪服务及宣传策划业务。影视剧的投资、制作及发行：对于电视剧业务，公司通过采购剧本或者根据小说编辑剧本、联合投资方投资拍摄、电视剧和网剧的后期制作、与电视台签订播放许可，获取发行收入和现金流；或者通过出售版权给新媒体、其他影视公司、音像制作商的形式获取版权转让收入和现金流；或者通过联合投资其他影视公司担任制片方的电视剧获取利润分成的方式获取收入和现金流。电影业务则主要通过投资发行影片获得票房收入，以固定或比例分成的形式获取收入和现金流。艺人经纪服务及宣传策划业务：光彩传媒对签约艺人采取独家服务模式，对旗下签约艺人约定范围内的影视剧参演、广告代言、商业活动有独家授权的权力，艺人经纪服务主要是为演艺人员提供涵盖职业规划、形象塑造、专业培训、宣传推广、安排演艺工作、争取及洽谈广告代言及商业活动、谈判签约、收益获取、法律事务代理和行政顾问在内的全方位的经纪服务业务。公司根据与艺人签署的经纪服务协议按照其参与影视拍摄、广告等商务活动收入的一定比例取得佣金收入，从而获取收入和现金流；宣传策划业务则是通过签订宣传合约，通过宣传部门根据合约在新媒体、传统媒体方面对该项目或艺人进行宣传，从而获取的宣传收入和现金流。公司坚持通过对影视剧题材策划、剧本获取、创作的把控，与核心编剧的长期合作，从而实现系统的内容创作；坚持制片人全流程控制管理，从前期项目建议的审核、各类资源的协调搭配、拍摄过程的管理、到推进发行工作实行整体的控制，将影视剧制作过程从相对松散、独立的临时性艺术创作组合单位有效整合成为产业化、批量化的流水线生产模式，确保影视剧业务流程的高效运作。凭借多年的经验积累，公司摸索出了一套成熟的市场导向及全流程控制的业务模式。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 具体变化情况说明：具体变化情况说明：-二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内实现销售收入 98,776,356.66 元，实现销售净利润 30,488,844.94 元，毛利率与上年同期基本持平。在电视剧业务方面，报告期内实现电视剧浪花淘尽、女匪首版权销售，同时报告期内实现今生你欠我幸福、军旗下的誓言、闺蜜的战争等影视剧本的处理销售，2017 年 12 月份由霍尔果斯光彩世纪传媒有限公司、霍尔果斯飞侠影视文化传媒有限责任公司、上海腾讯影业文化传播有限 公告编号：2018-005 11 公司共同投资的电视剧我的机器人男友在深圳开机，霍尔果斯光彩世纪传媒占总投资的 30%，我的机器人男友预计在 2018 年实现销售收入。在经济宣传业务方面，报告期内与上海母其弥娅工作室，上海千易志诚文化传媒有限公司，新沂子宁影视文化工作室等建立长期的合作宣传协议；同时公司旗下艺人郑伊鸣出演我的机器人男友担任男二号，参演电影战神决等多部影视剧；公司管理层按照年度经营计划，做好了精品剧本的编制储备和较好影视剧的发掘和投资，在为未来业务快速发展打好基础的同时，通过对较好影视剧的发掘和参与投资实现了盈利，保证了公司正常和持续的运营。（二）行业情况（二）行业情况 文化产业作为我国的朝阳产业、绿色产业，对于优化经济结构、提升发展质量、坚持可持续发展具 有独特优势，近年来国家加强对文化产业的扶持力度，2014 年文化产业发展专项资金管理暂行办法中设立了国家文化产业基金，为文化产业的发展提供雄厚的资金支持；北京市政府也将建立健全首都文化创意产业投融资服务体系作为一项基础性工作来抓，未来几年时间里，北京市将重点优化文化创意产业发展布局，建设“高精尖”文化创意产业体系，促进广播影视高端化，重点发展广播电视节目策划制作、影视创作、后期制作和发行销售等产业环节。把握正确导向，坚持内容为王，着力推进内容创新，提高原创能力，打造更多思想性、艺术性、观赏性相统一的广播影视精品。全面推进三网融合，快速发展普及移动智能终端，鼓励交互式网络电视、视频点播、手机电视创新型业务应用，面向多平台、多通路，加快依据媒体形态定制节目内容的创作生产，加强内容集成播控平台建设。加快影视产品与智能终端、移动互联网、云影音等媒体的结合，以高清交互式数字电视网络为基础，积极布局下一代广播电视网(NGB)。推进影视制作、发行、播映、存储、监管等环节的全数字化和大数据化。公司处于国家重点支持行业，着力于创造更加优秀，高端的广播影视作品。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 14,295,459.12 5.12%859,236.00 0.56%1,563.74%应收账款 143,347,191.21 51.39%93,510,593.28 61.02%53.30%存货 77,849,249.40 27.91%9,343,197.59 6.10%733.22%长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 2,255,671.06 0.81%2,957,045.35 1.93%-23.72%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 8,000,000.00 2.87%10,000,000.00 6.53%-20.00%长期借款-0.00%7,500,000.00 4.89%-100.00%预付账款 35,963,566.57 12.89%42,758,509.61 27.90%-15.89%预收账款 89,729,600.00 32.17%5,000,000.00 3.26%1,694.59%其他应付款 45,133,911.58 16.18%49,209,975.33 31.46%-8.28%资产总计 278,946,288.59-153,236,877.86-82.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 公告编号：2018-005 12 1、报告期末货币资金较上期末增加 1563.74%，主要是因为报告期内公司全资子公司霍尔果斯光彩世纪传媒有限公司承制由霍尔果斯光彩世纪传媒有限公司、霍尔果斯飞侠影视文化传媒有限责任公司、上海腾讯影业文化传播有限公司共同投资的电视剧我的机器人男友，在报告期末共计收到霍尔果斯飞侠影视文化传媒有限公司制片款 89,600,000 元,截止到报告期我的机器人男友发生相关支出70,621,337.81 元，剩余 18,978,662.19 元预收制片款没有使用，同时由于本期增加购买力度，购买一见你就笑、夜郎自大两部小说版权支付 1,571,428.57 元，破产姐妹花、伪装者、爱你是最美好的时光等剧本开始编剧，支付编辑费用 3,045,475.14 元。综上原因导致本期货币资金与上期产生较大金额的变动。2、报告期末应收账款较上期增长 53.3%，主要是因为报告期内销售电视剧浪花淘尽、女匪首等，上述电视剧为分阶段收款，大部分款项还未进入收款阶段，从而导致应收账款比上期应收账款金额增长 53.30%。2、报告期末存货较上期增加 733.22%，主要是因为公司全资子公司霍尔果斯光彩世纪传媒承制的 我的机器人男友截止到报告期发生相关支出 70,621,337.81 元，同时报告期内购买一见你就笑、夜郎自大两部小说版权，导致的存货较上期较大浮动的增加。4、长期借款较上期金额的减少，主要是因为杭州银行文创支行 750 万长期借款于 2018 年 5 月 3 号到期，报表项目划分为一年内到期的非流动负债。5、预收账款较上期相比增长 1694.59%，主要原因是报告期内公司全资子公司霍尔果斯光彩世纪传媒有限公司承制由霍尔果斯光彩世纪传媒有限公司、霍尔果斯飞侠影视文化传媒有限责任公司、上海腾讯影业文化传播有限公司共同投资的电视剧我的机器人男友，在报告期截止日收到霍尔果斯飞侠影视文化传媒有限公司制片款 89,600,000 元导致的。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 98,776,356.66-91,793,682.87-7.60%营业成本 44,529,197.43 45.09%41,072,220.94 44.74%8.42%毛利率 55%-55%-管理费用 11,034,776.90 11.17%10,074,412.94 10.98%9.53%销售费用-0.00%-0.00%-财务费用 6,165,942.69 6.24%1,211,135.46 1.32%409.10%营业利润 30,142,583.51 30.52%35,244,240.49 38.40%-14.48%营业外收入-0.00%16,800.01 0.02%-100.00%营业外支出 16,680.50 0.02%247.66 0.00%6,635.24%净利润 30,488,844.94 30.87%35,628,840.27 38.81%-14.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入、营业成本、毛利率较上期相比总体变动不大 2、财务费用与上期相比增长 409.10%，主要是因为报告期内本公司资金需求量比较大，对外融资金额较大，报告期内归集海宁新鼎明影视文化投资管理有限公司投资电视剧下一站，别离固定收益费用化部分利息 558,284.49 元；归集海宁新鼎明影视文化投资管理有限公司投资电视剧女匪首固定 公告编号：2018-005 13 收益费用化部分利息 1,937,056 元，归集合肥新鼎明影视投资管理有限公司投资反诈骗系列电影固定收益费用化部分利 1,127,899.67 元，归集义乌市民间融资服务中心有限公司借款利息 1,200,547.94 元。3、本期的营业外支出较上期增加 6,635.24%，增长幅度比较大，主要是因为本期缴纳增值税滞纳金16,680.5 元，变动比例比较大是因为上期金额较小，基数较小导致的比例变动较大。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 98,766,356.66 91,793,682.97 7.60%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 44,529,197.43 41,072,220.94 8.42%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%影片版权 93,160,011.37 94.32%89,628,588.53 97.64%策划推广 5,584,179.25 5.65%2,078,301.89 2.26%艺人经纪 22,166.04 0.02%86,792.45 0.09%合计 98,766,356.66 100.00%91,793,682.97 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：随着公司的业务的成熟，公司的产品收入分布保持稳定状态。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉华润天泽影视传媒有限公司 33,018,867.00 33.43%否 2 上海雨里石影视传媒有限公司 28,301,886.00 28.66%否 3 北京博弈时代影视文化传媒有限公司 12,264,150.99 12.42%否 4 浙江东阳乐萌影视文化有限公司 8,490,566.07 8.60%否 5 武汉天九文化发展有限公司 5,700,356.54 5.77%否 合计合计 87,775,826.60 88.88%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 浙江东阳天娱影视文化有限公司 24,000,000.00 22.06%否 2 毛晓彤(上海)影视工作室 16,720,000.00 15.37%否 3 上海雨里石影视传媒有限公司 16,603,773.12 15.26%否 公告编号：2018-005 14 4 武汉天九文化发展有限公司 16,000,000.00 14.71%否 5 霍尔果斯市千易志城文化传媒有限公司 11,750,000.00 10.80%否 合计合计 85,073,773.12 78.20%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,335,098.30-56,432,082.74 113.00%投资活动产生的现金流量净额 0.00-5,673,665.31-100.00%筹资活动产生的现金流量净额 6,101,124.82 60,275,828.49 -89.88%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金净流量较上期增加 113%，主要是因为报告期内本公司全资子公司霍尔果斯光彩世纪传媒有限公司承制由霍尔果斯光彩世纪传媒有限公司、霍尔果斯飞侠影视文化传媒有限责任公司、上海腾讯影业文化传播有限公司共同投资的电视剧我的机器人男友，在报告期截止日收到霍尔果斯飞侠影视文化传媒有限公司制片款 89,600,000.00 元，承制电视剧我的机器人男友预收制片款，为电视剧我的机器人男友制作支付的各项费用收支现金流水均方应在经营活动产生的现金流量中；另外本期收回一部分销售收入欠款。经营活动现金流量与年度净利润存在差异的原因是：影视作品的销售方式多为赊销，即在销售时只收回小部分的销售收入，电视剧在相应平台播放时才会产生回款，所以导致经营活动现金流量与本年年度净利润存在差异。2、报告期内投资活动没有产生的现金流量，较上期投资活动有 5,673,665.31 元的差异，主要是因为上期本公司搬迁新的办公地点，采购新的办公家具、新的办公地址进行装修等新增固定资产投入，本期没有采购新的固定资产。3、本期筹资活动产生现金净流量与上期相比减少 89.88%，报告期内筹资活动流入 92,106,000.00 元较上期筹资活动流入 74,500,000.00 元增加 23.63%，报告期内筹资活动流出,86,004,875.18 元较上期筹资活动流出 14,224,171.51 元增加 504.64%，报告期内归还上期筹资的债权性筹资是导致本期筹资活动现金净流量比上期减少的主要原因。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 子公司名称 注册地 持股比例 备注 浙江海宁盛锐影视传媒有限公司 浙江省海宁市 100.00%报告期内合并财务报表 霍尔果斯光彩世纪传媒有限公司 新疆伊犁霍尔果斯市 100.00%报告期内合并财务报表 2016 年 5 月 5 日，全资子公司霍尔果斯光彩世纪传媒有限公司在新疆伊犁州霍尔果斯市成立，霍尔果斯光彩世纪传媒有限公司注册资本 3,000,000.00 元，法人代表徐佳宁。根据根据财税201153 号 财政部国家税务总局关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知，霍尔果斯光彩世纪传媒有限公司可以在 2016 年-2020 年享受免征企业所得税的税收优惠政策。霍尔果斯光彩世纪传媒有限公司于 2016 年 6 月份开始营业，报告期内霍尔果斯光彩世纪传媒有限公司产生营业收入 88,138,781.38 元，产生营业利润 40,485,030.34 元，净利润 40,485,030.34 元，霍尔果斯光彩世纪传媒有限公司是北京光彩世纪传媒股份有限公司 100%控股的全资子公司，权益全部归属北京光彩世纪传媒股份有限公司。海宁盛锐由耿子尧、王琦、王锴共同出资 300 万元设立。2015 年 11 月 20 日，徐佳宁分别与耿子尧、王琦、王锴签订股权转让协议书，约定耿子尧、王琦、王锴分别将其持有的海宁盛锐 30%、公告编号：2018-005 15 30%和 40%的股权以 90 万元、90 万元和 120 万元的对价转让予徐佳宁。同日，海宁盛锐召开股东会审议通过上述股权转让事宜。2015 年 4 月 23 日，徐佳宁与光彩世纪有限签订股权转让协议，约定徐佳宁将其持有的海宁盛锐 100%股权(300 万元出资额)以 300 万元的对价转让给光彩世纪有限公司。同日，海宁盛锐股东作出决定同意上述股权转让事宜。海宁盛锐主营业务为影视剧的制作、复制、发行。截至本年报出具日海宁盛锐没有参与实际拍摄，也没有发生实质性业务主要负责协助公司相关 影视剧的项目立项、报批业务。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的 企业会计准则第 16 号政府补助（财会 2017 15 号），该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理。2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司执行上述会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司诚信经营、依法纳税、认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，公司结合公司的实际业务，在作品中树立正确的价值观，弘扬正能量把优秀的精神品质通过作品的文化属性传递给受众群体，用实际行动担负起公司应尽的社会责任。三、持续经营评价三、持续经营评价 1、公司股权清晰，控股股东自身实力较为雄厚、经验丰富，在文化产业拥有较多的社会资源和较高的社会影响力。公司自挂牌以来公司依照公司法和公司章程设立了股东大会、董事会、监事会，依法聘任了公司管理人员，形成了较为完善的治理机构。2、报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营 公告编号：2018-005 16 的能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经 营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。3、报告期内，公司实现销售收入 98,776,356.66 元，实现销售净利润 30,488,844.94 元。毛利率与上年同期基本持平；同时公司为后期经营储蓄了充分的新的小说版权，在艺人培养上也加大资源的投入，宣传推广业务相比 2016 年有较大起色，报告期内公司完善了薪酬体系，人员稳定，且未发生对公司持续经营产生重大不利影响的事项。综合以上分析，公司管理层认为公司具备较强的可持续发展能力。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、市场竞争不断加剧的风险 鉴于国家对文化产业的鼓励引导性政策以及影视剧市场的火爆,近年来从事影视剧发行、经销的企业激增,根据国家新闻出版广电总局公布的数据,持有 2017 年度电视剧制作许可证(甲种)的机构有 113 家,持有广播电视节目制作经营许可证的合格机构有 14,389 家,逐年上升态势较为明显。近年来每年取得发行许可证的电视剧数量基本保持在 400-500 部,14,000 多集。影视剧发行市场已经是充分竞争的市场,行业竞争风险加大,如果作品不符合现代观众、电视台等媒体的品位需求,可能存在剧集滞销,销售毛利率降低的风险。针对上述风险,公司完善了剧本审核流程和制作计划流程,从一开始就让电视台、网站等主流媒体积极参与到剧本的挑选、编写的过程,并定期分析观众偏好、国内外影视作品流行元素,制定公司的剧本制作方针和计划,确保公司作品的适销性。同时，在保证作品质量的同时，公司引入了经纪宣传团队，加强了在作品宣传方面的投入和实力，可进一步提高市场对公司作品的关注度和接受度。2、政策监管风险 广播电影电视行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业,受到中宣部、文化部、国家新闻出版广电总局的监管,电视节目的制作内容、制作流程受到国家有关法律、法规及政策的严格监督管理。根据 广播电视管理条例、广播电视节目制作经营管理规定、电视剧拍摄制作备案公示管理暂行办法、电视剧内容管理规定等相关规定,电视剧制作机构需持有广播电视节目经营许可证;制作电视剧须经过国家广电总局的剧目备案公示管理,并获得电视剧制作许可证后方可进行制作;电视剧制作完成后必须经国家广电总局或省级广电局审查通过并获得电视剧发行许可证之后方可发行。从资格准入、内容审查到发行许可,行业严格监管贯穿于电视剧制作及发行全部业务流程。公司投资、制作的电视剧,可能存在剧目备案未获通过、拍摄完成未通过内容审查，导致不能取得发行许可的风险。此外,国家对电视台