837133_2017_舞之动画_2017年年度报告_2018-04-02.pdf

年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 太乙仙魔录之灵飞纪第二季于2017 年 4 月 25 日全网播出，截至目前点击量已达 10 亿。同名手游将于2018 年上线。2017 年 2 月签下重磅 IP 流氓兔，商品类授权已全面展开，漫画、出版物、3D 动画、大电影舞台剧已开始陆续推出。别惹流氓兔马修动画番剧已于 2018 年 3 月正式上线，反响强烈。2017 年公司制作了深耕于二次元文化的 ACG 公司米哈游的崩坏 3系列动画短片，该动画项目呈现了亚洲顶级的三渲二技术效果。公告编号：2018-011 1 目 录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.24 第六节 股本变动及股东情况.27 第七节 融资及利润分配情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节 行业信息.34 第十节 公司治理及内部控制.35 第十一节 财务报告.40 公告编号：2018-011 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、舞之动画 指 苏州舞之动画股份有限公司 六九投资 指 苏州六九投资咨询有限公司 鸿立华享 指 上海鸿立华享投资合伙企业(有限合伙)臻皓投资 指 上海臻皓投资合伙企业(有限合伙)当涂鸿新 指 当涂鸿新文化产业基金 四月星空 指 北京四月星空网络技术有限公司 江苏舞之 指 江苏舞之数码动画制作有限公司 糖心文化 指 江苏糖心文化传媒有限公司 六月品牌 指 苏州六月品牌管理有限公司 华闻糖心 指 苏州华闻糖心动漫投资有限责任公司 舞之兰心 指 沈阳舞之兰心动漫科技有限公司 舞之梦动 指 合肥舞之梦动动漫技术有限公司 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监 报告期、本期、本年度 指 2017 年度,即 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末、本年末 指 2017 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 股份公司现行有效的公司章程 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 中信证券 指 中信证券股份有限公司 天风证券 指 天风证券股份有限公司 财富证券 指 财富证券有限责任公司 中汇、会计师 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)融孚、律师 指 上海融孚律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 腾讯动漫、腾讯游戏 指 腾讯科技(深圳)有限公司、深圳市腾讯计算机系统有限公司 金鹰卡通 指 湖南金鹰卡通有限公司 有妖气 指 国内的一家影响力较大的原创动漫平台 米哈游 指 上海米哈游网络科技股份有限公司 鑫岳影视 指 上海鑫岳影视传播股份有限公司 二次元 指 早期的二维动画或者游戏,由于其画面为一个平面,称其为“二次元世界”IP 指 知识产权英文单词(IntellectualProperty)的首字母缩写 GPU 指 图形处理器(GraphicProcessing Unit)CGI 指 电脑生成动画(ComputerGeneration Image)CPU 指 中央处理器(CentralProcessing Unit)渲染 指 3D 动画制作工序中的一个环节,指把模型、场景输出成 公告编号：2018-011 3 图像、视频文件的过程 粉丝 指 英文“Fans”的音译,指某一事物的崇拜群体 3D 指 三维的缩写 CG 指 借助计算机来制作动画的技术 虚拟现实、VR、AR 指 一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统 公告编号：2018-011 4 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人殷玉麒、主管会计工作负责人马军及会计机构负责人(会计主管人员)马军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了中汇会审20181125号标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产业政策风险 文化创意产业在中国属于朝阳产业,产业发展还处于探索阶段,国家先后出台了一系列支持动漫产业发展的法规和政策,内容涵盖财政补贴、投融资、税收优惠、产业园区建设、发行审核程序、动画片播放等。如 2008 年国家广电总局发文从延长国产动画黄金时段播放时间、增加国产动画播放数量、严格控制进口动画片数量及播放时段、扶持动画频道、少儿频道、青少年频道建设等方面支持国产动画片产业。现阶段,动漫产业仍然是国家鼓励类产业,但随着动漫产业的发展与成熟,若国家产业支持政策减少或停止,将对行业发展产生重大影响。非经常性损益依赖风险 公司报告期内,归属于公司股东的净利润为-434.86 万元,归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-1199.56 万元。非经常性损益主要为政府补助,其占当期归属于公司股东的净利润的比例较高,公司盈利对非经常性损益尤其是政府补助的依赖较强。如果公司收取的政府补助发生变动,可能会对公司的财务状况产生一定不利影响。公告编号：2018-011 5 大客户集中的风险 2017 年度,公司前五名客户累计销售量占当期销售总额的比重为 67.03%。客户集中度较高,主要由于电影及制作行业均有严格的档期要求,一般来说,报告期内公司平均每年完成两部左右大型动画电影的委托制作合作,故客户较为集中。若公司不能较好地维护主要客户的关系或者不能持续开发新的客户,则可能影响公司营业情况和盈利情况。存货减值风险 截至 2017 年 12 月 31 日公司存货余额为 2,014.52 万元,存货主要为在产的原创作品太乙仙魔录、星际炮兵团和星STAR等作品。存货占相应期末总资产的比例为 35.07%,2017年度存货周转率为 1.34。公司存货数量大、周转较慢与动画行业及公司自身产品的原创特点密切相关,尤其公司在 2014 年下半年起开始布局IP资源,通过合作和买断等方式获取了星STAR、太乙仙魔录等知名 IP,并利用公司的动画制作能力,将已有的动画形象或者桌游产品等进行动画化制作。由于知名 IP 动画化前期创意布局用时长,整体制作周期相应增加,因此存货周转率较为缓慢。如果未来与该在产存货相关的动画收入和相关运营和衍生收入不能达到预期,则会降低公司资产的流动性,增加公司的资金压力,并可能存在存货减值风险。动漫制作对外协的依赖风险 出于控制人工成本、优化资源配置的考虑,公司将部分基础制作流程通过外协的方式进行外包,动画形象设计和内容提供等核心环节由公司自主完成。公司报告期内外协采购成本占当期成本总额比例为 41.24%。尽管公司采取外协加工的模式符合公司现阶段成本优化的战略,但随之而来的便是增加了对外协加工商一定程度的依赖。一旦外协加工商的动画制作质量或制作进度出现问题,将会对公司造成不利影响。高端动漫人才短缺风险 动漫行业在我国属于朝阳产业,产业发展还处于探索阶段,现阶段尚未形成较为完备的培训体系以及人才梯队建设,尤其是产业缺乏高端创意人才和经营管理人才,如概念设计、剧本撰写、角色设计、技术研发等方面的人才尤为匮乏。部分高端的创意、设计人才目前还需要从美国、日本、欧洲等动漫发达国间引进,如果国内相关人才配备和培养环境不能够尽快到位,将很大程度上限制动漫产业的整体发展。原创产品收益不达预期的风险 公司是一家以动画影片开发制作为主营业务动画制作公司,目前公司的主营业务主要分为原创动画制作和动画制作服务两个主要部分。其中原创业务整个运营周期较长,需要相当的时间培育粉丝,目前该项业务尚处于培养阶段,收入较少。但由于 IP 一旦成功,后期回报金额将有可能出现爆发式增长,因此该项业务也将成为公司未来迅速扩张业绩的关键所在。然而原创 IP 的成功需要依托于较为优秀的前期剧情设计及制作、适合的推广渠道及推广方式、准确的市场定位以及衍生市场的合作伙伴,如果其中任意一个环节出现问题,都有可能对整个作品运作的成功性产生较大影响,从而影响公司业务的成长性。知识产权纠纷的风险 动漫作品的核心是知识产权,在动画制作过程中使用他人知识产权的情况时有发生。比如将他人原创漫画改编为剧本、制作 公告编号：2018-011 6 成动画产品等,这需要取得权利人的许可。如未能取得合法的许可或许可人自身的权利存在瑕疵,则会导致公司作品侵犯他人知识产权的风险。动画制作行业知识产权纠纷的发生难以完全避免。一旦公司因知识产权纠纷存在诉讼、仲裁等情况,一方面可能会直接损害公司的经济利益,另一方面也会损害公司的品牌和形象,对公司的生产经营产生不利影响。实际控制人控制不当的风险 目前,公司实际控制人为郑利嘉、殷玉麒先生,郑利嘉、殷玉麒直接持有股份公司的股份比例为 58.60%,间接通过六九投资持有股份公司 9.92%股份,两人以直接和间接方式可以控制公司68.53%的股份及表决权,对公司拥有控制权,在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。虽然公司已经建立了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等各项较为完善的公司治理及内控制度,以防范控股股东、实际控制人操控公司的情况发生,但未来仍存在公司控股股东、实际控制人利用其控制地位,损害公司利益或做出不利于公司利益决策的可能,从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。扣除非经常性损益后持续亏损的风险 2017 年度公司扣除非经常性损益后出现持续亏损,金额为-1199.56 万元。虽然目前公司扣除非经常性损益后仍处于亏损状态,但业务和收入规模均逐年扩大。公司无论从制作水平还是公司规模上,在行业内都处于领先水平。随着公司开展的成本控制、原创业务转型和产业链战略合作等措施,公司的动画制作服务和原创动画业务的能力逐年上升。随着近年来国内动画业的兴起,大众娱乐日趋多样化、动画特效技术层出不穷,配合新媒体渠道的深入,公司逐渐完善了整体产业链的布局。因此,公司同时具备了自身发展的基础、外部的推动力以及市场成长红利等多方面有利因素,公司自身的可持续经营能力将不断增强。但公司仍然存在连续亏损而给股东或投资者带来损失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 苏州舞之动画股份有限公司 英文名称及缩写 SuZhou Dancing CG Studio Corp.,Ltd.证券简称 舞之动画 证券代码 837133 法定代表人 殷玉麒 办公地址 苏州市吴中区宝带东路 345 号 2 幢文化创意大厦 9-11 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 甘露 职务 董事会秘书 电话 021-60490269 传真 0512-62994818 电子邮箱 S 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州市吴中区宝带东路 345 号 2 幢文化创意大厦 9-13 楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 22 日 挂牌时间 2016 年 4 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R86 广播、电视、电影和影视录音制作业 主要产品与服务项目 公司是一家以动画影片开发制作为主营业务的动画制作公司,主要分为原创动画制作和动画制作服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）23,825,000 优先股总股本（股）-做市商数量 4 控股股东 无 实际控制人 郑利嘉、殷玉麒 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913200006783293363 否 注册地址 苏州市吴中区宝带东路 345 号 2幢文化创意大厦 9-11 层 否 公告编号：2018-011 8 注册资本 23,825,000 否-五、中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号兴业证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 周贵人、严琳琳 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-011 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 40,984,152.83 35,327,050.07 16.01%毛利率%35.76%35.99%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,348,616.34-3,576,939.96-21.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,995,632.43-6,684,443.00-79.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.51%-10.45%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-26.22%-19.52%-基本每股收益-0.18-0.16-12.50%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 57,450,815.87 59,692,128.72-3.75%负债总计 13,874,630.67 11,767,109.33 17.91%归属于挂牌公司股东的净资产 43,571,040.22 47,919,656.56-9.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.83 2.01-8.96%资产负债率（母公司）9.83%11.44%-资产负债率（合并）24.15%19.71%-流动比率 372.00%426.00%-利息保障倍数-16.65-35.76-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-838,986.62-13,996,454.32 94.01%应收账款周转率 3.60 6.14-存货周转率 1.34 1.51-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.75%120.15%-营业收入增长率%16.01%61.46%-净利润增长率%21.57%-466.44%-五、股本情况 公告编号：2018-011 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 23,825,000 23,825,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)9,457,952.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 108,115.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,566,068.52 所得税影响数 1,919,052.43 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 7,647,016.09 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资产处置收益-15,971.23-营业外支出 1,695,911.80 1,679,940.57-财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式除上述提及新修订的企业会计准则对报表项目的影响外，在“营业利润”之上新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组确认的处置利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。由于上述会计政策变更，对本公司 2017 年度比较合并财务报表损益项目的影响为增加“资产处置收益”-15,971.23 元，减少“营业外支出”-15,971.23 元。公告编号：2018-011 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 1、原创动画业务 原创动画制作作品是指动画影视的脚本、角色等元素为原创,公司拥有作品版权及后期衍生品、游戏改编等收益权的作品。原创作品一般为公司直接投资或者与第三方公司共同投资的作品。公司利用自身的创意、制作能力，自主投资或者与第三方共同投资，完成从前、中、后期制作以及推广发行一个完整动画制作周期。2017 年 4 月 25 日，公司进行独立策划制作的国内首部仙侠玄幻动画系列片 太乙仙魔录之灵飞纪第二季在网络渠道进行每周连载播放，短时间内获得了较高的人气积累，截至目前，点击量已达 10 亿。报告期内，公司开始孵化著名 IP 流氓兔的动画短剧，已于 2018 年三月正式上线，并以战略合作伙伴身份成为文创内容产品及多种授权品类的独家合作方，动画大电影也正在规划中。报告期内高品质原创 CG 动画电影哪吒降世目前处于前期制作阶段，目前已吸引多家投资方、游戏方进入。预计该项目将于 2019 年完成制作并上映。报告期内公司的原创动画储备项目还包括著名 IP 炮炮兵的动画电影等，目前尚处于孵化阶段。2、动画制作服务 动画制作服务是指公司受投资方委托制作动画电影、舞台剧动画设计等，通过收取制作费用获取收入。公司按照业务约定内容和流程，以及影片预计档期，合理安排制作资源，独立或者配合第三方完成动画代工业务。代工方面,公司主要面向高端代工业务，截至 2017 年 12 月 31 日，公司已经累计了 7 部大型动画电影以及多部舞台剧的制作经验，目前公司已经完成的动画电影作品有赛尔号 2(2010 年上映)、赛尔号 3(2012 年上映)、神笔马良(2013 年上映)、赛尔号 4(2014 年上映)以及奥拉星(2015 年上映),舞台剧作品有盗墓笔记 3、小时代等作品的多媒体内容。报告期内，公司完成了崩坏 3、少年锦衣卫、熊出没.变形记 梦想召唤王第二季、世界互联网大会宣传片以及日本的变形少女等项目的制作，目前正在制作新大头儿子小头爸爸、变形金刚以及德国项目Worry Eater等一批新作品。本报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 1、公司依2017年度经营计划，一方面继续坚持以客户需求为目标、市场需求为导向，专注于主营业务的拓展与稳健、持续地发展，另一方面进一步完善经营管理体系，加大原创作品的创意和投入、高端人才的引进。目前公司员工情绪高涨，项目有序推进，整体发展势头强劲。报告期内公司销售收入实际完 公告编号：2018-011 12 成40,984,152.83元，同比上升16.01%，但由于引进高端人才导致人员工资上涨以及差旅费等费用的增长，使得公司2017年度尚未盈利。2、2017年公司制作了深耕于二次元文化的ACG公司米哈游的崩坏3系列动画短片，该动画项目呈现了亚洲顶级的三渲二技术效果；制作完成了腾讯游戏15年开始主推的动画项目Ai-toy等电视系列片，现已在媒体上播放；还有参与制作了动画电影熊出没.变形记以及少年锦衣卫等一系列优秀的动画系列片。3、2017年公司执行的自主IP产品有太乙仙魔录、星际炮兵团、幻想家小美、兔潮帮以及联合开发IP流氓兔、炮炮兵、变形少女等。4、公司基于成熟的 CG 技术，进行了引擎优化、动作捕捉等实用技术、以及虚拟现实等新兴技术领域进行了积极拓展和尝试，技术研发会持续投入，并导致管理成本的增加，但长期来看可以提升业务效率，降低成本，以及增加公司自主知识产权、拓展业务领域。公司在 2015 年成立的技术研发小组，继续着重于对技术的研发和升级，保证公司在行业内的竞争力。公司技术研发组采用大量 GPU 渲染方式来进行电影电视作品的制作。相对于传统渲染方式，GPU 渲染技术可以使中后期渲染速度大幅提升，缩短制作周期。目前公司在 VR 领域已经在场景构建、人机交互等取得了技术突破，并基于第三方技术平台进行VR 广告、实景体验、游戏互动等商业化实践。同时引擎技术的研发现已取得初步成效，该技术研发成功后可使制作中前期效率提到大幅提升。（二）行业情况（二）行业情况 文化创意产业在中国属于朝阳产业，产业发展还处于探索阶段，国家先后出台了一系列支持动漫产业发展的法规和政策，内容涵盖财政补贴、投融资、税收优惠、产业园区建设、发行审核程序、动画片播放等。如 2008 年国家广电总局发文从延长国产动画黄金时段播放时间、增加国产动画播放数量、严格控制进口动画片数量及播放时段、扶持动画频道、少儿频道、青少年频道建设等方面支持国产动画片产业。2017 年，文化创意产业尤其是动漫产业依旧处于快速成长期，用户群体进一步扩大。而 80 后创业潮、以及资本的助力，也为行业发展贡献了力量。近年来，互联网与动漫产业发展全方位结合。网络动漫、手机动漫保持高速发展，在动漫本体依托互联网快速发展的同时，还产生了“动漫+科技”、“动漫+电商”等许多新的形态，打开了动漫与其他产业融合的空间，促进实体经济发展。中国动漫产业整体正经历着结构调整、产业融合和转型升级的关键阶段。政府主管部门为支持动漫行业发展逐步构建了良好的政策环境，随着系列政策的落地以及衍生品市场的不断完善，动漫游戏、影视、音乐等产业将相互融合，不断在原有内容上创造出更多盈利空间，未来我国动漫产业结构将不断优化。艾瑞数据显示，2017年核心二次元用户规模达到8199.1万人，而泛二次元用户规模达到3.8亿人。艾瑞分析认为，未来，核心二次元用户稳定增长，而动漫IP化运营日益显著，动画电影不断渗透，泛二次元用户的规模不断增大。动漫及周边产品，包括以动漫为特色的服装、玩具、食品、饰品、装饰品等实物产品，也包括音乐、图片、书籍等文化产品。这些不同形式的产品，在游戏及动漫周围构成了一个庞大的产业链，这个产业链在为动漫企业带来丰厚利润的同时，也把动漫企业同制造业等传统行业紧密地结合在一起，推动着整个连带产业共同向前发展。技术的发展也将使得 VR 动画逐渐成为现实，以 VR、AR 等技术为代表的高科技成为动漫行业的变更力量，新技术、新形式、新业态不断推动动漫市场转型升级。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期 公告编号：2018-011 13 项目项目 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 末金额变动比例末金额变动比例 货币资金 15,615,858.22 27.18%18,226,070.21 30.53%-14.32%应收账款 12,350,772.60 21.50%8,849,522.33 14.83%39.56%存货 20,145,202.72 35.07%19,184,368.14 32.14%5.01%长期股权投资 1,230,523.12 2.14%4,712,224.99 7.89%-73.89%固定资产 2,099,195.13 3.65%2,560,944.84 4.29%-18.03%在建工程-短期借款 2,000,000.00 3.48%2,000,000.00 3.35%-长期借款-资产总计 57,450,815.87-59,692,128.72-3.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、应收账款增长39.56%，主要是由于2017年公司营业收入增加所致。2、预付款项减少52.49%，主要是由于公司减少了动画片的预付支出，按照实际交付内容来付款。3、其他应收款增长152.94%，主要是增加了使用流氓兔版权的保证金以及由于今小宝项目合作提前终止而将影视项目制作合作款重分类至其他应收款所致的。4、其他流动资产减少了31.73%，主要是由于2016年度所得税汇算清缴时将2015年度多缴的所得税抵减了，导致在其他流动资产里的预缴税金大幅减少。5、长期股权投资减少73.89%，主要是由于舞之兰心、华闻糖心两家亏损所致。6、长期待摊费用减少了70.59%，主要是由于装修费等摊销所致。7、递延所得税资产增加了44.19%，主要是由于坏账准备和内部交易未实现利润增长所致。8、应付账款减少了72.66%，主要是由于公司较去年结清了较多动画制作外包款。9、预收款项增加51.93%，主要是收到了悟空圣诞奇遇记电影的制作款，该电影在2017年度尚未上映。10、应付职工薪酬减少45.48%，主要是由于今年公司没有年终奖所致。11、应交税费增加了500.86%，主要是由于收入的增长导致增值税增加，另外由于母公司2017年有较大盈利导致企业所得税金额增加。12、其他应付款减少36.36%，主要是由于社保的减少。13、盈余公积增加了186.51%，主要是由于根据母公司的盈利状况计提了盈余公积所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 40,984,152.83-35,327,050.07-16.01%营业成本 26,328,328.38 64.24%22,614,163.60 64.01%16.42%毛利率 35.76%-35.99%-管理费用 13,079,616.61 31.91%14,400,476.99 40.76%-9.17%销售费用 9,497,121.03 23.17%4,911,426.05 13.90%93.37%财务费用 34,355.31 0.08%-26,149.34-0.07%231.38%营业利润-3,637,750.21-8.88%-7,151,818.42-20.24%49.14%公告编号：2018-011 14 营业外收入 1,757,653.77 4.29%5,429,112.91 15.37%-67.63%营业外支出 39,538.00 0.10%1,679,940.57 4.80%-97.65%净利润-4,348,834.19 -10.61%-3,577,117.16 -10.13%-21.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内税金及附加增加了 171.89%，一方面是因为收入的增长，另一方面今年减少了技术合同免税备案导致应交增值税增加，从而附加税也相应增加。2、报告期内公司销售费用较上年增长 93.37%，主要原因是为了扩大业务范围和开拓市场，公司雇用了较多的销售人员，销售人员的增加导致工资上升，销售人员租房费用，物业费用以及差旅费等费用也有不同程度增加；与此同时广告宣传费也有较大幅度的增加。3、报告期内公司财务费用较上年增加 231.38%，主要原因是公司定增款已经使用完毕，定增款的利息收入部分相应减少所致。4、报告期内投资收益减少了 2539.11%，主要是由于舞之兰心、华闻糖心的亏损所致。5、报告期内资产处置收益减少了 100%，主要是由于 2016 年有固定资产报废情况存在，而今年没有类似的情形。6、报告期内其他收益增加了 100%，主要是因为会计政策的改变，导致与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入了其他收益，该部分的金额影响为 7,847,952.75 元 7、报告期内公司营业外收入较去年减少了 67.63%，主要是因为会计政策的改变，导致与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益，该部分的金额影响为 7,847,952.75 元。8、报告期内公司营业外支出较上年减少了 97.65%，主要原因是今年不存在存货报废的情况。9、报告期内所得税费用增加 1292.32%，主要是因为母公司盈利状况较好导致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 40,984,152.83 35,327,050.07 16.01%其他业务收入-主营业务成本 26,328,328.38 22,614,163.60 16.42%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%动画制作服务收入-电影 5,767,218.80 14.07%1,669,510.21 4.73%动画制作服务收入-电视片 23,582,270.08 57.54%24,142,880.13 68.34%动画制作服务收入-广告 2,113,396.23 5.16%1,508,833.09 4.27%原创动画收入 8,335,182.34 20.34%7,888,572.91 22.33%培训收入 63,962.27 0.16%-衍生品收入 61,236.32 0.15%100,744.30 0.29%多媒体 1,060,886.79 2.59%16,509.43 0.05%合计 40,984,152.83 100.00%35,327,050.07 100.00%公告编号：2018-011 15 按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内销售 40,823,925.27 99.61%34,195,849.10 96.80%国外销售 160,227.56 0.39%1,131,200.97 3.20%小计 40,984,152.83 100.00%35,327,050.07 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、电影制作服务收入较上年增加了 245.44%，这是由于公司于 2017 年参与制作哪吒降世、熊出没电影所致。2、广告制作服务收入较上年增加了 40.07%，主要是由于公司于 2017 年制作完成了第四届互联网大会宣传片。3、衍生品收入较上年减少了 39.22%，主要是由于衍生品业务尚未大规模产生收入，2017 年度该业务收入略有小幅收缩。4、多媒体制作服务收入较上年增加了 6325.94%，主要是由于公司于 2017 年制作完成了卡卡贷，支付宝 AR 等多媒体项目。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 腾讯科技(深圳)有限公司 10,015,094.34 24.44%否 2 深圳崇德动漫股份有限公司 4,849,151.32 11.83%否 3 米哈游科技(上海)有限公司 4,468,873.83 10.90%否 4 苏州华闻糖心动漫投资有限责任公司 4,269,339.62 10.42%是 5 上海鑫岳影视传播股份有限公司 3,867,924.53 9.44%否 合计合计 27,470,383.64 67.03%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 上海鑫岳影视传播股份有限公司 2,850,000.00 10.99%否 2 苏州市吴中国裕资产经营有限公司 2,528,396.52 9.75%是 3 有限会社 1,580,922.06 6.09%是 4 合肥舞之梦动动漫技术有限公司 1,367,733.03 5.27%否 5 沈阳舞之兰心动漫科技有限公司 1,058,281.60 4.08%否 合计合计 9,385,333.21 36.18%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-838,986.62-13,996,454.32 94.01%公告编号：2018-011 16 投资活动产生的现金流量净额-1,724,791.86-9,654,184.16 82.13%筹资活动产生的现金流量净额-105,560.00 31,627,442.22 -100.33%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净流出较去年减少了94.01%，金额为1315.75万元。其中经营活动产生的现金流入较去年增加了1818.85万元，主要是由于业务收入规模扩张导致含税营业收入水平较去年增加了841.33万元，整体政府补助水平较去年增加了404.24万元，应收账款变动导致较去年增加了344.51万元的现金流入，其他流动资产中经营活动相关余额的变动导致较去年增加了230.79万元的现金流入。其中经营活动产生的现金流出较去年增加502.83万元，主要是由于业务规模扩张导致营业总成本较去年增加了731.36万元，存货变动导致较去年减少了745.20万元的现金流出，应付账款变动导致较去年增加了294.80万元的现金流出，应付职工薪酬变动导致较去年增加175.50万元的现金流出。公司2017年净亏损为434.88万元，经营活动产生的现金流量净流出为-83.90万元，较净亏损要少350.98万元，差异主要来自于投资损失279.94万元和资产减值准备46.58万元。2、报告期内，投资活动产生的现金净流出较上年减少了82.13%，金额为792.94万元，主要是由于公司今年收回了倒霉特工熊电影的宣发投资款750万元。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年减少了100.33%，金额为3173.30万元，主要是因为公司本年内无资本注入。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 1、江苏舞之数码动画制作有限公司 成立于 2010 年 6 月 8 日,注册资本为 1000 万元人民币,为公司全资子公司,经营范围为:动漫画设计、制作;广播电视节目制作、发行;公关活动组织策划、市场营销策划、企业形象策划、文化交流艺术活动策划；会务服务、展览展示服务；票务代理；服装、鞋帽、家居用品、玩具购销;网上贸易代理;动漫制作培训(不含国家统一认可的职业证书类培训)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。2017 年营业收入为 988.94 万元,净利润为 63.69 万元。2、江苏糖心文化传媒有限公司 成立于 2011 年 2 月 12 日,注册资本为 500 万元人民币,为公司全资子公司,经营范围为:制作、发行:广播电视节目(不得制作时政新闻及同类广播电视节目);动漫设计、制作;动漫软件开发、销售;动漫技术、计算机网络科