834759_2017_麦高控股_深圳麦高控股股份有限公司_2017年公司年度报告_2019-07-22.pdf

1 2017 年度报告年度报告 麦高控股麦高控股 NEEQ:834759 深圳麦高控股股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 年度权益分派年度权益分派 公司以当时总股本 195,412,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，保证公司未来持续发展的同时兼顾了投资者的合理利益 控股投资控股投资 公司正式控股哈密市胜拓石材有限公司，正式开启公司实业控股业务 成立胜拓石材深圳分公司成立胜拓石材深圳分公司 公司设立哈密市胜拓石材有限公司深圳分公司，完成工商注册登记 完成完成子子行业行业变更变更 公司于 2018 年 1 月向股转系统申请细分行业变更，公司所属金融的细分行业已于 2018 年 2月变更为控股公司服务 2017.062017.06 2017.02017.08 8 2017.2017.1010 20182018.0202 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、麦高控股 指 深圳麦高控股股份有限公司 股东大会 指 深圳麦高控股股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳麦高控股股份有限公司董事会 监事会 指 深圳麦高控股股份有限公司监事会 高管、高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统、新三板 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 华安证券 指 华安证券股份有限公司 会计事务所 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 北京市隆安（深圳）律师事务所 本期、本报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈斌、主管会计工作负责人龚璇及会计机构负责人（会计主管人员）龚璇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场风险 金融产品价格的波动、市场流动性的变动等，可能导致公司投资组合遭受损失的市场风险 政策风险 国家法律法规和监管机构条例变化，如对业务的管理和规范不能及时跟进，可能产生的法律政策风险 操作风险 随着公司规模的扩大和业务的发展，因管理、信息系统或人员等可能引起的操作风险 信用风险 因合同当事人或交易对手不履行或怠于履行合契约义务而给公司带来经济损失的风险 本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳麦高控股股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Maigao Holding Co.,Ltd 证券简称 麦高控股 证券代码 834759 法定代表人 陈斌 办公地址 深圳市福田区滨河大道京基滨河时代广场北区 1 栋 35 层 3503 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 龚璇 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0755-82522226 传真 0755-82522226 电子邮箱 x.gongmgholding.cc 公司网址 联系地址及邮政编码 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-11-21 挂牌时间 2015-12-11 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）金融业-其他金融业 主要产品与服务项目 实业控股、投行顾问、股权投资 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）234,494,400 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈斌 实际控制人 陈斌、王蓉 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300057862162P 否 注册地址 深圳市前海深港合作区前湾一路1号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）否 注册资本 234,494,400 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 章归鸿、王甫荣 会计师事务所办公地址 深圳南山区海德三道海岸大厦西座 805 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 34,262,933.49 4,974,599.41 588.76%毛利率%29.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,591,335.86 14,425,367.28 35.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,591,089.35 10,045,139.74 95.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.94%5.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.94%3.78%-基本每股收益 0.0898 0.0738-上年同期营业收入不包含公允价值调整和投资收益 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 382,008,426.25 303,159,246.99 26.01%负债总计 67,072,664.36 21,411,806.63 213.25%归属于挂牌公司股东的净资产 292,163,571.39 272,572,235.53 7.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.39-10.07%资产负债率%（母公司）10.42%6.42%-资产负债率%（合并）17.67%7.06%-流动比率 1.69 36.24-利息保障倍数 24.26 10.62-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,555,944.90-2,696,107.27-应收账款周转率 6.62 -存货周转率 1.53-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.96%-14.88%-营业收入增长率%36.01%-39.10%-净利润增长率%60.32%-54.51%-营业收入增长率计算包含公允价值调整和投资收益 五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 234,494,400 195,412,000 20%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 325.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 325.63 所得税影响数 81.41 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 244.22 10 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、报告期内公司所从事的主要业务 报告期内，公司业务涵盖实业控股、股权投资、投行顾问等领域。2、报告期内公司的经营模式（1）实业控股：通过收购兼并、投资新产业等方式，控股优质实业资产，经过资本和资源投入，实现被投企业价值高速增长、企业规模迅速做大。（2）股权投资：秉承价值发现、价值投资的核心理念，专注于引领经济高速发展的新兴产业，甄选细分行业明星龙头企业，进行股权投资并持有，攫取行业快速发展红利与企业价值增长收益。（3）投行顾问：公司致力于提供高质量、高水准的投行顾问服务，不仅为企业兼并、收购、重组等重大事项提供专业建议，同时提供税务财务与法务规范、战略规划咨询等服务，高效解决客户现有问题，协助客户实现其战略目标，为公司带来稳定的业绩增长。3、公司商业模式变动情况 2017 年 2 月，公司将直接管理的两只私募基金“富凯机器人股权投资私募基金”、“麦高创新智能股权投资基金”转让至非关联的私募基金管理人，公司不再担任任何私募基金的管理人。公司于2017 年 2 月 17 日向中国证券投资基金协会提交申请，注销私募基金管理人资格；该注销申请于 2017 年2 月 24 日经中国证券投资基金业协会审核通过，公司不再具备私募基金管理人资格。通过采取一系列整改措施，公司及其控制的所有下属公司已不再从事私募基金管理业务，公司不再属于私募基金管理类企业，2017 年 8 月公司正式控股哈密市胜拓石材有限公司，2018 年 1 月公司向股转系统申请将公司所处的细分行业从私募机构变更为控股公司服务，公司转型为实业控股公司。未来，公司将根据新的业务发展规划，不断优化业务结构，以可持续发展和价值创造为目标，致力打造成为卓越的实业控股公司。同时，公司仍将借助在新三板挂牌的有利条件，不断完善公司治理结构，提高信息披露水平，成为一家值得投资者信赖的非上市公众公司。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司于 2017 年 2 月注销基金管理人资格完成剥离私募业务和 2017 年 8 月控股哈密市胜拓石材有限公司引起以上相关事项的变化 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年公司实现销售收入 3,426.29 万元，净利润 2,206.01 万元，较 2017 年内收入和利润均实现稳步增长。2017 年收入主要来自于实业控股的哈密市胜拓石材有限公司和公司股权投资。胜拓石材致力于成为集矿山收购与开采、石材加工与销售、装饰设计与幕墙施工于一体的石材综合服务商。公司按照既定战略发展规划，进一步进行矿山资源整合并购，完善渠道经销商网络建设，组建大客户部进行设计院、地产商、大型幕墙工程公司业务开拓，继而创建生产、销售、施工于一体的石材行业综合服务商。2017 年公司控股胜拓后，强化营销网络建设，加快在华东（江苏、浙江、上海、安徽）、西南地区（云南、贵州、广西）市场布局，并以华东、华南为主要据点，组建大客户部，与国内大型地产商、设计院建立战略合作伙伴关系，扩大公司在行业内的影响力，提高产销水平。公司参与投资的深圳优必选科技有限公司 2017 年完成了 C 轮 40 亿美金的融资。近年来在“双创”的政策鼓励下，优秀的创业公司不断的涌现出来，在此大环境下，公司旨在引领经济高速发展的新兴产业中继续挖掘优秀的标杆企业，通过股权投资与企业共同成长。(二二)行业情况行业情况 全球石材行业从 2011-2015 年年复合增长率为 6.2%，预计到 2025 年该数值将达到 40 亿立方米。近年来，国内房地产行业井喷式的增长，消费者的生活水平不断提高，消费者对于具有装饰石材需求旺盛。推动国内石材产销量持续稳定增长的主要动力包括：中国经济保持持续稳定增长、社会财富持续积累带来的消费升级、房地产行业持续火爆居热不下、石材作为天然属性的高端装饰面材的不可替代性。花岗岩占整体装饰石材产值的 50%以上，花岗岩因其硬度高，纹理稳定，抗折强度高，应用面广，在工装和家装能够得到广泛应用。随着国内大型基建项目（如高铁，地铁，机场，大型广场等）的规划落地，花岗岩的占比会进一步提高。股权投资处于一个高速增长的状态，2017 年中国股权投资市场共发生投资案例数量 10144 起，涉及投资金额合计达到 1.2 万亿元人民币，较 2016 年分别增长 11.2%、62.6%.2017 年中国股权投资市场投资总量占我国 GDP 比重达到 1.5%，较 2016 年提升 0.5%，创历史新高。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 447,949.30 0.12%8,246,702.10 2.72%-94.57%应收账款 9,784,008.09 2.56%-预付账款 2,987,056.69 0.78%329.00 0.00%907,819.97%其他应收款 10,473,872.52 2.74%4,564,117.22 1.51%129.48%存货 31,457,378.00 8.23%-其他流动资产 6,576,172.54 1.72%11,654,529.52 3.84%-43.57%长期股权投资-17,959,895.61 5.92%-100.00%13 固定资产 38,904,252.82 10.18%25,759,157.81 8.50%51.03%在建工程-无形资产 2,505,671.39 0.66%商誉 5,098,555.39 1.33%递延所得税资产 4,394,019.48 1.15%2,607,636.86 0.86%68.51%其他非流动资产 10,000,000.00 3.30%-100.00%短期借款 应付账款 2,320,524.67 0.61%30,000.00 0.01%7,635.08%预收款项 2,072,076.83 0.54%其他应付款 24,108,921.01 6.31%51,337.42 0.02%46,861.69%一年内到期的非流动负债 7,500,000.00 1.96%953,554.05 0.31%686.53%长期借款 9,651,049.67 2.53%9,651,049.67 3.18%预计负债 2,800,000.00 0.73%递延所得税负债 17,363,901.35 4.55%10,713,394.04 3.53%62.08%资产总计 382,008,426.25-303,159,246.99-26.01%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末数较期初数减少 94.57%，主要系投资活动支付的现金增加所致。2、应收账款期末数较期初数增加 9,784,008.09 元，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致。3、预付款项期末数较期初数增加 907819.97%，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致。4、其他应收款期末数较期初数减少 129.48%，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致。5、存货期末数大幅增加，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致。6、其他流动资产期末数较期初数减少 43.57%，主要系本期购买的银行理财产品减少所致。7、长期股权投资期末数较期初数减少 100%，主要系本期对子公司丧失控制权，不再合并其报表所致。8、8、固定资产期末数较期初数增加 51.03%，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致。9、无形资产期末数较期初数增加，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致。10、商誉期末数较期初数增加，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致。11、递延所得税资产期末数较期初数增加 68.51%，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致。12、其他非流动资产期末数较期初数减少 100%，主要系本期对子公司丧失控制权，不再合并其报表所致。13、应付账款期末数较期初数增加 7635.08%，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致。14、预收款项期末数较期初数增加，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致。15、其他应付款期末数较期初数增加 46861.69%，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致。16、一年内到期的非流动负债期末数较期初数增加 686.53%，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致。17、预计负债期末数较期初数增加，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致。18、递延所得税负债期末数较期初数增加 62.08%，主要系本期投资项目公允价值变动所致。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 34,262,933.49-4,974,599.41-588.76%营业成本 24,124,598.55 70.41%毛利率%29.59%-管理费用 4,714,266.02 13.76%9,634,258.95 193.67%-51.07%销售费用 4,064,499.91 11.86%-财务费用 1,180,632.74 3.45%743,256.70 14.94%58.85%营业利润 29,586,474.48 86.35%14,054,216.58 282.52%110.52%营业外收入 329.44 0.00%1,106,073.03 22.23%-99.97%营业外支出 3.81 0.00%2,435.35 0.05%-99.84%净利润 22,060,155.58 64.38%13,759,669.18 276.60%60.32%上年同期营业收入不包含公允价值调整和投资收益 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期数较上年数增加，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致 2、营业成本本期数较上年数增加，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致 3、销售费用本期数较上年数增加，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致 4、财务费用本期数较上年数增加，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 34,262,933.49 25,190,738.72 36.01%其他业务收入 主营业务成本 34,094,140.68 11,098,261.04 207.20%其他业务成本 上年同期营业收入包含公允价值调整和投资收益 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%销售收入 34,262,933.49 100.00%投资管理业务收入 4,974,599.41 19.75%公允价值变动收 18,472,293.15 73.33%15 益 投资收益 1,743,846.16 6.92%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、销售收入本期数较上年数增加，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致 2、投资管理业务收入本期数较上年数减少，主要系上年处置子公司所致 3、本期公允价值变动收益及投资收益，不再并入营业总收入 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 新疆华伟新方建设有限公司 5,681,766.88 16.58%否 2 福州市第一建建设股份有限公司 4,507,281.62 13.15%否 3 泉州市优雅石材精加工有限公司 2,307,743.59 6.74%否 4 哈密市山河矿业有限责任公司石材加工分公司 1,941,747.60 5.67%否 5 哈密市广新石材厂 1,890,632.05 5.52%否 合计合计 16,329,171.74 -(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 哈密市银玉花岗岩石材有限公司 10,115,527.57 42.04%是 2 国电新疆电力有限公司哈密供电公司 1,317,768.43 5.46%否 3 徐永金（劳务承包）965,474.52 4.00%否 4 中国石化销售有限公司新疆哈密石油分公司 840,101.00 3.48%否 5 孟四宝（车队运输）790,000.00 3.27%否 合计合计 14,028,871.52 -3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,555,944.90-2,696,107.27 投资活动产生的现金流量净额 2,690,177.04-49,598,075.96 筹资活动产生的现金流量净额-12,044,874.74 56,669,133.23-121.25%16 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增加，主要系本期合并哈密市胜拓石材有限公司所致，本期哈密市胜拓石材有限公司销售商品、提供劳务带来的现金流为 22,480,705.20 元。2、投资活动产生的现金流量净额大幅增加，主要系本期投资支付的现金较上期大幅减少，本期投资活动收到的现金大于投资活动支出的现金所致，本期收回投资收到的现金主要来自股票卖出的现金流入，投资支付现金仅有对深圳麦高富达趋势一期股权投资合伙企业（有限合伙）出资 1,600 万元及对深圳市科仙生物科技有限公司出资 100 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额大幅减少，主要系合并范围发生变化，本期收到其他与筹资活动有关的现金较上期大幅减少所致。深圳麦高富达成长三期股权投资合伙企业（有限合伙）2016 年 7 月不再纳入合并范围，深圳麦高富达趋势一期股权投资合伙企业（有限合伙）2016 年 8 月不再纳入合并范围，上期由深圳麦高富达成长三期股权投资合伙企业（有限合伙）、深圳麦高富达趋势一期股权投资合伙企业（有限合伙）产生的筹资活动现金流入较大。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）主要子公司、主要子公司、参股参股公司公司经营情况经营情况 深圳市麦高投资控股有限公司：该公司成立于 2015 年 1 月 28 日。截至 2017 年 12 月 31 日，其注册资本为人民币 5,000 万元，公司占其出资比例 100%。截止 2017 年 12 月 31 日，深圳市麦高投资控股有限公司的净资产为 116,059,482.35 元，2017 年度净利润为 22,584,142.73 元。哈密市胜拓石材有限公司：该公司成立于 2011 年 4 月 22 日。截至 2017 年 12 月 31 日，其注册资本为人民币 4600 万元，公司占其出资比例 30%。截至 2017 年 12 月 31 日，哈密市胜拓石材有限公司的净资产为 31,731,499.23 元，2017 年度收入为 34,055,575.83 元，净利润为 3,526,885.32 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司通过购买银行理财产品等方式进行委托理财，暂不存在投资衍生品的情况。截至 2017年 12 月 31 日，公司持有低风险银行理财产品账面余额为 6,000,000 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)执行新制订的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(财会201713 号)，自 2017 年 5 月 28 日起执行，对于执行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。本公司采用未来适用法对 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组进行分类、计量和17 列报。2)执行最新修订的企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了 关于印发修订的通知(财会201715 号，以下简称“新政府补助准则”)。根据新政府补助准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关的成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。本公司根据相关规定自 2017 年 6 月 12 日起执行新政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日期间新增的政府补助按照新准则调整。上述会计政策变更对本公司 2017 年度合并财务报表损益项目无影响。3)执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式除上述提及新修订的企业会计准则对报表项目的影响外，在“营业利润”之上新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组确认的处置利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017/2016 年度比较财务报表已重新表述。对 2016 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”-38,261.10 元，减少“营业外支出”38,261.10 元；对 2016 年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”-38,261.10 元，减少“营业外支出”38,261.10 元。(2)公司自行变更会计政策 本期公司无自行变更会计政策事项。（3）.会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 18 (一)非同一控制下企业合并 1.本期发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例(%)股权取得方式 哈密市胜拓石材有限公司 2017 年 5 月 23 日 9,200,000.00 20.00 现金支付 哈密市胜拓石材有限公司 2017 年 7 月 12 日 4,600,000.00 10.00 现金支付 续上表：被购买方名称 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 哈密市胜拓石材有限公司 2017 年 7 月 31 日 注 34,055,575.83 3,526,885.32 注1本公司与陈法铸签订股权转让协议，以人民币9,200,000.00元受让陈法铸持有的哈密市胜拓石材有限公司（以下简称胜拓石材）20%股权；本公司与辜成兴签订的股权转让协议，以人民币4,600,000.00元受让辜成兴持有的胜拓石材10%股权。本公司已分别于2017年6月7日、2017年7月10日支付上述股权转让款人民币9,200,000.00元、人民币4,600,000.00元，胜拓石材于2017年7月12日办妥工商变更登记手续。本公司于2017年7月18日郑大辉、萍乡鹏润投资有限公司签署了关于哈密市胜拓石材有限公司的一致行动人协议，根据协议约定，郑大辉、萍乡鹏润投资有限公司同意在胜拓石材进行重大决策时与本公司采取一致行动。郑大辉、萍乡鹏润投资有限公司分别持有胜拓石材10.46%、14.57%股权。公司与郑大辉、萍乡鹏润投资有限公司合计持有胜拓石材55.03%股权，本公司在2017年7月末已拥有胜拓石材的实质控制权。为便于核算，将2017年7月31日确定为购买日，自2017年8月1日起将其纳入合并财务报表范围。2.合并成本及商誉 合并成本 哈密市胜拓石材有限公司-现金 13,800,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 8,701,444.62 商誉金额 5,098,555.39 3.被购买方于购买日可辨认资产、负债 哈密市胜拓石材有限公司 购买日账面价值 货币资金 1,568,066.24 应收款项 36,336,422.74 存货 40,817,544.05 其他流动资产 2,366,004.90 固定资产 15,802,329.71 无形资产 2,529,221.20 19 递延所得税资产 1,467,975.73 减：借款 13,205,418.78 应付款项 55,182,230.40 应付职工薪酬 295,100.00 预计负债 3,200,000.00 净资产 29,004,815.39 减：少数股东权益 20,303,370.77 取得的净资产 8,701,444.62 被购买方账面固定资产主要是机器设备、未取得房产证的房屋建筑物；无形资产主要是位于新疆哈密地区的土地。在购买日时点，主要资产的账面价值与公允价值接近，为便于核算，以账面价值作为被购买于购买日可辨认资产、负债的入账依据。(二)其他原因引起的合并范围的变动 1.以直接设立或投资等方式增加的子公司(1)2017年5月，本公司之子公司深圳市麦高投资控股有限公司出资设立萍乡粤富投资有限公司。该公司于2017年5月4日完成工商设立登记，注册资本为人民币1,000万元。深圳市麦高投资控股有限公司认缴其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截至2017年12月31日，萍乡粤富投资有限公司尚未开始经营，无财务数据。(2)2017年5月，本公司与童锦锣、黄杰锋、辜少群共同出资设立深圳众安达实业有限公司。该公司于2017年5月19日完成工商设立登记，注册资本为人民币2,000万元。本公司认缴其注册资本的51%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截至2017年12月31日，深圳众安达实业有限公司的净资产为-1,410.15，成立日至期末的净利润为-1,410.15元。2.因丧失控制权而减少子公司的情况 因前期转让子公司导致本公司丧失基金管理人资格，本公司不再作为深圳麦高富达明星一号股权投资合伙企业(有限合伙)、深圳麦高富达均衡一号投资合伙企业(有限合伙)、深圳麦高富达新资源股权投资合伙企业(有限合伙)的基金管理人，丧失了对其的控制权。公司于2017年1月10日完成必要资料的交接，为方便核算，本公司将2017年1月1日作为丧失控制权时点，不再将深圳麦高富达明星一号股权投资合伙企业(有限合伙)、深圳麦高富达均衡一号投资合伙企业(有限合伙)、深圳麦高富达新资源股权投资合伙企业(有限合伙)纳入合并财务报表范围。2.本期未发生吸收合并的情况。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有独立面向市场能力和持续经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健20 康。报告期内，为符合监管规定，公司对私募基金管理业务进行了剥离，该事项未对公司持续经营有重大不利影响，公司具有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.1.市场风险市场风险 金融产品价格的波动、市场流动性的变动等，可能导致公司投资组合遭受损失的市场风险。针对市场风险，公司于报告期内加强了对各业务风险的量化分析，通过对有关风险指标的跟踪测量，。了解投资组合变动的趋势和公司承担的市场风险状况，在此基础上，采取相应的控制措施将市场风险限制在合理的范围内。2.2.政策风险政策风险 国家法律法规和监管机构条例变化，如对业务的管理和规范不能及时跟进，可能产生的法律政策风险。针对政策风险，公司建立了覆盖全员的合规学习机制，风控部门定期将新颁布的法律法规和公司新的业务规则汇编整理，通过多种方式进行培训并考核，培育和强化全员的合规意识，确保公司各项业务工作有章可循，始终在各项监管规定下健康运行。3.3.操作风险操作风险 随着公司规模的扩大和业务的发展，因管理、信息系统或人员等可能引起的操作风险。针对操作风险，公司持续加强对操作风险管理力度，一是加强各部门之间的协同和分工协作，完成主要业务线的风险识别、评估、计量、控制、监测和报告；二是加强对创新业务、复杂业务板块的风险管理；三是加大对各项业务制度流程的风险评估和和审核力度，促进制度流程的健全和有效；四是通过健全授权机制和岗位职责、完善 IT 系统、加强监督检查手段等方法，进一步降低操作风险。21 4.4.信用风险信用风险 因合同当事人或交易对手不履行或怠于履行合契约义务而给公司带来经济损失的风险。针对信用风险，公司建立健全了业务部门与风险监管部门的双重信用风险管理机制，在充分了解合同对象及交易对手的行业资格、经营状况等资信信息的基础上，对投资标的和交易对手进行深度尽职调查、信用评级和加强合同管理，业务开展后进行跟踪管理和风险监控，以实现对信用风险的事前事中识别与评估。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增风险因素 22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 第五节二.(一)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况