836795_2017_狼和医疗_2017年年度报告_2018-04-12.pdf

公告编号：2018-020 1 2017 年度报告 狼和医疗 NEEQ:836795 江西狼和医疗器械股份有限公司 公告编号：2018-020 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 16 日，为更好的发展公司业务，公司设立了全资子公司江西泽丰医疗器械有限公司。报告期内，公司产品“一次性包皮环切缝合器”已改进升级的二代产品取得产品注册证并开始销售。截止 2017 年底，公司新产品进度:尿道扩张器、非血管腔道导丝进入注册检测阶段；J 型导管、输尿管扩张器完成原型产品制作。公告编号：2018-020 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2018-020 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、狼和股份、狼和医疗 指 江西狼和医疗器械股份有限公司 中山粤盛 指 中山粤盛医疗器械有限公司，公司的全资子公司 泽丰医疗 指 江西泽丰医疗器械有限公司，公司的全资子公司 源生投资 指 永丰县源生投资中心（有限合伙），公司股东之一 东方富海 指 富海博晖（杭州）健康智慧医疗股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司股东之一 久承投资 指 北京久承投资中心（有限合伙），公司股东之一 九州风雷 指 北京九州风雷新三板投资中心（有限合伙），公司股东之一 上虞润讯 指 绍兴上虞润讯股权投资合伙企业（有限合伙），公司股东之一 医宸投资 指 宁波梅山保税港区医宸股权投资合伙企业（有限合伙）,公司股东之一 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 九州证券、主办券商 指 九州证券股份有限公司 会计师事务所 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元 指 中国的法定货币单位，人民币元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-020 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周明海、主管会计工作负责人柳学良及会计机构负责人（会计主管人员）吴圣文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、股东共同控制公司的风险 截至 2018 年 4 月 12 日，周明海直接持股比例为 23.93%，刘晓鹏直接持股比例为32.81%，张小波直接持股比例为16.07%，三人合计持股比例为 72.81%，公司不存在控股股东，实际控制人为周明海、刘晓鹏、张小波三人共同控制。2015 年 8 月 22 日，三人签署一致行动协议，就共同控制公司相关事项进行了约定。公司已经建立起规范有效的法人治理结构，但上述共同控制的状况可能在公司经营财务决策、重大人事和利润分配等方面给公司及中小股东带来一定的风险。此外，若公司共同实际控制人周明海、刘晓鹏、张小波对公司发展战略持不同意见，将可能对公司生产经营造成影响。2、产品或技术替代风险 公司在对市场需求以及临床反馈进行跟踪研究的基础上，努力开展对现有产品的改进以及新产品的开发。目前，公司的一次性包皮环切缝合器在行业内具有明显的领先优势，并且拥有多个型号，能够满足不同人群的需求。此外，公司的二代产品已经推出。但是医疗器械从产品设计到最终形成产业化生产需要较长的时间周期。若在新产品转化的过程中，行业技术出现重大突破，或公司研发进度难以跟上市场变化，公司的产品或技术可能存在被国内、外的更先进的技术或产品所替代的风险，将会对公司的盈利产生影响。3、现有产品单一风险 公司报告期主营产品为一次性包皮环切缝合器，产品结构单一，抗风险能力较弱。2017 年一次性包皮环切缝合器在公司营业收入中的占比为 99.97%。如果未来包皮环切手术市场发生公告编号：2018-020 6 重大变动，公司的主要产品销售受阻，公司未来的经营业绩将受到影响。4、供应商集中风险 公司 2017 年前五大供应商的采购金额占比总和为 90.71%，公司供应商较为集中，仍然存在供应商集中的风险。公司通过长期合作与各大供应商建立了稳定的合作关系。由于公司生产的产品为医疗器械，对原材料的要求相对高，而主要原材料生产用的模具需要专门开发，集中采购可以降低公司原材料成本。此外，公司前五大供应商均为优秀的生产企业，年产量大，能够满足公司的采购需求。随着公司产量的不断增长，公司已建立自己的注塑生产线并投入生产，逐步会降低供应商集中度。同时，公司将在控制成本的前提下，不断新增供应商，以逐步降低供应商集中度。5、产品质量风险 公司的主要产品为 II 类医疗器械，医疗器械产品的质量直接关系到使用者的健康安全，国家对该类产品设置了严格的资格审查制度。尽管公司建立了严格的质量控制制度，并且自公司成立以来，尚未出现相关法律诉讼、仲裁纠纷情况，但是如果公司产品出现质量问题，将会对公司的品牌形象以及未来经营带来风险。6、在建工程转固后新增折旧对业绩影响的风险 公司新建集生产、办公于一体的新厂房和研发楼、宿舍楼及市政厂区道路，目前公司已转固定资产，并开始计提折旧，若按照 40 年的折旧年限，预计公司未来每年增加固定资产折旧费用220 万元，将对公司未来业绩产生一定影响。7、原材料价格波动的风险 报告期内公司主营业务成本中直接材料耗用占比较重，本年度直接材料耗用占营业成本比重较高，原材料价格的波动对公司主营业务毛利率的影响较大。报告期内原材料价格波动较大，虽然公司采取了大批量采购政策降低采购价格以及积极开拓其他供应商等措施，但如果未来原材料采购价格出现持续上升的情况，公司主营业务毛利率可能存在下降风险。8、税收优惠和政府补贴相关政策变动的风险 2016 年 11 月 15 日，公司获得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期为 3 年。根据相关规定，公司按照15%的优惠税率缴纳企业所得税。未来若国家关于支持高新技术的税收优惠政策及政府补助政策发生改变，或者公司的研发投入和自主创新能力不能满足高新技术企业的认定条件，不能继续被认定为高新技术企业，将对公司的经营业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-020 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西狼和医疗器械股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Langhe Medical Instrument Co.,Ltd.证券简称 狼和医疗 证券代码 836795 法定代表人 周明海 办公地址 江西省吉安市永丰县工业园南区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张莉萍 职务 董事会秘书 电话 0796-2325888-8871 传真 0796-2325888-8802 电子邮箱 公司网址 http:/ 江西省吉安市永丰县工业园南区江西狼和医疗器械股份有限公司；331500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江西省吉安市永丰县工业园南区江西狼和医疗器械股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 01 月 12 日 挂牌时间 2016 年 4 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）专用设备制造业 主要产品与服务项目 医疗器械的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）28,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人 周明海、刘晓鹏、张小波 公告编号：2018-020 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913608005662990995 否 注册地址 江西省吉安市永丰县工业园南区 否 注册资本 28,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 九州证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 30 号仰山公园东一门 2 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 冯琨琮、陈丹燕 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风路 555 号 1001-1008 房 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 4 日，公司完成权益分派，分派前公司总股本为 28,000,000 股，分派后总股本增至 46,200,000股。公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。2018 年 4月 12 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了关于变更会计师事务所的议案，聘请广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构，负责公司 2017 年度财务报表的审计工作。公告编号：2018-020 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 96,804,008.16 73,126,052.10 32.38%毛利率%80.59 75.31-归属于挂牌公司股东的净利润 30,554,827.74 19,249,740.88 58.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,968,348.59 17,250,570.01 56.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.42 34.73-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.97 31.12-基本每股收益 1.09 0.73 49.32%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 147,119,382.88 130,083,570.78 13.10%负债总计 41,839,563.18 39,763,075.24 5.22%归属于挂牌公司股东的净资产 105,279,819.70 88,484,991.96 18.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.76 3.16 18.99%资产负债率%（母公司）28.42 30.24-资产负债率%（合并）28.44 30.57-流动比率 1.00 1.11-利息保障倍数 141.27 59.19-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 37,732,207.06 25,357,920.58 48.80%应收账款周转率 205.03 98.68-存货周转率 2.89 4.58-公告编号：2018-020 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%13.10 89.94-营业收入增长率%32.38 39.36-净利润增长率%63.07 27.65-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,000,000 28,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（不包括与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助）4,413,924.99 其他-132,815.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,281,109.74 所得税影响数 694,630.59 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,586,479.15 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 无形资产 7,012,172.40 4,135,680.71 开发支出 1,236,859.81 0 盈余公积 3,968,528.79 3,680,879.62 1,664,397.79 1,540,711.81 未分配利润 22,019,447.05 19,430,604.53 3,434,205.29 2,321,031.46 年初未分配利润 3,434,205.29 2,321,031.46 管理费用 17,563,846.27 19,203,478.15 8,790,504.40 10,027,364.21 公告编号：2018-020 11 支付的其他与经营活动有关的现金 15,055,194.15 17,074,740.04 9,771,048.15 11,007,907.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,921,606.95 37,902,061.06 37,306,239.69 36,069,379.88 前期会计差错更正：2015 年、2016 年度公司对一次性皮肤缝合器项目投入的开发支出进行了资本化。其中：2015 年度将上述项目投入的开发支出 1,236,859.81 元在报表列示为开发支出；2016 年度公司对上述项目持续投入的开发支出 2,019,545.90 元，同期将研发支出的累计金额 3,256,405.70 元结转为无形资产，当年计提无形资产累计摊销 379,914.01 元。2017 年度发现上述项目不符合资本化条件，对该事项作为前期会计差错更正予以追溯调整。公告编号：2018-020 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于医疗器械细分行业，为包皮环切手术器械领域，是集研发、生产、销售、服务为一体的医疗健康产品提供商，主要产品为自主研发获的“狼和”牌一次性包皮环切缝合器产品，属于 II 类基础外科手术器械，该产品开辟了解决男性泌尿外科包茎、包皮过长手术的新途径。一次性包皮环切缝合器将繁琐的手术变得简单方便、快捷安全。同时解决了包皮环切手术时卡压包皮造成的包皮水肿和疼痛两个难题，拥有手术程序简单、手术时间快、不开刀自动缝合、水肿轻出血少、术后无需返院等优势。公司主要通过经销商模式销售产品,与全国各地的医疗器械经营企业签订销售协议，约定销售任务、销售区域、产品价格等，由医疗器械经营企业进一步销售产品至医院的最终消费群体。目前,已和全国 200 余家经销商保持长期、稳定的合作关系。公司“狼和”牌一次性包皮环切缝合器品牌已经深入全国 31 个省市地区，有较高的知名度、影响力、强大的营销网络和多层次的市场推广，目前已进入了 3000 余家医院。报告期内公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，专注于主营业务的稳健快速发展，加大各项技术研发及市场推广工作活动，扩大产能和开拓销售渠道，进一步增强产品和服务的竞争力，年度内取得了较好的经营成果，达成了公司规划的的销售增长，公司总体发展保持良好势头。1、营销 随着进一步的市场开拓，2017 年度，公司营业收入达到 9,680.40 万元，较 2016 年增幅 32.38%；净利润达到 3,038.82 万元，较 2016 年度增幅 63.07%；经销商达到 200 余家，销售市场已深入全国 31省、市。2、研发 公司采用自主研发和合作研发两种模式推进新产品研发和现有产品改进。经过改进升级的二代一次性包皮环切缝合器产品已取得产品注册证并开始销售，保证公司产品技术和性能领先。此外，截至 2017 年末新产品进度：尿道扩张器、非血管腔道导丝进入注册检测阶段；J 型导管、输尿管扩张器完成原型产品制作。新产品的研发有利于丰富公司产品线、降低公司产品单一的风险。公告编号：2018-020 13 (二二)行业情况行业情况 医疗器械产业整体创新能力不断提升，创新产品的研发投入和产出均呈高速增长状态，产业整体竞争能力不断增强。根据国家统计局及 WIND 资讯统计，受到人均可支配收入增长的影响，2005 年-2017 年间，我国城镇居民人均医疗保健支出从 600.85 元增长到 1,777.37 元，增长 195.81%，呈现长期增长态势。未来，我国居民的人均医疗支出还将持续增加，并因此利好医疗器械行业。但随着非营利性医疗机构的医疗器械通过招标集中采购的方式逐渐普及，加之我国医疗保险制度改革进一步深化，未来存在产品价格下降的风险。目前，狼和医疗已形成学术推广、临床服务、渠道管理三位一体的市场营销策略，提高了临床医生对产品的理解和掌握，培育使用习惯，提高狼和医疗品牌和产品的知名度和美誉度，扩大销售网络和销售数量，以降低未来产品招标价格下降的风险。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 24,683,808.97 16.78%25,500,646.31 19.60%-3.20%应收账款 287,690.85 0.20%585,995.61 0.45%-50.91%存货 7,191,352.33 4.89%4,967,828.83 3.82%44.76%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 88,369,942.7 60.07%82,032,021.08 63.06%7.73%在建工程 8,079,069.96 5.49%0 0%0%无形资产 7,456,439.34 5.07%4,135,680.71 3.18%80.30%短期借款 0 0%0 0%0%应付帐款 11,608,729.01 7.89%12,132,459.65 9.33%-4.32%预收帐款 5,081,209.80 3.45%3,947,629.15 3.03%28.72%应付股利 14,000,000.00 9.52%一年到期的非流动负债 12,000,000.00 9.22%长期借款 0 0%0 0%0%资产总计 147,119,382.88-130,083,570.78-13.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收帐款较上年期末下降 50.91%，主要原因为对预计无法收回的小额零星款项 37.53 万元予以核销所致。2、存货较上年期末增加 44.76%，主要原因为公司管理层预测 2018 年与公司产品主要原材料相关的大宗物料价格处于上涨趋势，为控制后期产品成本，公司在报告期内增加了原材料存货，以达到降低成本的目的。3、无形资产较上年期末增长 80.30%，主要由于公司在报告期购入土地 47 亩所致。4、预收款项较上年期末增长 28.72%，原因为公司以采取预先收取货款、后发货给客户的形式进行销售为主，本报告期销售量比上期增加所致。5、应付股利期末余额为 1,400 万元，原因为公司在 2017 年 11 月 15 日的 2017 年第六次临时股东大会作出决议，审议通过关于公司 2017 年三季度权益分派方案的议案，同意以截至 2017 年 09月 30 日狼和医疗总股本 28,000,000 股为基数，向权益登记日全体股东发放每 10 股派发现金股利5.00 元（含税），共计派发现金股利 1,400 万元（含税）。公告编号：2018-020 14 6、一年内到期的非流动负债期末余额为 0,系由于公司向北京银行南昌分行的长期借款在 2017 年到期，公司在 2017 年度已全部偿还完毕。7、资产合计总额比上年期末增加 13.10%，主要原因为本报告期固定资产增加 6,337,921.62 元，新增车间、仓库装修、三期新厂房建设等在建工程增加 8,079,069.96 元，新增土地无形资产等3,320,758.63 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 96,804,008.16-73,126,052.10-32.38%营业成本 18,785,907.63 19.41%18,051,565.88 24.69%4.07%毛利率%80.59-75.31-管理费用 21,497,792.30 22.21%19,203,478.15 26.26%11.95%销售费用 21,686,985.82 22.40%15,054,086.79 20.59%44.06%财务费用 249,995.49 0.26%352,478.96 0.48%-29.08%营业利润 31,975,555.68 33.03%19,031,968.05 26.03%68.01%营业外收入 4,344,273.39 4.49%5,035,455.06 6.89%-13.73%营业外支出 121,923.90 0.13%302,429.64 0.41%-59.69%净利润 30,388,206.30 31.39%18,635,244.46 25.48%63.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增加 32.38%，营业成本较上年同期增加 4.07%，营业利润比上年同期增加68.01%，主要原因为：报告期内公司投入大量资金，加大市场推广力度从而获得销售量增加、售价提高，同时部分产品配件由外购转为自行生产，产品生产成本下降。2、管理费用比上年同期增加 11.95%，主要是由于上年底公司新增部分中高层管理人员及整体用工成本上涨导致报告期支付的职工薪酬增加以及新建房屋建筑物在报告期内增加折旧费用。3、销售费用比上年同期增加 44.06%，主要是由于本年增加了大量的市场推广费用。4、财务费用比上年同期下降 29.08%，是由于公司在报告期内将从北京银行南昌分行的 1,200 万元贷款逐步予以归还，从而导致报告期财务费用下降幅度较大。5、营业外收入比上年同期下降 13.73%，主要原因为：公司上一年度有新三板挂牌的政府奖励，本报告期无此项目。6、营业外支出比上年同期下降 59.69%，主要原因为产品质量提升，产品及物料报废减少。7、净利润比上年同期增加 63.07%，原因为售价提高且产品成本下降，毛利率提升，同时销售规模扩大，期间费用中固定费用得到分推，整体期间费用占销售比下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 96,804,008.16 73,126,052.10 32.38%其他业务收入 0 0 0 主营业务成本 18,785,907.63 18,051,565.88 4.07%其他业务成本 0 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%公告编号：2018-020 15 一次性包皮环切缝合器 96,775,106.71 99.97%72,963,983.74 99.78%其他 28,901.45 0.03%162,068.36 0.22%合计 96,804,008.16 100%73,126,052.10 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%内销 96,655,917.04 99.85%73,096,496.54 99.96%外销 148,091.12 0.15%29,555.56 0.04%合计 96,804,008.16 100%73,126,052.10 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司主要销售产品为一次性包皮环切缝合器，收入构成与上期基本相同，因外销仍在起步阶段,销售区域占比基本相同。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州凯仕曼医疗器械有限公司 5,998,454.10 6.20%否 2 中国医疗器械有限公司 4,704,974.36 4.86%否 3 潍坊万金医疗设备有限公司 4,695,960.79 4.85%否 4 福州道正医疗器械有限公司 4,235,017.09 4.37%否 5 上海秉格贸易有限公司 3,975,915.38 4.11%否 合计合计 23,610,321.72 24.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁海县华强模具厂 5,187,701.76 27.81%否 2 常熟市天鸿五金制品有限公司 4,377,531.01 23.47%否 3 苏州德赢盛精密模具有限公司 3,288,358.22 17.63%否 4 常州市佳杰医疗器械有限公司 3,263,308.91 17.49%否 5 东莞市大岭山英硕塑胶制品厂 803,749.72 4.31%否 合计合计 16,920,649.62 90.71%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 37,732,207.06 25,357,920.58 48.80%投资活动产生的现金流量净额-24,597,821.83-44,778,585.52-45.07%筹资活动产生的现金流量净额-13,946,965.77 31,690,168.24 -144.01%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动，主要由于报告期内营业收入增长所致。2、投资活动产生的现金流量净额变动，主要由于报告期内购建固定资产及理财产品投资减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额变动，主要由于报告期内公司没有吸收外部投资及借款，且归还了公告编号：2018-020 16 北京银行南昌分行的贷款 1,200 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至本报告期末，公司共有 2 家控股子公司，控股子公司情况如下：（1）江西泽丰医疗器械有限公司 统一信用代码：91360825MA35P50D3G 法定代表人：刘晓鹏 设立时间：2017 年 1 月 16 日 住所：江西省吉安市永丰县恩江镇工业园区生物产业园北侧 注册资本：500 万元 经营范围：第二类医疗器械销售 出资比例：100%（2）中山粤盛医疗器械有限公司 统一信用代码：914420000956246673 法定代表人：刘晓鹏 设立时间：2014 年 03 月 24 日 住所：中山市火炬开发区广济西路 1 号之一 3 楼 注册资本：1,000 万元 经营范围：研发：二类医疗器械；第二、三类医疗器械生产企业；第二、三类医疗器械经营企业。出资比例：100%2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司购买中国银行现金管理产品，产品名称：中银日积月累-日计划（对公）理财，产品类型为：现金管理型，无固定期限，预期年化收益 2.8%，产品可随时申购和赎回，每月 15 日为当月的投资收益分配日，在报告期内利息收益为 209,835.26 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要政策变更 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。本次会计政策变更未对报告期财务报表产生影响。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017年度及以后期间的财务报表。会计政策变更的内容和原因 对相关财务报表项目的影响金额（+/-)相关科目 2017 年度 2016 年度 自 2017 年 1 月 1 日起，与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。营业外收入-88,924.99-其他收益 88,924.99-公告编号：2018-020 17 2、前期差错更正 2015 年、2016 年度公司对一次性皮肤缝合器项目投入的开发支出进行了资本化。其中：2015 年度将上述项目投入的开发支出 1,236,859.81 元在报表列示为开发支出；2016 年度公司对上述项目持续投入的开发支出 2,019,545.90 元，同期将研发支出的累计金额 3,256,405.70 元结转为无形资产，当年计提无形资产累计摊销 379,914.01 元。2017 年度发现上述项目不符合资本化条件，对该事项作为前期会计差错更正予以追溯调整，此项差错更正对合并财务报表的影响为如下：2016 年 12 月 31 日或 2016 年度 单位：元 受影响的报表项目名称 追溯调整前金额 追溯调整金额 追溯调整后金额 无形资产 7,012,172.40 -2,876,491.69 4,135,680.71 盈余公积 3,968,528.79-287,649.17 3,680,879.62 未分配利润 22,019,447.05 -2,588,842.52 19,430,604.53 年初未分配利润 3,434,205.29-1,113,173.83 2,321,031.46 管理费用 17,563,846.27 1,639,631.88 19,203,478.15 支付的其他与经营活动有关的现金 15,055,194.15 2,019,545.89 17,074,740.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,921,606.95-2,019,545.89 37,902,061.06 2015 年 12 月 31 日或 2015 年度 单位：元 受影响的报表项目名称 追溯调整前金额 追溯调整金额 追溯调整后金额 开发支出 1,236,859.81-1,236,859.81-盈余公积 1,664,397.79-123,685.98 1,540,711.81 未分配利润 3,434,205.29-1,113,173.83 2,321,031.46 管理费用 8,790,504.40 1,236,859.81 10,027,364.21 支付的其他与经营活动有关的现金 9,771,048.15 1,236,859.81 11,007,907.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,306,239.69-1,236,859.81 36,069,379.88 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内合并范围发生变更的说明：公司名称 合并期间 变更原因 江西泽丰医疗器械有限公司 2017 年1 月至 2017 年 12 月 新设成立 广东源生康华医药设备科技有限公司 2017 年1 月至 2017 年 5 月 注销 原子公司广东源生康华医药设备科技有限公司于 2017 年 6 月 2 日完成注销，仅将期初至处置日的经营成果和现金流量纳入合并财务报表。公告编号：2018-020 18 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营，依法纳税。尽全力对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司报告期内收入呈增长趋势，有优秀的生产、销售、技术管理团队和强大的市场开发能力。目前我国包皮环切手术比例较低，随着生殖健康知识的普及以及包皮环切技术以及器械的不断发展，手术比例将不断提升，市场前景广阔，公司产品性能技术优势明显，品牌有很高的知名度和影响力，有稳定的上下游资源保障和较高的现金流转化能力，公司在可预见的未来具有可持续经营能力。报告期内，公司未发生对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、股东共同控制公司的风险股东共同控制公司的风险 公司的股权相对较为分散，第一大股东周明海直接持股比例为 20.00%，刘晓鹏直接持股比例为18.93%，张小波直接持股比例为 16.07%，三人合计持股比例为 55.00%。公司不存在控股股东，实际控制人为周明海、刘晓鹏、张小波三人共同控制。2015 年 8 月 22 日，三人签署一致行动协议，就共同控制公司相关事项进行了约定。公司已经建立起规范有效的法人治理结构，但上述共同控制的状况可能在公司经营财务决策、重大人事和利润分配等方面给公司及中小股东带来一定的风险。此外，若公司共同实际控制人周明海、刘晓鹏、张小波对公司发展战略持不同意见，将可能对公司生产经营造成影响。应对措施：报告期内，公司通过股份转让的方式引入了新的股东，逐步完善公司治理机制。2017年