834539_2017_运通车联_2017年年度报告_2018-04-11.pdf

公告编号：2018-004 1 2017 年度报告 运通车联 NEEQ:834539 辽宁运通车联发展股份有限公司 Liaoning Yuntong Chelian Development Liaoning Yuntong Chelian Development co.,LTD co.,LTD 公告编号：2018-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 大事记一大事记一、公司于 2016 年 10 月 13 日召开第一届董事会第九次会议，审议通过了关于投资设立全资子公司海城汇众汽车销售服务有限公司、海城亿通东升汽车销售服务有限公司、海城汇诚汽车销售服务有限公司的议案。本年度公司完成其中一家公司的注册，该公司正式核定名称为：海城东成汽车销售服务有限公司，注册资本为人民币 500 万元，主要经营业务为销售汽车、汽车用品、汽车维修等。大事记二大事记二、2017 年 4 月 7 日，公司与一汽-大众销售有限责任公司签订了一汽-大众大众品牌特许经销商投资意向书，正式取得了一汽-大众品牌经销权，该品牌4S店正在建设中，拟于 2018 年上半年正式开展经营。大事记三、大事记三、公司全资子公司鞍山东尼 4S 店在东风日产经销商大会上，获得 2017 年度东风日产水晶级专营店奖项。公告编号：2018-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工董事、监事、高级管理人员及员工情况情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2018-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 运通车联、公司、本公司、股份公司 指 辽宁运通车联发展股份有限公司，由辽宁运通实业集团有限公司整体变更而来 鞍山东尼 指 鞍山东尼汽车销售服务有限公司 鞍山汇通 指 鞍山汇通汽车销售服务有限公司 元通小贷 指 鞍山市立山区元通小额贷款股份有限公司 鞍山二手车 指 鞍山运通车联二手车销售代理有限公司 鞍山快修 指 鞍山运通车联快修服务有限公司 辽阳日成 指 辽阳日成汽车销售服务有限公司 辽阳英迪 指 辽阳英迪汽车销售服务有限公司 辽阳日晟 指 辽阳日晟汽车销售服务有限公司 北京科技 指 运通车联（北京）科技有限公司 运通保险代理 指 鞍山运通车联保险代理有限公司 海城东琛 指 海城东琛汽车销售服务有限公司 东风日产 指 东风日产乘用车公司 东风悦达起亚 指 东风悦达起亚汽车有限公司 东风本田 指 东风本田汽车有限公司 海城东成 指 海城东成汽车销售服务有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 辽宁运通车联发展股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李兆彦、主管会计工作负责人朴欣及会计机构负责人（会计主管人员）朴欣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 公司主要经营地区鞍山市和辽阳市暂未出台相关限购、限行政策。但随着上述区域汽车保有量的持续增长，若未来鞍山市或辽阳市实施限购、限行，将会对公司的汽车销售业务和经营业绩产生较大影响。品牌授权经营暨供应商依赖风险 鉴于汽车零售行业的特殊性，公司的关键资源为获得汽车整车生产商的品牌授权经营。目前，公司获得了东风日产、东风日产启辰、东风悦达起亚、东风本田、一汽大众 5 个品牌的授权经营，公司的采购主要来自上述供应商，依赖程度较大。未来，若公司无法持续获得汽车厂商的品牌授权许可，或授权许可内容发生不利变化，将会对公司的汽车采购和经营业绩产生较大影响。关联交易风险 公司的关联交易主要包括日常性的关联采购、销售、租赁、担保、财务资助及偶发性的关联交易。就目前来看，未来一段时间内公司日常性的关联交易仍将会持续存在。目前，虽然公司已通过建立关联交易决策制度规范关联交易的定价和决策程序，公司控股股东、实际控制人及公司董事、监事、高级管理人员均已向公司出具了关于减少及避免关联交易的承诺函，但未来依然存在关联方利用关联交易损害公司或中小股东利益的风险。毛利率下降风险 公司报告期综合毛利率为 6.23%，较上年同期 4.17%有所上升。主要原因为整车销售方面，2016 年以来整车生产商缩紧返利政策使汽车经销商利率下降，对此不利影响，2017 年公司调 公告编号：2018-004 6 整了整体销售策略，特别日产系全线收价以保证销车利润；同时 2017 年度东风本田系销量爆发，新车型供不应求，需加价提车，相应大幅提升了公司的综合毛利率。此外，2017 年公司加大汽车后市场运营，售后服务、保险代理服务利润均较上年同期有所增长。资金管理风险 公司主要业务为汽车的终端销售及维修，针对的客户群体主要为个人客户，客户购车行为主要发生在周末、节假日等时间。受周末、节假日银行对公业务暂停影响，个人客户的购车款转到公司账户不能及时到账和查收。而根据公司的财务管理制度，购车款未查收到账前客户不能提车。因此，为方便客户付款后能立即提车，报告期内公司存在以现金收取客户购车款的情况。鉴于行业的特点，公司不能避免收取现金的情形，因此，公司存在一定的现金管理风险。市场竞争的风险 目前，公司的业务区域主要集中于鞍山市和辽阳市，多个品牌在该区域内为“唯一经销商”，市场竞争程度较小。未来，若该区域内出现其他经销商经销相同品牌汽车，或其他品牌汽车经销商的规模扩大、数量增加等情形，市场竞争程度势必会有所提高，这将会对公司的经营业绩产生一定影响。存货质量风险 公司存货主要为汽车，汽车经销商一般需在采购车辆后再进行销售，由于购销之间存在一定的时间差，因此公司的存货规模普遍较大，但公司一直将库存度列为公司重要的经营考核指标并有效控制其在合理的范围内。但仍存在若未来汽车销售市场发生不利变化，而导致公司存货形成积压并发生进一步的减值风险。新业务拓展风险 公司已设立了鞍山二手车、鞍山快修，运通保险代理、北京科技用于开展相关的汽车销售保险代理业务及搭建相关的互联网平台。同时公司设立海城东琛用于一汽大众品牌汽车的销售，并于年度内正式取得了一汽大众品牌经销权。2017 年公司新设海城东成用于经营东风日产品牌，以加强品牌车量的市场占有率。由于新开展的业务属于市场开拓阶段，短期内较难实现盈利，从而可能影响公司整体的盈利水平。此外，随着公司业务类型的增加，对公司现有的管理能力、组织架构和业务流程控制等提出了更高的要求。如果未来公司的管理能力不能与经营业务相适应，将可能产生经营成本上升、盈利水平下降的风险。跨地区经营风险 公司主要经营汽车销售、汽车维修及汽车备件销售业务。未来，随着业务的稳步发展，公司若能拓展鞍山、辽阳地区以外的其他地区的 4S 店业务将会有力地提升公司的抗风险能力，并进一步促进公司业务的持续稳定发展。若未来公司在其他地区开展 4S 店业务或其他业务，也将会面临现有管理能力、组织架构和业务流程控制与跨区域经营不相适应的障碍，若公司不能及时提升跨区域管理能力、改善组织架构和业务流程，将会对公司的经营业绩产生一定影响。与物业相关的风险 目前，公司生产经营所用的房屋存在部分房屋权属证明不 公告编号：2018-004 7 完备的情形，共涉及房屋 2 处，其中鞍山东尼自建房屋 1 处，上述房屋的房产证正在办理当中；此外，海城东琛租赁鞍山市鼎田装饰安装工程有限公司的房屋 1 处，鞍山市鼎田装饰安装工程有限公司未能提供相关权属证明。上述 2 处房屋主要用于汽车展示业务，虽然经营面积较小，对公司的整体影响较小。但公司因该等瑕疵房屋存在可能需要搬迁经营场所进而影响日常经营的风险。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人李兆彦、李永海持有公司 96.66%股份。公司实际控制人可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易决策制度等规章制度，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和少数股东的利益产生不利影响。高端人才短缺风险 汽车零售行业属于跨区域集群式经营模式，对高级管理人员的管理能力（尤其跨域区管理能力）要求较高。目前，行业内普遍存在人才短缺，高端人才比例较低的现象。未来，随着行业竞争格局的加剧，行业内高端人才的争夺将进一步加大。如果不能持续引进各类优秀人才，将会制约公司未来的进一步发展。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁运通车联发展股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Yuntong Chelian Development co.,LTD 证券简称 运通车联 证券代码 834539 法定代表人 李兆彦 办公地址 辽宁省鞍山市铁西区三道街 132 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朴欣 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0412-8234688 传真 0412-8234004 电子邮箱 piaoxin- 公司网址 辽宁省鞍山市铁西区三道街 132 号 114001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-08-11 挂牌时间 2015-12-01 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-52 零售业-526 汽车、摩托车、燃料及零配件专门零售-5261 汽车零售 主要产品与服务项目 汽车销售及服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）113,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 李兆彦 实际控制人 李兆彦、李永海 公告编号：2018-004 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210300765412170W 否 注册地址 辽宁省鞍山市铁西区三道街 132 号 否 注册资本 113,800,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈平、赵奉忠 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2018-004 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,196,934,443.18 1,242,039,419.36-3.63%毛利率%6.23%4.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,459,830.84 3,940,668.20 368.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,732,240.51 2,801,127.10 497.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.64%2.24%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.74%1.59%-基本每股收益 0.16 0.04 300.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 468,422,408.04 505,708,050.31-7.37%负债总计 237,475,868.44 300,827,340.11-21.06%归属于挂牌公司股东的净资产 200,765,948.11 182,306,117.27 10.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.76 1.60 10.13%资产负债率%（母公司）44.66%53.45%-资产负债率%（合并）50.70%59.49%-流动比率 1.50 1.33-利息保障倍数 62.13 18.65-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 45,747,637.35 53,685,936.62-14.79%应收账款周转率 142.68 179.27-存货周转率 12.26 10.45-公告编号：2018-004 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.37%8.72%-营业收入增长率%-3.63%4.87%-净利润增长率%252.75%-58.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 113,800,000 113,800,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 746,378.33 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,024,647.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 105,304.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,876,330.16 所得税影响数 719,082.54 少数股东权益影响额（税后）429,657.29 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,727,590.33 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00 835,973.02 0.00 0.00 营业利润 9,204,656.50 10,040,629.52 23,555,557.57 23,555,557.57 营业外收入 2,000,386.21 973,922.47 2,947,164.91 2,947,164.91 营业外支出 271,686.42 81,195.70 523,421.76 523,421.76 公告编号：2018-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为汽车零售行业，主营业务为汽车销售、汽车维修及汽车备件销售业务，是一家专门从事品牌乘用车销售及综合服务的专业企业。公司商业模式的主要特点即汽车品牌授权 4S 店模式，拥有的关键资源要素有：品牌授权经营资格、专业经营场所、专业服务人员等。公司充分利用以上关键资源要素，在汽车销售环节，由经过整车生产商和本公司专业培训的销售人员向客户介绍讲解并安排试乘试驾，并由销售人员对客户的需求进行跟踪和回访；同时维修业务也依托各 4S店进行，为客户提供整车销售、保养维修等汽车相关消费的全流程服务。此外，公司还依托各品牌厂商和大型供应商开展备件的销售业务。公司同时设有鞍山二手车主要以二手车代理、置换及汽车租赁业务为主。设有运通保险代理主要代理销售与汽车相关的保险产品、代理收取保险费、代理相关业务的损失勘察和理赔；设有北京科技主要开展技术咨询、技术服务、互联网信息服务等业务。报告期内公司新设海城东成，主要商业模式与原有商业模式基本相似，以汽车销售及汽车维修为主。报告期内公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式亦未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2017 年度实际交车台数 9,825 台，与上年同期实际交车台数 10,916 台相比有所下降。截至 2017 年末公司总资产 46,842.24 万元，负债总额为 23,747.59 万元，净资产为 23,094.65 万元，归属于母公司股东净资产为 20,076.59 万元。2017 年度实现营业收入 119,693.44 万元，较上年同期营业收入 124,203.94 万元，下降了 3.63%；实现净利润 2,606.58 万元，较上年同期净利润 738.93万元，上升了 252.75%。公司报告期经营业绩较上年同期大幅上升，主要原因为整车销售方面，2016 年以来整车生产商缩紧返利政策使汽车经销商利率下降，对此不利影响，2017 年公司调整了整体销售策略，特别日产系全线收价，在确保售价的基础上保证销车利润；其二，2017 年度东风本田系销量爆发，新车型供不应求，需加价提车，相应大幅提升了公司的利润率；其三，2017 年度公司加强费用监管，本年度销售费用较上年度下降 23.95%，远大于营业收入的下降比率，同样提升了公司的总体利润率。此外，公告编号：2018-004 13 2017 年公司加大汽车后市场运营，售后服务、保险代理服务利润均较上年同期有所增长。报告期内，公司详细分析 2016 年利润下降的原因，为消除厂家政策收紧的不利影响，及时调整经营策略，保价保利，同时紧跟市场需求，发挥优势品牌和车型的市场潜力，以最终实现公司利润最大化。报告期内公司与一汽大众品牌正式签定了经销权协议,新品牌的经销业务稳步开展中；同时公司新设了海城东成，主要经营东风日产品牌，以 4S 店的服务品质替代了原来二级经销点的经营方式，更高质的为客户服务，力争为公司带来新的利润增长。(二二)行业情况行业情况 2017 年，中国汽车市场整体呈现微增长的态势。2017 年全年汽车产销分别为 2,901.54 万辆和2,887.89 万辆，与上年同期相比增长 3.19%和 3.04%，增速比上年同期回落 11.27 个百分点和 10.61个百分点（数据源自汽车工业协会统计）。由此可见，中国汽车市场当前正处于快速增长阶段向普及阶段转换的过程，卖方市场也逐渐变成买方市场，汽车产品供不应求的时代一去不复返。2018 年，整体的汽车市场预计仍处于低速前行状态，如何顺应现有的行业特征，持续经营发展是每个汽车经销商均需面临的课题。2018 年公司将重点从开启更多渠道入口和提供更好服务体验两方面着手，在稳定中求增长。目前，随着一、二线城市陆续开始执行的车辆限行、限牌政策，严重限制了一、二线城市用户购车需求的释放，但三线以下，特别五线及以下级别城市，甚至农村的销量占比将大幅提升，成为中国汽车市场的新增长点，渠道下沉为汽车经销商带来了新的契机。2017年公司新设海城东成，经营东风日产品牌，目的就是以 4S 店的服务品质替代原有二级经销点的经营方式，更高质的为客户服务，以占据周边乡镇区域，适应经销渠道下沉的趋势。同时公司加大服务质量的提升，要求无论是销售还是服务都要以人为本更懂用户，以打造更好的口碑，为客户提供更好的产品和服务的同时，保定公司的利益最大化。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 143,367,180.89 30.61%200,011,551.86 39.55%-28.32%应收账款 9,146,545.70 1.95%7,454,989.61 1.47%22.69%存货 85,571,580.01 18.27%95,459,326.02 18.88%-10.36%长期股权投资 3,712,636.91 0.79%3,169,334.58 0.63%17.14%固定资产 59,313,292.76 12.66%63,007,123.93 12.46%-5.86%在建工程 2,756,316.78 0.59%677,670.22 0.13%306.73%短期借款-长期借款-预付账款 52,211,679.03 11.15%54,327,383.31 10.74%-3.89%无形资产 56,248,075.67 12.01%46,171,242.83 9.13%21.82%应付票据 158,030,000.00 33.74%146,650,000.00 29.00%7.76%资产总计 468,422,408.04-505,708,050.31-7.37%公告编号：2018-004 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.公司在建工程年末余额为 275.63 万元，比上年末增长了 306.73%，主要为本年度辽阳英迪发生的建店费用及海城东琛的建店费用，两店尚未建设完工。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 1,196,934,443.18-1,242,039,419.36-3.63%营业成本 1,122,350,121.31 93.77%1,190,216,839.73 95.83%-5.70%毛利率%6.23%-4.17%-管理费用 27,995,585.85 2.34%27,797,374.56 2.24%0.71%销售费用 10,181,263.26 0.85%13,387,897.46 1.08%-23.95%财务费用 578,704.55 0.05%619,461.95 0.05%-6.58%营业利润 35,273,106.32 2.95%10,040,629.52 0.81%251.30%营业外收入 159,297.72 0.01%973,922.47 0.08%-83.64%营业外支出 53,993.64 0.00%81,195.70 0.01%-33.50%净利润 26,065,829.40 2.18%7,389,263.50 0.59%252.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.公司本年度营业利润及净利润比上年同期分别增加 2,523.25 万元及 1,867.66 万元，上升比例分别为 251.30%及 252.75%，主要原因为整车销售方面，2016 年以来整车生产商缩紧返利政策使汽车经销商利率下降，对此不利影响，2017 年公司调整了整体销售策略，特别日产系全线收价，在确保售价的基础上保证销车利润；其二，2017 年度东风本田系销量爆发，新车型供不应求，需加价提车，相应大幅提升了公司的利润率；其三，2017 年度公司加强费用监管，本年度销售费用较上年度下降 23.95%，远大于营业收入的下降比率，同样提升了公司的总体利润率。此外，2017 年公司加大汽车后市场运营，售后服务、保险代理服务利润均较上年同期有所增长。2.公司本年度营业外收入较上年减少，主要因本年度会计准则变化，政府补助需列示在其他收益科目中，而该会计准则变化无需追溯，所以去年的政府补助 81.71 万元仍列示在营业外收入科目中。3.公司本年度营业外支出比上年度减少 2.72 万元，下降比例为 33.50%，主要为本年度未发生置换车辆补贴支出，备品备件等流动资产报废支出，上年度发生额分别为 1.0 万元及 1.12 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 1,161,605,604.98 1,221,295,177.48-4.89%其他业务收入 35,328,838.20 20,744,241.88 70.31%主营业务成本 1,103,310,543.23 1,180,540,753.92-6.54%其他业务成本 19,039,578.08 9,676,085.81 96.77%按产品分类分析按产品分类分析：公告编号：2018-004 15 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%汽车销售 1,064,810,510.59 91.67%1,126,719,753.99 92.26%汽车维修 62,682,990.55 5.40%66,463,782.04 5.44%汽车备件 3,021,381.24 0.26%26,248,374.26 2.15%其他 31,090,722.60 2.68%1,863,267.19 0.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构收入构成变动的原因：成变动的原因：报告期内，公司的收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海城市俊泽汽车销售有限公司 38,065,111.10 3.18%否 2 东风日产锦州维立达专营店 10,058,034.20 0.84%否 3 鞍山市阳辉天诚汽车销售有限公司 8,766,153.87 0.73%否 4 台安县鹏程汽车咨询代理中心 3,374,495.72 0.28%否 5 辽阳县辽鞍汽车销售有限公司 3,284,871.79 0.27%否 合计合计 63,548,666.68 5.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东风日产 732,205,182.42 59.25%否 2 东风本田 457,006,540.49 36.98%否 3 东风悦达起亚 39,352,275.33 3.18%否 4 江苏悦达摩比斯贸易有限公司 2,235,369.80 0.18%否 5 沈阳辉顺商贸有限公司 1,389,837.60 0.11%否 合计合计 1,232,189,205.64 99.70%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 45,747,637.35 53,685,936.62-14.79%投资活动产生的现金流量净额-31,251,597.56-12,439,038.81 151.24%筹资活动产生的现金流量净额-80,310,000.00 36,725,000.00-318.68%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额本年度比上年度减少 793.83 万元,减少比例为 14.79%,主要因本年度公司销量为 9,825 台，比上年同期销量 10,916 台下降 1,091 台，销量减少使销售商品收回的现金减少；公告编号：2018-004 16 2.投资活动产生的现金流量净额本年度比上年度减少了 1,881.26 万元，减少比例为 151.24%，主要原因为本年度公司增加委托理财投资 2,000 万元；3.筹资活动产生的现金流量净额本年度比上年度减少 11,703.50 万元，减少比例为 318.68%，主要为上年度公司收到募集资金净额 922.50 万元，且本年度公司归还关联方财务资助款项 8,151万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.公司 100%控股的子公司鞍山东尼 2017 年度营业收入为 41,394.07 万元，净利润为 987.72 万元；2.公司持股 60%的子公司辽阳日成 2017 年度营业收入为 18,488.62 万元，净利润为 445.32 万元；3.公司持股 60%的子公司辽阳日晟 2017 年度营业收入为 19,265.30 万元，净利润为 550.74 万元；4.公司持股 59%的子公司鞍山汇通 2017 年度营业收入为 28,046.20 万元，净利润为 929.36 万元；5.2017 年 12 月新设子公司海城东成；6.本年度完成恒菱公司注销工作，母公司确认投资损失 196.78 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司报告期内购买银行理财产品 2,000 万元，共获得投资利息收益 1.67 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 1.2017年4月28日，财政部发布了企业会计准则第42 号持有待售的非流动资产、处置 组和终止经营（财会201713号）自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2.2017年5月10日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财 会201715号），自 2017年6月12日起施行，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。3.2017年2月25日，财政部发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 2017 30 号），适用于2017年度及以后期间的财务报表的编制。公司在利润表中新增资产处置收益项目，将部分原列示为营业外收入营业外支出的资产处置损益重分类至资产处置收益项目，调减2016年营业外收入1,206,463.74元，调减2016年营业外支出190,490.72元，调增2016年资产处置收益835,973.02元。公告编号：2018-004 17 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本年度公司新设全资子公司海城东成公司，注销了全资子公司恒菱公司。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司自设立以来一直秉承遵纪守法、诚信经营、依法纳税的经营理念，在不断为股东创造价值的同时，公司也积极承担对员工、客户、社会等的责任。2011 年以来公司每年前往鞍山市岫岩县龙潭镇，帮服养老院、学校以及留守儿童，2017 年 1 月 10 日公司派出代表前往留守儿童家里进行慰问并捐助款项。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司经营情况保持稳定发展，资产负债结构合理，不存在影响持续经营能力的重大风险，公司具备持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、政策风险 若公司经营范围内的鞍山、辽阳地区出台限购、限行政策，将会对公司的汽车销售业务和经营业绩产生较大影响。应对措施：报告期内未出台上述政策，未来可预见期间内上述限购、限行政策在公司经营地区出台的机率也很小，但针对上述可能事项，公司在经营策略中继续采取将销售范围向市区外的地级市或乡镇市场拓展，深挖有消费需求的客户，以规避未来限行、限购政策在市区内对汽车销售的影响。报告期内公司新设海城东成，经营东风日产品牌，目的就是以 4S 店的服务品质替代原有二级经销点的经营方式，更高质的为客户服务，以占据周边乡镇区域，适应经销渠道下沉的趋势。二、品牌授权经营暨供应商依赖风险 鉴于汽车零售行业的特殊性，公司的关键资源为获得汽车整车生产商的品牌授权经营。目前，公司获得了东风日产、东风日产启辰、东风悦达起亚、东风本田、一汽大众 5 个品牌的授权经营，公司的采购主要来自上述供应商，依赖程度较大。未来，若公司无法持续获得汽车厂商的品牌授权许可，或授权许可内容发生不利变化，将会对公司的汽车采购和经营业绩产生较大影响。应对措施：每年续签授权经营合同时，整车生产商会根据 4S 店服务量的变化，对 4S 店的服务能力进行评价，当 4S 店的服务能力不能满足服务的要求时，整车生产商会要求 4S 店提高服务能力，包括但不限于：增加设备、扩大服务设施面积、增加服务管理人员和维修人员等。一般情况下，整车生产商不会因 4S 店服务量的减少而不再与 4S 店续签授权经营合同，而是会通过商务条款的变化（例如融资限制、返利政策调整等）或在区域内新授权其他企业进行竞争等方式来增加原 4S 店的经营压力。近几年，公司部分 4S 店进行了二次装修，也是为应对服务量上升所采取的积极行动。公告编号：2018-004 18 另外公司正积极争取其他品牌车辆的经销权，以减少对现在品牌供应商的依赖程度，本年度，公司已与一汽大众正式签订了品牌汽车销权协议。从公司与整车生产商的合作情况来看。公司自成立以来，与现有品牌的合作情况良好，大多数4S 店为各自授权品牌在鞍山或辽阳地区的唯一经销商，并多次获得整车生产商的各项荣誉。就目前来看，公司与整车生产商之间存在相互依存、依赖的关系，若整车生产商不与公司续签授权经营合同，在短期内寻求其他 4S 店或新建 4S 店也存在一定的障碍，同时势必会损失一定的市场份额。综上所述，公司品牌授权的续期经营风险可以把控。三、关联交易风险 公司的关联交易主要包括日常性的关联采购、销售、租赁、担保、财务资助及偶发性的关联交易。就目前来看，未来一段时间内公司日常性的关联交易仍将会持续存在。目前，虽然公司已通过建立关联交易决策制度规范关联交易的定价和决策程序，公司控股股东、实际控制人及公司董事、监事、高级管理人员均已向公司出具了关于减少及避免关联交易的承诺函，但未来依然存在关联方利用关联交易损害公司或中小股东利益的风险。应对措施：虽然未来一段时间内公司的日常性关联交易不可避免，但公司会依据关联交易决算制度及公司章程的相关规定对关联交易的发生执行有效的管理程序，每年会按规定预计当年度的日常性关联交易金额并公告，并在执行中严格监管，对超出预计金额的日常性关联交易事项及偶发性关联交易事项会及时发布临时公告。四、毛利率下降风险 公司报告期综合毛利率为 6.23%，较上年同期 4.17%有所上升。主要原因为整车销售方面，2016 年以来整车生产商缩紧返利政策使汽车经销商利率下降，对此不利影响，2017 年公司调整了整体销售策略，特别日产系全线收价以保证销车利润；同